1、財務培訓計劃借款、費用報銷及支付流程票據粘貼要求現場材料出入庫管理流程（相關單據制單要求、相關臺賬的建立及登記、現場材料的盤點）支付流程（目前公司共有四種支付流程）（一）借款流程流程：經辦人制單主管領導審批財務部門復核財務總監審批（5000元以內金額，審批到此結束）總經理審批（超過5000元，含5000元）圖示：借款單日期：二夕_年-月前日部 門太和西村申請公司內部人員申請方式現金口銀行轉賬口摘 要備用金、差旅費或替未取得付款憑證 的預付.應付贖款收款名稱賬 號開戶行金祗 （大寫）人民市壹仟元正小寫() looo 元董事長總經理財務息監財務復核分管領導部門經理.說明：（1）適用于員工借支備用金

2、、差旅費及支付暫未取得付款憑據（有效的收據或發票）的預付款及應付款項。（2）審批程序不完善不予支付，如權簽人暫不能到場簽字確認， 經辦人需電話與權簽人溝通確認，事后再補簽。（3）金額在5000元內審批程序到財務總監終止，大于等于 5000 元須由董事長（總經理）再行審批。（4）預付及應付款項單項資金大于等于 1000元，一般須采用銀 行結算（特殊情況除外）。（5）逐級審核、審批，通過繼續走流程，不通過由權簽人直接返 還經辦人。（二）費用支付流程流程：經辦人制單 主管領導審批財務部門復核財務總監審批（5000元以內金額，審批到此結束） 總經理審 批（超過5000元，含5000元）圖示：支付審批單

3、日附工也年了月初日審請部門太和西村經辦人為公司內部人以申請方式現金口銀行轉賬口摘 要零星材料款、運費,零雜工等，技實 際用途填寫收款名松此處為捷供勞務或材料1賬號事*0開戶行1 一金額 （大寫）人民市壹仔兀正小寫 ) 100Q 元董事長總經理町芬，總噩財務復核分管領導部門經理*.說明：（1）適用于除支付工程（勞務）款之外的已取得付款憑據（有效 的收據或發票），由公司財務直接支付的各類預付款及應付款項，如 為材料款應附收料單記賬聯及供應商提供的銷貨清單客戶聯。（2）審批程序不完善不予支付，如權簽人暫不能到場簽字確認， 經辦人需電話與權簽人溝通確認，事后再補簽。（3）金額小于5000元審批程序到總

4、經理終止，大于等于 5000元 須由董事長再行審批。（4）支付單項資金大于等于1000元，一般須采用銀行結算（特 殊情況除外）。（5）逐級審核、審批，通過繼續走流程，不通過由權簽人直接返 還經辦人。（三）費用報銷流程流程：經辦人制單主管領導審批財務部門復核財務總監審批（5000元以內金額，審批到此結束） 總經理審批（超過5000元，含5000元）圖示：費用報借單日期：上U14年.月3L 0申請部門太和西村密辦人費用報銷人申請方式現金口銀行轉賬口現金沖音口很行汩醬口摘 要按實際發生費用填寫收款名稱報鋪人賬號開戶行 金 SI（大寫）人民市壹仟元正小W( ) iooc 元黃事長總經理財務總監財務復核

5、分酶導部門經理.*說明：（1）適用于個人因公墊付的款項及沖銷個人備用金、差旅費等。有 效的發票作為附件，如為材料款，還應將收料單客戶聯、記賬聯以 及供應商提供的銷貨清單客戶聯一同附上(2)根據實際情況，報銷款項申請方式選擇現金或銀行，沖賬選擇 現金沖備或銀行沖備。(3)審批程序不完善不予支付，如權簽人暫不能到場簽字確認，經 辦人需電話與權簽人溝通確認，事后再補簽。(4)金額小于5000元審批程序到總經理終止，大于等于 5000元須 由董事長再行審批。(5)逐級審核、審批，通過繼續走流程，不通過由權簽人直接返還經辦人。(四)工程款支付流程流程：項目部制單 項目經理審核 工程部審核 合同 部審核

6、財務部門復核 財務總監審批(5000元以內 金額，審批到此結束) 總經理審批(超過5000元，含5000 元)圖示：工程款支付審批單臺同號:JC-TF1旗丁加1近表日即二年7打：曲目笳一升領空單位(電話：虹合同 名冏科目去存合同4結算,總僑本期末上期末本期完成睢額12m. co123口13扣回工程J時寸就知新更暫扣金額保留金%應和款項合計退我匯款或保留金1230123重車長總著理財資總盅財務部合同部工程部部門除里3、 說明:(1)適用于支付大宗的材料款及勞務費，由項目部按期計量并報公 司審批，中期支付證書(材料款還應附收料單記賬聯及供應商提供 的銷售清單客戶聯)作其附件；(2)審批程序不完善不

7、予支付，如權簽人暫不能到場簽字確認，經 辦人需電話與權簽人溝通確認，事后再補簽。(3)金額小于5000元審批程序到總經理終止，大于等于 5000元須 由董事長再行審批。(4)逐級審核、審批，通過繼續走流程，不通過由權簽人直接返還經辦人。二、原始單據相關要求1、原始憑證(發票)作為各類審批單的附件，要求真實、有效，作 為公司的成員，因公支付款項時，應養成索要發票的習慣，并作初 步的真偽識別；2、原始憑證一律粘貼在公司統一的“粘貼單”上，不能使用其他紙 質作粘貼單使用；3、如發生的同類費用中既有發票，又有收據，應分別填報；4、如報銷零星的材料款時，收料單記賬聯與發票及其他證明材料一 起粘于報銷單后，客戶聯另粘在一張粘貼單上，再合并報銷。5、原始