1、包商銀行貸款欣查委員會 - -BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE附件9-1：集團客戶統一授信調查報告模板包商銀行集團客戶授信調查報告模板受信人名稱：申報部門：主辦調查人：聯系電話：協辦調查人：聯系電話：填報時間： 年 月 日（BSB）包商銀行貸款審查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE融資變動與收入、利潤變動分析:4. 4貸款卡查詢信息包括授信余額是否與財務報表一致、有無欠息、不良負債、墊款 等。（五）經營運作模式（六）資金運作模式二、集團客戶非財務因素分析（一）各業務板塊基礎素質分析（二）各業務板塊（或重點子

2、公司）生產、經營情況1、公司生產經營情況（板塊一）1、采購情況主要原料、輔料和動力能 源行業采購模式： 企業的采購模式：近三年原輔材料及能源采購情況原輔材料2008 年2009 年2010年1一 月數量均價數量均價數量均價一10一包商銀行貸款審查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE分析以上原料、輔料及動力能源在近幾年的采購量變化趨勢，對比近幾年的經營性現 金流出數，檢驗采購量的變動趨勢是否合理；結合近幾年融資變動情況，分析該融資變動是否匹配企業的正常經營活動。原輔材料主應供應商情況原輔材料品種主要供應商2009 年2010 年 1一_月數量進貨均價數

3、量進貨均價 近年來主要原輔材料的采購價格的變化情況、采購的付款方式、采購中的質量控制等； 檢驗采購合同原件并提供合同復印件。2、生產情況從業年限生產工藝生產設備生產能力產能分析所屬企業/生產線（包括新建）設計產能實際產量近三年產量產品2008 年2009 年2010 年 1一月數量平均成本數量平均成本數量平均成本分析主要產品的成本構成、毛利狀況。成本包括原料、動力能源、費用等。3、銷售情況包商銀行貸款審查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE銷售半徑內的競爭程度銷售半徑內有幾家競爭企業，分別是哪幾家？銷售額分別 是多少？市場份額各是多少？競爭對手的生產

4、規模分別是什么情況？受信客戶相對于競爭對手的議價能力如何？為什么？近三年庫存變化情況主要產品2008 年2009 年2010年上_月產量銷量產量銷量產量銷量行業特點決定產品的儲存期限、存貨周轉率，結合存貨周轉率指標分析企業庫存是否正 常。受信客戶近三年主要產品及銷售單價主要產品2008 年2009 年2010年1- 月銷量平均銷售單價銷量平均銷售單價銷量平均銷售單價分析公司主要產品近幾年的銷售價格是否與國內其他企業及行業的整體趨勢相一致。列 示近三年主要產品盈利情況。目前已簽訂、未履行或正在履行的銷售合同需求客戶產品供應明細（總價及數量單位）備注企業產供銷總結:2、公司經營情況（板塊2）12包

5、商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE（可對板塊一的內容格式進行復制）（三）環境保護（四）未來發展規劃三、集團財務因素分析財務報表見后面附件一、二、三。（一）資產結構和質量分析1、資產結構分析項目2007 年2008 年2009 年2010年月應收賬款占總資產比重（）存貨占總資產比重（）流動資產占總資產比重（）固定資產占總資產比重（）長期投資占總資產比重（）無形資產占總資產比重（）分析總結:2、資產質量分析重點分析短期投資、應收賬款、存貨、其他應收款、長期投資等科目合并前 后的變化；貨幣資金重點分析企業在我行的各期存款金額及資金流水情況。

6、短期投資列舉企業短期投資的內容，投資期限，投資回報情況等。應收票據單位：萬元客戶承兌行承兌日期金額銀行承兌匯票商業承兌匯票包商銀行貸款欣查委員會應收賬款應收賬款BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE合計單位：萬元提供前五位應收賬款占用單位，分析占比情況，如果應收單位較賬齡金額賬齡W半年半年賬齡W1年1年 2年合計多，且金額占比均較小，則按應收單位所在區域進行分類匯總。其他應收款重點分析關聯企業的借款、企業股東的借款。預付賬款企業預付賬款有余額一般代表企業與交易對手相比處于弱勢地 位，分析預付賬款占用企業資金情況。存貨單位：萬元項目數量金額原材料各類原輔材料在

