1、內(nèi)部交易功能介紹2012年3月一、概述二、系統(tǒng)定義三、交易處理四、交易查詢目錄內(nèi)部交易是總帳系統(tǒng)的子模塊，與帳務(wù)處理模塊相結(jié)合，完成地區(qū)公司內(nèi)部交易的記錄、對帳、抵銷等相應(yīng)業(yè)務(wù)。其主要功能如下：1、交易的記錄：實(shí)行集中核算后，各獨(dú)立核算的會計(jì)主體都體現(xiàn)為同一個(gè)帳套中的一個(gè)責(zé)任中心；為交易的記錄提供了條件。軟件提供各責(zé)任中心內(nèi)部交易的記錄功能，在憑證錄入時(shí)，依據(jù)錄入的對方責(zé)任中心，完成交易數(shù)據(jù)的日常記錄。2、交易的確認(rèn)：通過交易確認(rèn)，完成交易雙方的對帳工作，實(shí)現(xiàn)交易的實(shí)時(shí)對帳，銷除交易事后對帳難、無法對符的問題，銷除未達(dá)帳項(xiàng)對交易的影響。3、抵銷分錄生成：依照合并組織架構(gòu)和交易類型的定義，對確認(rèn)

2、通過的交易，自動生成抵銷分錄。軟件提供交易確認(rèn)時(shí)實(shí)時(shí)生成和月末集中生成抵銷分錄兩種方式。4、交易查詢：提供交易的詳細(xì)查詢功能。 交易管理概述系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置交易抵銷憑證生成抵銷憑證類型定義交易類型定義合并組織機(jī)構(gòu)維護(hù)責(zé)任中心維護(hù)相關(guān)日常業(yè)務(wù)處理需要本方確認(rèn)的交易對方確認(rèn)情況查詢內(nèi)部交易情況查詢交易管理概述一、概述二、系統(tǒng)定義三、交易處理四、交易查詢目錄交易管理系統(tǒng)定義 系統(tǒng)定義用來完成地區(qū)公司內(nèi)交易管理的初始化工作，主要包括系統(tǒng)參數(shù)定義、合并架構(gòu)及交易類型的定義等內(nèi)容。系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置責(zé)任中心維護(hù)中有關(guān)的內(nèi)容合并組織機(jī)構(gòu)維護(hù)抵銷憑證類型定義交易類型定義 本界面用來定義地區(qū)公司內(nèi)交易管理系統(tǒng)相關(guān)的各種參

3、數(shù)。 是否啟用交易：定義該帳套是否啟用交易管理模塊，如果不啟用，則在帳務(wù)處理中不啟用與交易相關(guān)的各種功能。如果啟用，在帳務(wù)處理中，會啟用相應(yīng)的交易管理功能，具體體現(xiàn)在在憑證錄入時(shí)，會要求選擇交易類型。 是否使用獨(dú)立的合并組織機(jī)構(gòu)：該選項(xiàng)決定系統(tǒng)在確定抵銷責(zé)任中心時(shí)，是否依據(jù)合并組織機(jī)構(gòu)；如果啟用，則依據(jù)合并組織機(jī)構(gòu)來確定交易雙方發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，抵銷分錄應(yīng)該存放的抵銷責(zé)任中心；如果不啟用，則依據(jù)責(zé)任中心維護(hù)里面定義的責(zé)任中心結(jié)構(gòu)來確定抵銷責(zé)任中心。如果責(zé)任中心結(jié)構(gòu)本身就能滿足需要，則可以不啟用合并組織機(jī)構(gòu)。 可以根據(jù)自己企業(yè)的實(shí)際情況決定是否啟用上述選項(xiàng)。 交易管理系統(tǒng)定義系統(tǒng)參數(shù)定義為了滿足交易管

