1、銀行業專業人員職業資格中級個人理財（綜合理財規劃服務）試卷1（總分：70.00 ,做題時間：90分鐘）一、 單項選擇題（總題數：17,分數：34.00）.家庭財富保障規劃應以（）優先為原則來制定。 （分數：2.00）A.保障 VB.分紅C.盈利D.風險解析：解析：在保險產品的配置問題上，理財師應遵循保障優先，合理運用客戶保險預算的原則，具體應注意以下幾個方面：先依照客戶的保障需求做好人壽保險規劃，再考慮客戶的預算能力來規劃險種；發生幾率雖小但后果嚴重的風險應優先考慮；應以“保障優先”的原則來制定家庭財富保障規劃，即在推薦一些具有儲蓄分紅或投資連結的險種時，牢記保險的主要功能是財富保障，而非資產

2、增值（資產增值手段有多種選擇），同時要綜合考慮客戶的財物狀況或預算開支能力；盡量不要減少客戶所需的保險額度。.正確識別潛在的人身風險是家庭財務保障規劃中最為重要的一個環節，下列不屬于由人身風險而導致的 財務風險的是（）。（分數：2.00）A.家庭主要成員因意外身故而導致家庭收入大幅減少B.家庭主要成員因年老身故而導致家庭收入大幅減少VC.家庭主要成員因意外住院而導致醫療費用增加D.家庭主要成員因患疾住院而導致醫療費用增加解析：解析：一個普通家庭可能面對以下三種由人身風險而導致的財務風險：因意外或疾病造成家庭主要成員身故，從而導致家庭收入大幅度減少甚至消失的風險；由于意外或疾病導致醫療費用的大幅

3、度增加的風險；因意外或疾病造成家庭成員失去從事原來的工作的能力（傷殘），從而導致家庭收入大幅減少甚至消失的風險。 3.綜合理財規劃服務的主要特征不包括（）。（分數：2.00）A.全面性B.長期性C.穩定性 VD.專業性解析：解析：綜合理財規劃服務涉及客戶所有的理財目標，是全方位的，而且必須嚴格遵循理財規劃的步 驟和要求，比較系統、專業。其特征可以概括為三點：全面性；長期性； 專業性。.反映客戶家庭還貸能力的指標是 （）。（分數：2.00）A.融資比率B.償付比率C.資產負債率D.收入負債率 V解析：解析：收入負債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。根據 經驗法則

4、，收入負債率以 30 %為標準，盡量不超過 40%。.綜合理財規劃服務的第一步就是厘清服務對象和初步需求。理財師在這一階段要做的事情不包括（）。（分數：2.00）A.明確服務對象了解客戶及其家庭主要成員的背景情況C.清楚客戶需要理財規劃服務的初衷D.整理客戶當前的儲蓄投資信息7解析：解析：要厘清服務對象和初步需求，首先，理財師應當對服務的對象非常明確；其次，理財師需要 了解客戶及其家庭主要成員的背景情況，如職業（職位）、年齡（生日）、子女的學業、生活品質狀況等內容；最后，理財師要清楚客戶需要理財規劃服務的初衷是什么。D項屬于家庭財務狀況信息的收集與整理的內容，在厘清服務對象和初步需求步驟之后。

5、.理財師根據客戶的財務信息整理的收支結余結構表中，收入使用的是 （）。 （分數：2.00）A.稅前收入B.稅后收入 VC.毛收入D.凈收入解析：.某客戶每月稅前收入 10000元，扣除三險一金10%,則該客戶年現金流量表中工資薪金一欄為（）元。（分數：2.00）A.7975B.9860C.101460 VD.120000解析：解析：該客戶每月應納所得稅額 =（10000 10000X 10% 3500）X20% 555=545（元）；客戶工資薪 金一欄的收入=（10000- 10000X 10% -545）X12=101460（元）。.孫先生與張女士均為外企職員，夫婦倆的稅后家庭年收入約為40