7、產品產成品其他存貨含甘I -V*_1、Y11,-r1rt必要時對各項存貨進行細分，原材料、在產品和產成品都有哪些具體內容。長期投資長期投資分為長期股權投資和長期債權投資，對投資內容、期限及回報做詳細分析。14包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE機器設備單位：萬元賬面原值賬面凈額自有設備通用設備專用設備融資租入機器設備通用設備專用設備合計房地產單位：萬元項目金額土地廠房住宅商鋪寫字樓合計（二）負債情況分析應付賬款單位：萬元大額應付賬款收款人金額合計預收賬款單位：萬元大額預收賬一款付款人金額合1-其他應付款單位：萬元大額其他應付款收款人金

8、額合計重點分析應付股東款、應付關聯企業款，從而分析股東及關聯企業的支持。或有負債包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE單位：萬元金額直書爰或有負債艮決訴訟k決索賠稅務糾紛產品質量保證間接或有負債AA級或aaa-級以上被擔保企業額度AA級或aaa-級以下被擔保企業額度無法確定信用等級瀕臨破產或已處破產清算期商業票據貼現未入賬負債放入所有者，母益的股東借款其他合十-（三）銷售收入及稅收單位：萬元主營業務收入主營業務成本所得稅報表金額核實金額報表金額核實金額表額 報金核實金額前年上年當期合計銷售三 （主營業: 營業務4利率 務利潤/合 收入）

9、銷售凈利率（凈利潤/主營企業收入）報表比率核實比率報表比率核實比率前年上年當期注：將來自關聯交易的營業收入和利潤總額予以單獨列示，剔除非正常關聯交易 的營業收入和利潤;（四）資本結構分析項目2007 年2008 年2009 年2010年月資產總額凈資產銀行負債總額全部負債EBITDA一16一包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE長期債務資本化比率（%）全部債務資本化比率（%）資產負債率（）分析評價：應抵銷相互持股帶來的集團注冊資本膨脹;（五）經營效率分析項目2007 年2008 年2009 年2010年 月銷售債權周轉次數（次）應收賬款

10、周轉次數（次）存貨周轉次數（次）流動資產周轉次數（次）總資產周轉次數（次）現金收入比（）分析評價:（六）盈利能力項目2007 年2008 年2009 年2010年 月營業利潤率（%）總資本收益率（%）凈資產收益率（%）銷售凈利潤率逐）三費占收入比（%）分析評價:（七）現金流和償債能力項目2007 年2008 年2009 年2010年,月流動比率（%）速動比率（%）經營現金流動負債比（%）EBITDA利息倍數（倍）全部債務/EBITDA （倍）銀行債務總額/EBITDA （倍）當年收入/銀行負債總額（倍）當年收入/全部債務（倍）現金流量凈額債務保護倍數（倍）現金流量凈額利息償還能力（倍）包商銀行

11、貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE分析評價：(A)成長能力項目2007 年.2008 年2009 年2010年 月資產總額年增長率凈資產年增長率營業收入年增長率利潤總額年增長率分析評價:四、外部支持評價.股東支持股東支持主要考察股東實力、主要股東對受信客戶的持股比例；股東歷史上 對受信客戶的支持意愿、支持方式和支持力度；股東未來是否對受信客戶在注資 和債務清償方面有所承諾；受信客戶的收入、資產及利潤規模在股東合并報表中 的比重；受信客戶從事的業務是否是股東業務構成中的重要部分及其在股東發展 戰略中的重要性。.政府支持主要考察政府的財政實力、

12、政府對發行人的持股比例、發行人對國民經濟或 地方經濟的重要性、政府在歷史上對發行人的支持意愿、支持方式和支持力度以 及政府未來是否有針對發行人的在注資、償還債務等方面的安排。五、信用等級評定根據包商銀發200985號文關于下發包商銀行法人客戶信用評級管理作業標準的通知進行評定。以下表格數據取自EXCEL文件 中數據。企業近年信用等級評級匯總表項目2007 年2008 年2009 年2010年月償債能力指標得分盈利能力指標得分營運能力指標得分信用狀況指標得分發展能力及潛力指標得分總分一18一包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE老客戶新客