4、理的需要，在責(zé)任中心維護(hù)中對責(zé)任中心增加了如下的屬性字段： 公司性質(zhì)：定義責(zé)任中心的分子公司屬性；用來判斷交易是母公司口徑還是合并口徑的交易；是否抵銷責(zé)任中心：定義責(zé)任中心是否是抵銷責(zé)任中心，軟件在自動形成抵銷分錄時(shí)，將把抵銷憑證生成到抵銷責(zé)任中心上； 對應(yīng)內(nèi)部往來單位：定義與每個(gè)責(zé)任中心對應(yīng)的內(nèi)部往來單位的編號。交易管理系統(tǒng)定義責(zé)任中心維護(hù)相關(guān)內(nèi)容合并組織架構(gòu)，是以合并的角度對責(zé)任中心和抵銷責(zé)任中心進(jìn)行重新的組織。是在地區(qū)公司內(nèi)交易管理模塊中單獨(dú)進(jìn)行定義的，以便于權(quán)限管理。合并組織架構(gòu)從本質(zhì)上講仍然是虛擬責(zé)任中心；合并組織中定義的責(zé)任中心，我們稱為“合并單元”。合并單元是一個(gè)樹狀的結(jié)構(gòu)；對于

5、每個(gè)合并單元，需要指定其包含的實(shí)責(zé)任中心，同時(shí)需要指定其對應(yīng)母公司口徑的抵銷責(zé)任中心是哪一個(gè)，對應(yīng)非母公司口徑的抵銷責(zé)任中心是哪一個(gè)。所有對應(yīng)的責(zé)任中心，都來自于在責(zé)任中心維護(hù)中維護(hù)的實(shí)責(zé)任中心；可以隨時(shí)根據(jù)企業(yè)的合并層次，合并范圍、合并口徑進(jìn)行調(diào)整。交易管理系統(tǒng)定義合并組織架構(gòu)中國石油工程建設(shè)公司一建合并華東設(shè)計(jì)院包含實(shí)責(zé)任中心一建總部一建大慶華東設(shè)計(jì)分公司技術(shù)服務(wù)分公司包含實(shí)責(zé)任中心設(shè)計(jì)院本部吉林設(shè)計(jì)在合并組織架構(gòu)中只需要定義上圖中的七個(gè)結(jié)點(diǎn)（合并單元）；定義每個(gè)結(jié)點(diǎn)下包括哪些分子公司,即合并范圍；定義每個(gè)結(jié)點(diǎn)對應(yīng)的母公司口徑抵銷責(zé)任中心，非母公司對應(yīng)的抵銷責(zé)任中心分別是哪個(gè)。包含實(shí)責(zé)任中

6、心機(jī)關(guān)礦區(qū)事業(yè)部交易管理合并組織架構(gòu)示例七建合并包含實(shí)責(zé)任中心七建本部七建大連工建匯總包含實(shí)責(zé)任中心工建總部工建蘇丹交易管理合并組織架構(gòu)用途合并組織架構(gòu)，主要用于內(nèi)部交易與合并：是系統(tǒng)自動判斷內(nèi)部交易是母公司口徑或非母公司口徑的依據(jù)，也是判斷抵銷應(yīng)在哪個(gè)層次的依據(jù)。提供同實(shí)責(zé)任中心相同的帳務(wù)查詢功能、報(bào)表處理功能；滿足各個(gè)層次、各個(gè)口徑合并報(bào)表編制、帳務(wù)查詢的需要。系統(tǒng)對合并組織架構(gòu)中的合并單元自動提供兩個(gè)口徑的數(shù)據(jù)，即合并口徑和母公司口徑。合并組織架構(gòu)中任一合并單元的合并口徑報(bào)表，就是該合并單元下的責(zé)任中心和抵銷責(zé)任中心的數(shù)據(jù)簡單相加。合并組織架構(gòu)中任一合并單元的母公司口徑報(bào)表，就是該合并單