6、萬元。2001年夫婦倆購買了一套總價為90萬元的復式住宅，該房產還剩10萬左右的貸款未還，因當初買房時采用等額本息還款法，孫先生沒有提前還貸的打算。夫婦倆在股市的投資約為70萬元（現值）。銀行存款25萬元左右。則該家庭的資產負債率為（）。（分數：2.00）A.0 . 05 VB.0 . 1C.0 . 15D.0 2解析：解析：負債總額為 100000元，總資產為1850000（900000+700000+250000元。資產負債率=總負債+ 總資產=100000 /1850000=0. 05。.下列屬于流動性資產比率的計算公式的是（）。（分數：2.00）A.流動性資產/總收入B.流動性資產/總

7、負債C.流動性資產/凈資產D.流動性資產/總資產 7解析：.償付比率反映的是償債能力的高低，和資產負債率的功能一致，一般在（）以上為宜。（分數：2.00）A.20%B.30%C.40%D.50% 7解析：解析：償付比率反映的是償債能力的高低，和資產負債率的功能一致，一般在50%以上為宜。.下列選項中，不屬于投資和資產配置方面指標的是（）。（分數：2.00）A.投資性資產比率B.凈儲蓄率 VC.可配置型投資性資產比率D.融資率解析：解析：B項屬于收支結余方面的指標。.凈儲蓄率衡量的是客戶的（）。（分數：2.00）A.理財積極性B.家庭儲蓄能力VC.家庭償債能力D.家庭還貸能力解析：解析：凈儲蓄率

8、衡量的是客戶家庭的儲蓄能力，根據經驗法則，凈儲蓄一般不低于家庭可支配收入 （稅后收入）的25%為宜。.一個普通家庭潛在的家庭財務風險比較廣泛，其中，對客戶影響最大的風險是（）。（分數：2.00）A.財產風險B.人身風險 VC.責任風險D.信用風險解析：解析：風險識別是幫助客戶分析、明確財富保障的需求。一個普通家庭潛在的家庭財務風險是比較 廣泛的，其中包括人身風險、財產風險、責任風險、信用風險、投資風險等。其中，對客戶影響最大的風 險莫過于人身風險。.下列對保險產品的配置原則問題，說法不正確的是（）。（分數：2.00）A.先依照客戶的保障需求做好人壽保險規劃，再考慮客戶的預算能力來規劃險種B.發

9、生幾率雖小但后果嚴重的風險應優先考慮C.盡量不要減少客戶所需的保險額度D.牢記保險的主要功能是資產增值V解析：解析：D項，理財師在保險產品的配置問題上，應以“保障優先”的原則來制定家庭財富保障規劃，即在推薦一些具有儲蓄分紅或投資連結的險種時，牢記保險的主要功能是財富保障，而非資產增值（資產增值手段有多種選擇），同時要綜合考慮客戶的財物狀況或預算開支能力。.下列不屬于評估風險管理效果這一工作包括的內容的是（）。（分數：2.00）A.風險覆蓋評估B.可行性評估C.整體性評估D.單項評估 V解析：解析：評估風險管理效果是指對風險管理策略的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。這一工作包括以下三

10、個方面的內容：風險覆蓋評估；可行性評估；整體性評估。.投資規劃方案主要包括（）個環節。（分數：2.00）A.3 VB.4C.5D.6解析：解析：投資規劃是基于對客戶家庭財務狀況分析和對未來的理財目標設定，對客戶現在的和未來的 資源進行配置和具體管理的結果。投資規劃方案主要包括了設定預期報酬率、資產配置、產品配置三個主 要環節。.對理財規劃方案的執行和跟蹤服務，說法不正確的是（）。（分數：2.00）A.理財師的服務是“持續”的B.與客戶接觸、溝通的形式包括面對面、電話和電郵等C.通常理財規劃服務的內容不應包括其他金融機構組織的講座、聯誼活動VD.通常理財規劃服務的內容還包括節日、生日問候解析：解