13、戶本年度信用等級六、受信客戶統一授信額度的確定（一）借款原因及用途說明、借款必要性分析部分借款原因提示：一、銷售增長：季節性的銷售增長。長期性的銷售 增長。二、結算方式變化：以銀行融資代替支付應付賬款。因應付賬款期限 收縮所引起的。三、資產效率降低：應收賬款回收慢。存貨持有期變長，或 預期市場行情向好，增加存貨。四、固定資產更新或擴張：根據固定資產及資 本投資金額、回收周期，經營周期聯合評價，回避短借長用的風險。（二）估算借款人所需融資額度見包商銀行流動資金貸款實施細則流動資金貸款需求量的測 算參考。針對預計銷售收入年增長率的可行性、客觀性、合理性進行 分析說明。以下表格數據取自EXCEL文件

14、中數據。流動資金貸款需求量測算表數據來源相關比率計算結果手工錄入 數據預計銷售收入年增長率借款人自有資金現有流動資金貸款其他渠道提供的營運資金自動生成 數據應收賬款周轉天數預收賬款周轉天數存貨周轉天數預付賬款周轉天數應付賬款周轉天數營運資金周轉次數營運資金量計算結果新增流動資金貸款額度（三）還款來源及可行性分析七、擔保及債項分析包商銀行貸款審查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE填寫說明：一、如實完整填寫本調查報告每一項內容，其中不涉及或無法填寫的內容項 目應刪除,且重新按刪除后的序列方式排序，不涉及或無法填寫的表格部分應刪 除；二、統一格式：封面字

15、體仿宋國標，小三號；正文標題：字體仿宋國標，小三號；正本內 容:文字評價總結部分統一用仿宋字體，四號，單倍行距;表格內容填寫部分統一 用仿宋字體，小四號，固定行距（基于表格美觀及排版要求，可適當采用五號仿宋 字體）；除各項目標題可以加粗外，其余文字一般不加粗；三、本報告中的紅色字體內容僅為此項內容的要點提示，根據要點將客戶 實際情況分析完成后，可將紅色字體內容刪除。四、可通過調整文字內容行距，表格內容行距、表格寬度、行高列寬、單 元格邊距等，保證撰寫完畢的授信調查報告的版面美觀、格調一致、內容整潔， 同時盡量保證表格左右邊緣不超出左右頁邊距，一個項目的表格內容盡量不要跨 頁斷行，盡量反映在同一

16、個頁面；避免表格重疊，影響報告質量和閱讀。五、在撰寫、分析每個項目時，除了完成原有表格的內容填寫，還可根據 客戶實際情況對表格格式、項目、內容進行調整、優化、細化和深化，表格不足 以全面反映的情況，可在表格外進行文字說明、總結、歸納。六、報告中關于信用評級、資金測算部分的數據可以由EXCEL文件中取得。 財務分析時，如果需要列示數據，可以由EXCEL文件中復制、粘貼。七、總結5cs評價依據時，客戶經理應根據受信客戶客觀的經營、財務及 信用情況對相應的評價依據進行簡明扼要的闡述。包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE（一）抵（質）押擔保（

17、二）第三方保證擔保（三）受信償付的優先次序分析八、受信客戶及項目風險優勢分析（一）項目優勢（二）項目風險（三）風險規避措施九、調查結論及授信方案設計（一）調查結論（二）客戶授信方案設計1、授信調查綜合結論授信調查最終意見： 口同意 不同意口再意同意授信客戶業務種類：口綜合授信口單筆業務2、授信方案規劃品種額度期限利率及保證金擔保方式合計.其他附加及約束條件：.回報結算量沉淀的低成本存款，貸款回存沉淀，其他中間業務保證金存款等:20包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE附件9-1-2、9-1-3、9-1-4中數據取自EXCEL文件中的數據

18、。附件9-1-1：資產負債表單位：萬元項目/年份 12006 年2007 年2008 年2009 年2010年月貨幣資金短期投資應收票據應收股利應收利息應收賬款減:壞賬準備應收賬款凈額00000預付賬款應收補貼款其他應收費存貨減:存貨跌價準備存貨變現損失存貨凈額00000待攤費用其他流動資產流動資產合計長期股權投資長期債券投資長期投資合計00000減:長投減值準備合并價差長期投資凈額00000固定資產原值減：累計折舊固定資產凈值00000固定資產清理工程物資在建工程待處理固定資產損失固定資產合計1無形資產開辦費長期待攤費用遞延資產包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REV