7、元下的分公司性質(zhì)的責(zé)任中心和分公司性質(zhì)的抵銷責(zé)任中心的數(shù)據(jù)簡單相加。 對于每個(gè)抵銷責(zé)任中心，為其定義使用的憑證類型。所有自動形成到該責(zé)任中心的抵銷憑證以及手工錄入的抵銷憑證，都會使用該處定義的憑證類型。 默認(rèn)值：分責(zé)任中心定義的內(nèi)容如：部門、合同、工程、成本中心等，其他內(nèi)容一般不定義交易管理系統(tǒng)定義抵消憑證類型定義 內(nèi)部交易類型用來界定該內(nèi)部交易的記錄、確認(rèn)、抵銷分錄生成的相關(guān)規(guī)則，需要定義的內(nèi)容有：抵銷類型：交叉，分別，不抵銷抵銷方式：事中，事后科目條件、單位條件、個(gè)人條件、現(xiàn)金條件、其他輔助條件；詳細(xì)控制規(guī)則：包括必?zé)o科目設(shè)置、分別抵銷科目、交叉抵銷科目、單方抵銷科目、檢查科目對應(yīng)、單位科

8、目條件等； 軟件依據(jù)交易類型來確認(rèn)交易的種類、確認(rèn)規(guī)則、抵銷分錄的生成規(guī)則等，是交易模塊的重要基礎(chǔ)定義工作。交易管理交易類型定義 抵銷類型：不抵銷、分別抵銷、交叉抵銷不抵銷：該類型的會計(jì)憑證不需要抵銷；分別抵銷：交易雙方分別在抵銷責(zé)任中心自動生成各自的科目相同、輔助核算信息相同、借貸方向相同、金額相同的紅字憑證。也就是說，業(yè)務(wù)發(fā)起方和業(yè)務(wù)接收方的抵銷憑證分別在抵銷責(zé)任中心生成。交叉抵銷：根據(jù)交易雙方憑證中成對的往來科目和其他抵銷科目，交叉在抵銷責(zé)任中心自動生成抵銷的紅字憑證，抵銷憑證分錄上的科目及輔助信息來源于交易的雙方，而不是交易的某方。交易管理交易類型定義抵消類型 抵銷方式：定義抵銷憑證的

9、生成方式，軟件提供事中實(shí)時(shí)形成和事后匯總生成抵銷分錄的兩種方式。事中抵銷：在交易進(jìn)行確認(rèn)的同時(shí)，形成抵銷分錄；事后抵銷：在交易進(jìn)行確認(rèn)時(shí)，只記錄交易的確認(rèn)結(jié)果，而不實(shí)時(shí)生成抵銷分錄；而是在事后集中匯總生成已經(jīng)確認(rèn)的內(nèi)部交易的抵銷分錄。抵銷憑證一旦形成，所對應(yīng)的原始憑證將不允許修改同一原始憑證上所涉及的責(zé)任中心對應(yīng)的抵銷責(zé)任中心只能有一個(gè)，否則無法形成抵銷憑證。交易管理交易類型定義抵消方式科目條件：定義交易錄入、確認(rèn)、抵銷憑證生成相關(guān)的科目控制規(guī)則：不控制：不對科目進(jìn)行相關(guān)的控制。分科目控制：定義為分科目控制，就需要定義【檢查科目對應(yīng)】，用于限制交易在確認(rèn)時(shí)，是否在確認(rèn)方存在與錄入方科目相對應(yīng)的

10、科目，這種對應(yīng)若不滿足【檢查科目對應(yīng)】所定義的對應(yīng)關(guān)系，則給出相應(yīng)的提示；不允許憑證存盤。控制到19級科目：說明是只檢查前幾級科目。以定義到級為例：從錄入方的憑證中取得所有錄入的科目編號，然后將這些科目編號只取前一級，然后從當(dāng)前確認(rèn)憑證中查找一級科目相同的憑證分錄，如果有不存在的，說明憑證確認(rèn)的不正確。給出提示，檢查通不過。如果都存在，則檢查通過。交易管理交易類型定義科目條件單位條件：定義對交易雙方憑證中往來單位的控制規(guī)則：不控制：不進(jìn)行檢查控制；互為對方：當(dāng)定義為互為對方時(shí)，就需要定義【單位科目條件】；憑證中如果有科目設(shè)置了往來單位核算，則檢查確認(rèn)方所輸入的往來單位是否是錄入方。即按照如下步