11、析：C項，通常理財規劃服務的內容還包括：定期的投資市場分析報告； 定期投資、理財刊物、文章；不定期解讀市場事件的快報； 年度或半年度理財規劃會議； 其他金融機構組織的講 座、聯誼活動； 節日、生日問候。二、 多項選擇題（總題數：11,分數：22.00）.一個人要渡過一條河流、到達彼岸，理財師就是幫助他渡河的人。如果要幫助客戶“過河”，那么理財 師需要做什么?（）（分數：2.00） TOC o 1-5 h z A.清楚地了解到客戶想去哪里VB.告訴客戶去到彼岸的可選方式V了解客戶自身的一些情況VD.替代客戶到達彼岸E.告訴客戶到達彼岸的風險解析：解析：如果要幫助客戶“過河”，那么理財師需要做的事

12、情包括：要清楚地了解到他想去哪里，即他的目標是什么；理財師應告訴他去到彼岸的可選方式，比如游泳過去、搭載一個小船、租個摩托艇甚至游輪過去； 用什么樣的方式過去，這在很大程度上取決于他的條件、能力和意愿，所以理財師需要 知道一些他的情況。19.根據理財規劃服務包含的內容范圍，理財規劃服務可以分為（）。（分數：2.00）A.綜合理財規劃 VB. “一對多”理財規劃C.單項理財規劃 VD. “一對一”理財規劃E.整體理財計劃解析：解析：理財規劃服務是指理財師運用系統的方法和工具，在明確客戶理財目標的基礎上，分析問題、提供具體解決問題方案的過程。根據理財規劃服務包含的內容范圍，理財規劃服務可以分為綜合

13、理財規劃 和單項理財規劃。 TOC o 1-5 h z .下列屬于綜合理財規劃服務的主要內容的有（）。（分數：2.00）A.分析家庭財務狀況VB.評估理財目標 VC.選擇理財目標 VD.執行理財規劃方案VE.確立理財目標 V解析：解析：綜合理財規劃服務的核心服務內容包括：家庭財務狀況分析；理財目標的評估、選擇和確立；綜合理財規劃方案、建議；理財規劃方案的執行（規劃執行的細節和注意事項等）o.在信息收集過程中，下列屬于比較好的信息來源的有（）。（分數：2.00）A.金融機構賬戶對賬單7B.工資表 VC.報稅表 VD.貸款合同 VE.投資確認書 V解析：解析：在信息收集過程中，比較好的信息來源包括

14、：金融機構賬戶對賬單、工資和/或報稅表、投 資或貸款合同或確認書等。 TOC o 1-5 h z 22.下列指標中，屬于收支結余方面涉及的指標的有（）。（分數：2.00）A.家庭生活支出比率VB.凈儲蓄率 VC.理財支出利率VD.融資比率E.償付比率解析：解析：收支結余方面涉及的指標包括：家庭生活支出比率（消費性支出/稅后總收入），理財支出利率（理財性支出/稅后總收入），自由儲蓄率（自由儲蓄額/稅后總收入），凈儲蓄率（凈儲蓄額/稅后總收入） 等。DE兩項屬于信用和債務管理方面涉及的指標。 TOC o 1-5 h z .下列指標中，屬于家庭財務保障涉及的指標的有（）。（分數：2.00）A.收入結

15、構分析VB.資產負債率C.償付比率D.融資比率E.理財支出比率V解析：解析：家庭財務保障涉及的指標包括：收入結構分析，理財支出比率等。BCD三項屬于信用和債務管理指標。.每個家庭的資產可以分為（）。（分數：2.00）A.流動性資產 VB.自用性資產 VC.投資性資產 VD.非投資性資產E.他用性資產解析： TOC o 1-5 h z 25.全生涯模擬仿真的制作過程包括的步驟有（）。（分數：2.00）A.設置模擬環境VB.列出未來不同階段的各項收入、支出VC.計算歷年的凈現金流VD.計算客戶所需投資報酬率并評估VE.計算歷年的可配置投資性資產額度V解析：解析：全生涯模擬仿真的制作過程包括了以下幾