19、IEWING COMMITTEE無形及其他資產合計其他長期資產遞延稅款借項資產總計 短期借款應付票據其中：銀承敞口應付賬款預收賬款代銷商品款應付工資應付福利費未付股利應交稅金其他應交款其他應付款預提費用一年內到期的流動負 債其他流動負債流動負債合計長期借款應付債券長期應付款其他長期負債住房周轉金長期負債合計1遞延稅款貸項負債合計少數股權及權益股本資本公積盈余公積其中：公益金任意公積金未分配利潤外幣報表折算差額股東權益合計1負債及股東權益總計22包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE附件9-1-2利潤表單位：萬元項目2006 年2007

20、年2008 年2009 年2010年.月主營業務收入減：折扣與折讓主營業務收入凈額減：主營業務成本主營業務稅金及附加主營業務利潤力口：其他業務利潤存貨跌價準備營業費用（銷售費用）管理費用財務費用進貨費用營業利潤投資收益補貼收入營業外收入營業外支出以前年度損益 調整以前年度損益調整利潤總額所得稅少數股東損益所得稅返還分給外單位利潤凈利潤包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE附件9-1-3現金流量表單位：萬元項目2006 年2007 年2008 年2009 年2010年月銷售商品，提供勞務收到的現金00000收到的增值稅銷項稅額和退回 的增

21、值稅款收到的除增值稅外的其他稅費 返還收到的其他與經營活動有關的 現金經營活動現金流入小計購買商品接收勞務支出的現金支付給職工以及為職工支付的 現金支付的增值稅款支付的所得稅款支付的除增值稅，所得稅以外的 其他稅費支付的其他與經營活動有關的 現金經營活動現金流出小計經營活動產生的現金流量凈額收回投資所收到的現金分得股利或利潤所收到的現金取得債券利息收入所收到的現 金處置固定資產，無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額收到的其他與投資活動有關的 現金投資活動現金流入小計構建固定資產，無形資產和其他 長期資產所支付的現金權益性投資所支付的現金債權性投資所支付的現金支付的其他與投資活動有關的24包商

22、銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE現金投資活動現金流出小計投資活動產生的現金流量凈額吸收權益性投資所收到的現金發行債券所收到的現金借款所收到的現金收到的其他與籌資活動有關的 現金籌資活動現金流入小計償還債務所支付的現金發生籌資費用所支付的現金分配股利或利潤所支付的現金償付利息所支付的現金融資租賃所支付的現金減少注冊資本所支付的現金支付的其他與籌資活動有關的 現金籌資活動現金流出小計籌資活動產生的現金流量凈額匯率變動對現金的影響現金及現金等價物凈增加值包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMI

23、TTEE附件9-1 -4主要財務計算指標項目2007 年2008 年2009 年2010年 月主要財務數據（萬元）.資產總額凈資產銀行負債總額全部負債EBITDA增長指標資產總額年增長率（）.凈資產年增長率（）營業收入年增長率（）利潤總額年增長率（）經營效率銷售債權周轉次數（次）.應收賬款周轉次數（次）存貨周轉次數（次）總資產周轉次數（次）現金收入比（%）盈利能力營業利潤率（%）總資本收益率（%）凈資產收益率（%）財務構成長期債務資本化比率（）全部債務資本化比率（）資產負債率（%）償債能力流動比率（%）速動比率（%）經營現金流動負債比（）EBITDA利息倍數（倍）全部債務/EBITDA （倍）

24、銀行債務總額/EBITDA （倍）26包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE上年收入/銀行負債總額（倍）上年收入/全部債務（倍）籌資前現金流量凈額債務保 護倍數（倍）.籌資前現金流量凈額利息償 還能力（倍）包商銀行貸款審查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE包商銀行企業信用評級和授信業務概覽申報部門：申請日期：年 月 日客戶經理編號：單位：萬元信用等級和統一授信申報意見受信客戶：業務類型：續貸 口新增 口續貸的基礎上新增初評信用等級：復審信用等級： 統一授信額度申報值:品種額度期限擔保方式貸款