11、驟查找：1)、首先找到錄入方的責(zé)任中心；2)、找到錄入方責(zé)任中心對應(yīng)的單位；3)、檢查確認(rèn)方所錄入的單位是不是該單位。在檢查的時(shí)候，先從確認(rèn)方的憑證中查找有沒有出現(xiàn)【單位科目條件】里面定義的科目；如果有，再查這些科目是不是設(shè)置了單位往來，然后再檢查確認(rèn)方的該科目所掛的單位是否正確。如果不是錄入方責(zé)任中心對應(yīng)的單位，則檢查不通過，并給出提示：“當(dāng)前交易確認(rèn)時(shí)，往來單位必須是對方。”一致：憑證中如果有科目設(shè)置了往來單位核算，則需要從錄入方憑證中取得所有輸入的往來單位信息，然后一個(gè)個(gè)去檢查這些往來單位在確認(rèn)方憑證中是否都體現(xiàn)了，如果有沒有體現(xiàn)的，檢查不能通過，并給出提示。交易管理交易類型定義單位條件

12、對于每個(gè)交易類型，還需要結(jié)合交易類型里面的定義內(nèi)容，定義相應(yīng)的詳細(xì)的控制內(nèi)容。需要定義的內(nèi)容在屏幕的下方，分別說明如下：【必?zé)o科目設(shè)置】：定義在做此種類型的交易時(shí)，不允許出現(xiàn)的科目。如果雙方的憑證中出現(xiàn)了該設(shè)置的科目，則給出提示，不允許憑證保存。【分別抵銷科目】：只有當(dāng)?shù)咒N類型定義為“分別抵銷”時(shí)，才允許定義本功能。該功能用于在錄入此種類型的交易業(yè)務(wù)時(shí)，檢查是否存在分別抵銷的科目，如果不存在，則給出提示，不允許憑證保存。【交叉抵銷科目】：只有當(dāng)?shù)咒N類型定義為“交叉抵銷”時(shí)、并且啟用“分科目控制”的時(shí)候，才允許定義本功能。該功能用于在確認(rèn)種類型的交易業(yè)務(wù)時(shí)，根據(jù)定義的科目取憑證分錄形成抵銷憑證。

13、交易管理交易類型定義詳細(xì)控制規(guī)則【單方抵銷科目】只有當(dāng)科目條件設(shè)置為“分科目控制”時(shí)才允許定義本功能。這里所說的根據(jù)單方抵銷是指兩個(gè)內(nèi)部單位的產(chǎn)品購銷、勞務(wù)互供、固定資產(chǎn)調(diào)撥等業(yè)務(wù)。銷售方做主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入后，對方可能做的科目為費(fèi)用/存貨/固定資產(chǎn)/原材料；在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，視同對方全部耗或者銷售：按照主營業(yè)務(wù)收入來抵消； 借：主營業(yè)務(wù)成本 （紅字） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 （紅字） 該抵銷憑證由軟件自動生成對于該種業(yè)務(wù)，需要根據(jù)單方的某個(gè)科目，（例如主營業(yè)務(wù)收入），來形成抵消憑證，憑證上的對方科目，并不在業(yè)務(wù)雙方的會計(jì)憑證中，需要另外單獨(dú)指定。交易管理交易類型定義詳細(xì)控制規(guī)則單方抵銷科目定義