16、個步驟：設置模擬環境，如假設收入增長率、退休年齡等； 列出未來不同階段（歷年）的各項收入、支出；計算歷年的凈現金流；計算客戶所需投資報酬率，并評估是否太高或者太保守；計算歷年的可配置投資性資產額度，觀察是否出現投資性資產為負的情況。 TOC o 1-5 h z .下列屬于理財規劃服務所能提供的合理規劃內容的有（）。（分數：2.00）A.對每年各項支出制定合理的預算和增長率VB.當收支發生偏離的時候進行及時的調整VC.當投資結果發生偏離的時候，及時進行調整和糾正VD.努力工作以保證收入的穩定性和增長性VE.積極制定完善的家庭財富保障計劃V解析：解析：合理規劃包括了以下幾個方面的內容：對每年各項支

17、出制定合理的預算和增長率；當收支發生偏離的時候進行及時的調整；對投資性資產進行積極穩健的投資活動以滿足投資報酬率的要求；當投資結果發生偏離的時候，及時進行調整和糾正；努力工作以保證收入的穩定性和增長性，當收入發生變化的時候，及時對理財目標進行調整；積極制定完善的家庭財富保障計劃，把各種潛在風險降到最低。.下列屬于一個普通家庭潛在的家庭財務風險的有（）。（分數：2.00）A.人身風險 VB.財產風險 7C.意外傷害風險D.信用風險 7E.投資風險 V解析：解析：風險識別是幫助客戶分析、明確財富保障的需求。一個普通家庭潛在的家庭財務風險是比較 廣泛的，其中包括人身風險、財產風險、責任風險、信用風險

18、、投資風險等。其中，對客戶影響最大的風 險是人身風險。 TOC o 1-5 h z 28.在保險產品的配置問題上，理財師應遵循的原則是（）。（分數：2.00）A.保障優先 VB.爭取利潤最大化C.合理運用客戶保險預算VD.寧多勿缺E.保險額度盡可能小解析：解析：在保險產品的配置問題上，理財師應遵循保障優先，合理運用客戶保險預算的原則，具體應注意以下幾個方面： 先依照客戶的保障需求做好人壽保險規劃， 再考慮客戶的預算能力來規劃險種； 發生幾率雖小但后果嚴重的風險應優先考慮；應以“保障優先”的原則來制定家庭財富保障規劃；盡量不要減少客戶所需的保險額度。三、案例分析（總題數：1,分數：14.00）錢

19、女士現年30歲，是一位單親母親，有一個 5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月 薪12000元（稅前），年終獎金10萬元（稅前），無任何社保。母子二人住在 2013年1月初購買的一套兩居 室的住房中，房款100萬中首付20%,剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6%,貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。 錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款 30萬元，2014 年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費 1800元的定期壽險，保險條款規定在保

20、障期限 內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元。此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費10000元。錢女士每年美容休閑支出 8000元。目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國

21、內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用， 預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金 110萬元，投資報酬率為5%。錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人， 因此預計需要養老費用 200萬元，投資報酬率為7%。提示：信息收集時間為 2014年12月31日，不考慮 活期存款利息收入，定期存款年利率3%,月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為（分數：14.00 ）（分數：2.00）3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。根據以上材料回答下列問題。.填寫客戶資產負債表。（在帶有底色的單元格處填寫）填空項1:（正確答案：正確答案：錢女士家庭的資產負債表

22、如表 10 2所示。68）解析:（分數：2.00 ）.填寫收入支出表。（在帶有底色的單元格處填寫）填空項1:（正確答案：正確答案：錢女士家庭的收入支出表如表 10 4所示。解析：解析：表中各項數據計算如下:每月稅后工資收入：12000 (120003500) X 20%555=10855（元）全年稅后工資收入：10855X 12=130260（元）年終獎稅后收入的計算:100000+12=8333. 33（元），適用稅率20%,速算扣除數555,年終獎應納稅額=100000X20% 555=19445（元），年終獎稅后收入=100000 19445=80555（元）定期存款利息收入：30000