25、銀行承兌匯票綜合授信其他擔保單位或抵（質）押物名稱：審報部門綜合意見：本人在此鄭重聲明：本人對授信業務所涉及的調查報告、資料的真實性、有效性、完整性和一致 性負責。所提供報告、資料詳見信用等級評定和統一授信申報資料清單。特此聲明。 TOC o 1-5 h z 主辦調查人（簽字）： 年月日協辦調查人（簽字）： 年月日申報部門負責人（簽字）： 年月日包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE客戶信用分析5cs綜合評價表評價內容評價評價依據品德，對受信客戶實質控 制人的品德、經營管理水 平、資金運用狀況、經營 穩健性以及償還愿望等。 判斷依據以信

26、用記錄為 主；極好口很好 口好一般口 差口無法評價資本，是指借款人的財務 杠桿狀況及資本金情況。 資本金是經濟實力的重 要標志，也是企業承擔信 用風險的最終資源。財務 杠桿高就意味著資本金 較少，債務負擔和違約概 率也較高；極好口很好 口好一般口 差口無法評價還款能力，主要從兩個方 面進行分析：一方面是借 款人的管理水平，銀行不 僅要對借款人的公司治 理機制、日常經營策略、 管理的整合度和深度進 行分析評價，還要對各部 門主要管理人員進行分 析評價；極好口很好 口好一般口 差口無法評價抵押。借款人應提供一定 的、合適的抵押品以減少 或避免我行貸款損失。受 信人提供的抵質押品的 價值較高、變現能

27、力越 強，貸款的風險越低；極好口很好 口好一般口 差口無法評價經營環境。主要包括商業 周期所處階段、借款人所 在行業狀況、利率水平等 因素；商業周期是決定信 用風險水平的重要因素， 尤其是周期敏感性產業；極好口很好 口好一般口 差口無法評價包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE一、受信人基本面分析（一）受信人概況受信人基本信息基本情況客戶名稱成立時間注冊資本注冊地址經營范圍行業人數客戶類型基本戶開戶行法定代表人實際控制人從業年限是否有不良記錄經辦人職務電話股權情況主要股東投資金額（萬元）占比合計受信客戶主體資格情況項目證號及文件號是否核

28、實原件是否年檢營業執照是口否是口否稅務登記證（國稅）口是口否是口否稅務登記證（地稅）是口否是否組織機構代碼證口是口否口是口否貸款卡是口否是口否法定代表人身份證口是口否口是否開戶許可證是口否口是否特殊行業準入證照是口否是口否企業（項目）立項批復（若有）是口否口是口否環境評價及批復（若有）口是口否是口否注：根據不同行業及規模要求企業提供相應的特殊行業經營證照填列在本表“特殊行業準入證照”項目內，若企業為新設企業或新投資項目，或者企業擁有在建新項目，要求填列相關的立項和環保批復；上表中不涉及的證照內容可刪除。L3受信客戶歷史沿革包括受信客戶股權結構及變更過程。受信客戶及實際控制人的財富積累過程，主要

29、股東背景包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE概況（二）集團公司內部企業組織架構圖（突出以出資額和出資比例 為核心的控制、參股關系，原則上要求架構圖分別向上和向下延伸至借款人為核 心的兩級控制關系。）.（三）經營團隊概況和企業管理能力分析團隊概況領導素質職務姓名入企業時間有無不良信 用記錄與借款人的 關系董事長簡歷：總經理簡歷：財務負責人簡歷：2法人治理結構股權結構與企業獨立性，股東權利與保護，董事會的獨立性和運作情況，公 司實際的領導體制，重大決策的制定機制，董事和高層管理人員的遴選與聘任制 度，企業對高層管理人員的激勵機制，監事會的運作規則與運作情況等。管理水平組織機構設置是否完備，管理職責是否明確，規章制度是否健全，內部制約 是否得力，人事管理是否有效，激勵措施是否得當等，從戰略管理、投資管理、 人力資源管理、財務管理、資金管理、審計控制、分支機構考核等方面進行分析。（四）融資狀況受信集團客戶融資情況集團本部（母公司）的融資情況表一：集團為受信主體的總體融資情況表包商銀行貸款欣查委員會BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE年 月 日 單位：萬元類別金融機構授信敞口目前余額定價擔保方式起止日短期 借款小計長期 借款小計銀行 承兌 匯票小計貼現小計其他