14、方法：1、需要抵銷的科目：依據(jù)憑證上的那個(gè)科目進(jìn)行抵銷；2、需要抵銷方向：該科目出現(xiàn)在憑證的那個(gè)方向時(shí)，需要抵銷；可以選擇“全部”、“借”、“貸”；3、對方抵銷科目，定義形成的抵銷憑證中，與單方科目對應(yīng)的對方科目，該科目可以是雙方會計(jì)憑證中不存在的科目。4、抵銷方式：方向取反還是金額取反。如果是方向相反，形成藍(lán)字憑證；如果是金額相反，形成借貸方向相同的紅字憑證。交易管理交易類型定義詳細(xì)控制規(guī)則【檢查科目對應(yīng)】：只有當(dāng)科目條件設(shè)置為“分科目控制”時(shí)才允許定義本功能。該功能用于限制交易在確認(rèn)時(shí)，是否滿足科目的對應(yīng)關(guān)系。【單位科目條件】：只有當(dāng)單位條件設(shè)置為“互為對方”時(shí)，才允許定義。定義哪些科目參

15、與單位互為對方的檢查，不在此列表中的科目，不參與相關(guān)的檢查。交易管理交易類型定義詳細(xì)控制規(guī)則一、概述二、系統(tǒng)定義三、交易處理四、交易查詢目錄交易管理交易處理交易處理完成交易的日常和月末處理工作：主要包括如下內(nèi)容： 交易日常處理 交易抵銷憑證生成在軟件對于交易的日常記錄、確認(rèn)等業(yè)務(wù)處理，是通過會計(jì)憑證實(shí)現(xiàn)的；其主要流程如下：發(fā)起方在憑證錄入中，判斷該筆業(yè)務(wù)是否是內(nèi)部交易業(yè)務(wù)，如果是內(nèi)部交易業(yè)務(wù)，需要選擇相應(yīng)的內(nèi)部交易類型；然后，在憑證中需要錄入交易的對方責(zé)任中心；接收方在憑證錄入中，對發(fā)起方的憑證進(jìn)行確認(rèn)；同時(shí)制作本方的會計(jì)憑證，本方會計(jì)憑證分錄上的科目信息、金額信息受交易類型中定義的各種檢查條

16、件來限制；確認(rèn)通過后，如果抵銷方式為事中抵銷，則按照交易類型定義的規(guī)則，自動生成抵銷憑證；如果抵銷方式為事后抵銷，則對交易雙方的憑證打上確認(rèn)標(biāo)志，供月末交易抵銷憑證的生成時(shí)使用。交易管理交易處理交易日常處理檢查是否內(nèi)部交易？否是結(jié)束交易確認(rèn)是否通過確認(rèn)？ 憑證錄入否憑證修改憑證錄入抵銷方式抵銷分錄是事后抵銷交易抵銷憑證生成事中抵銷發(fā)起方接收方抵銷責(zé)任中心交易管理交易處理交易日常處理交易抵銷憑證生成功能用來處理交易類型為“事后生成”的交易的抵銷憑證的生成，這種交易類型在日常的業(yè)務(wù)中，交易雙方只進(jìn)行了交易確認(rèn)，并沒有實(shí)時(shí)形成抵銷憑證，需要通過該功能集中生成相應(yīng)的抵銷憑證。抵銷憑證生成原則同事中生成，只是將所有選中的交易業(yè)務(wù)匯總后進(jìn)行集中生成。已經(jīng)生成抵銷憑證的交易數(shù)據(jù)，將不再顯示在該交易抵銷憑證生成界面中。因此，該功能可以重復(fù)執(zhí)行。交易管理交易處理交易抵消憑證生成一、概述二、系統(tǒng)定義三、交易處理四、交易查詢目錄軟件提供對交易業(yè)務(wù)信息的相關(guān)查詢，主要包括三種查詢：需要本方確認(rèn)的交易：查詢需要本登錄責(zé)任中心確認(rèn)的交易信息；對方確認(rèn)情況查詢：查詢本登錄責(zé)任中心發(fā)起，需要對方確認(rèn)