23、0X3% =9000（元） 錢女士家庭還住房按揭貸款計算：n=20X 12, i=6 -12=0.5, PV=800000, FV=Q PMT=5731 45年還款額：5731 . 45X 12=68777. 4（元）子女教育支出：3000X 12=36000（元）日常生活支出:2000X 12=24000(元).填寫客戶財務比率表，并勾選財務比率分析結論， 將定期存款視為非流動性資產。|（分數：2.00）填空項1: （正確答案：正確答案：錢女士家庭的財務比率分析表如表10 6所示。解析：解析：財務比率計算及分析如下：結余比例=年結余/年稅后收入=71237. 6/219815X 100%=3

24、2. 41%,大于參考值30%,說明錢女士家庭資產可支配程度高，能更好的達到理財目標；投資與凈資產比率=投資資產/凈資產=220000/820000* 100% =26. 83%,小于參考值50%,說明錢女士家庭投資 資產較少，資產增值能力不強；償付比率=凈資產/總資產=820000/162000OX 100% =50. 62%,大于參考值50%,說明錢女士家庭債務狀況較好；負債比率=負債總額/總資產=800000/162000OX 100%=49. 38%,小于參考值50%,說明錢女士家庭債務負擔不重；負債收入比率=#房屋按揭還貸支出/年工資薪金稅后收入=68777. 4/（130260+8

25、0555）X100% =32. 62%,小于參考值40%,說明錢女士家庭 短期償債能力很好，不易發生突然的債務危機；流動性比率=流動資產/每月支出=100000/5731 . 45+3000+2000+（1800+10000+8000） /12=8 ,大于參考值 3,說明錢女士家庭資產流動性很高，但 過高的流動性也表明錢女士家庭資產管理能力不強。.關于錢女士的家庭財務狀況總體評價和財務狀況預測，以下說法正確的有（）。（多選題）（分數：2.00）A.資產方面來看，錢女士家庭資產中投資資產較少，隨著家庭財產的增多，投資類資產應有所增加，但 TOC o 1-5 h z 如不加大投資資產比例，錢女士家

26、庭的資產增值能力將不足以支撐其理財目標VB.收入來看，隨著錢女士年齡和工作經驗的增加，錢女士的收入將逐步提高，從支出來看，子女教育支出是錢女士家庭的主要支出，隨著兒子逐漸長大，需要的各項開支也會隨之增加VC.不再增加新的負債的情況下，錢女士家庭的債務負擔將保持不變D.錢女士家庭屬于收入較好的單親家庭，家庭收入較多，但家庭投資產較少，這表現在投資的凈資產比率過低及流動性比率過高上VE.錢女士是家庭收入的唯一來源，應注意錢女士的保障規劃V解析：解析：C項，不再增加新的負債的情況下，錢女士家庭的債務負擔將隨著錢女士收入的增加及投資收入的增加而逐漸減少。.錢女士沒有任何社保，雖然購買了一定的壽險，但保

27、障狀況并不完善，必須立刻為錢女士家庭制定充分的風險保障規劃，為其補充商業保險，以下理財師的建議合理的有（）。（多選題）（分數：2.00）A.錢女士可以考慮投保壽險、健康險和意外險，錢女士的兒子則建議考慮投保健康險和意外險VB.在進行保險保障規劃時，理財師建議錢女士要把握兩個基本原則：一是風險轉嫁的原則，二是量力而行 VC.商業保險保費額度以2萬元左右為宜，即占該家庭可支配收入的10%左右 VD.從錢女士是家庭收入唯一來源看，應著重考慮錢女士的保險保障，且要足額，建議錢女士的保額應在70萬元左右，即是該家庭可支配收入的10倍或以上E.保費的分配上，錢女士和兒子的比例建議大致為7: 3,這是充分考慮保額、保費比例與家庭收入貢獻相匹配，及保險中優先考慮大人風險保障的原因V解析：解析：D項，倍數法則是以家庭收入的簡單倍數關系粗略估算保險需求的經驗法則。倍數法則中最 常用的是“雙十法則”，即家庭需要的壽險保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費支出約占家庭年凈收 入的十分之一。錢