1、 PAGE II某有限公司某年xx噸水果和蔬菜深加工項目可行性研究報告項目單位：某有限公司項目建設地點：某市某區石河街道可研報告編制時間：二八年一月某有限公司某年xx噸水果和蔬菜深加工技術項目可行性研究報告項目名稱：某有限公司xx噸水果和蔬菜深加工技術項目項目執行單位名稱：某有限公司項目負責人：xx 總經理項目性質：擴建目錄 PAGE III目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc158276396 第一章 總論 PAGEREF _Toc158276396 h 1 HYPERLINK l _Toc158276397 1.1項目概要 PAGEREF _Toc158

2、276397 h 1 HYPERLINK l _Toc158276398 1.2可行性研究報告編制依據 PAGEREF _Toc158276398 h 3 HYPERLINK l _Toc158276399 1.3綜合評價 PAGEREF _Toc158276399 h 4 HYPERLINK l _Toc158276400 第二章 項目背景及必要性 PAGEREF _Toc158276400 h 6 HYPERLINK l _Toc158276401 2.1 項目建設背景 PAGEREF _Toc158276401 h 6 HYPERLINK l _Toc158276402 2.2 項目建設

3、的必要性 PAGEREF _Toc158276402 h 8 HYPERLINK l _Toc158276403 第三章 建設條件 PAGEREF _Toc158276403 h 11 HYPERLINK l _Toc158276404 3.1項目區概況 PAGEREF _Toc158276404 h 11 HYPERLINK l _Toc158276405 3.2項目建設條件優劣勢分析 PAGEREF _Toc158276405 h 12 HYPERLINK l _Toc158276406 第四章 建設單位基本情況 PAGEREF _Toc158276406 h 16 HYPERLINK l

4、 _Toc158276407 4.1建設單位概況 PAGEREF _Toc158276407 h 16 HYPERLINK l _Toc158276408 4.2研發能力 PAGEREF _Toc158276408 h 16 HYPERLINK l _Toc158276409 4.3企業財務狀況 PAGEREF _Toc158276409 h 17 HYPERLINK l _Toc158276410 4.4法人代表基本情況 PAGEREF _Toc158276410 h 17 HYPERLINK l _Toc158276411 4.5公司主要管理人員簡歷 PAGEREF _Toc1582764

5、11 h 18 HYPERLINK l _Toc158276412 4.6企業文化 PAGEREF _Toc158276412 h 18 HYPERLINK l _Toc158276413 第五章 市場分析與銷售方案 PAGEREF _Toc158276413 h 19 HYPERLINK l _Toc158276414 5.1市場分析 PAGEREF _Toc158276414 h 19 HYPERLINK l _Toc158276415 5.2銷售策略、營銷方案和模式 PAGEREF _Toc158276415 h 22 HYPERLINK l _Toc158276416 5.3風險分析

6、PAGEREF _Toc158276416 h 24 HYPERLINK l _Toc158276417 第六章 項目建設方案 PAGEREF _Toc158276417 h 26 HYPERLINK l _Toc158276418 6.1 建設任務和規模 PAGEREF _Toc158276418 h 26 HYPERLINK l _Toc158276419 6.2 建設規劃和布局 PAGEREF _Toc158276419 h 26 HYPERLINK l _Toc158276420 6.3 生產技術方案及工藝流程 PAGEREF _Toc158276420 h 26 HYPERLINK

7、l _Toc158276421 6.4 項目建設標準和具體建設內容 PAGEREF _Toc158276421 h 27 HYPERLINK l _Toc158276422 6.5 實施進度安排 PAGEREF _Toc158276422 h 31 HYPERLINK l _Toc158276423 第七章 投資概算與資金來源 PAGEREF _Toc158276423 h 33 HYPERLINK l _Toc158276424 7.1投資概算依據 PAGEREF _Toc158276424 h 33 HYPERLINK l _Toc158276425 7.2投資概算 PAGEREF _To

8、c158276425 h 33 HYPERLINK l _Toc158276426 7.3資金來源 PAGEREF _Toc158276426 h 34 HYPERLINK l _Toc158276429 第八章 財務評價 PAGEREF _Toc158276429 h 37 HYPERLINK l _Toc158276430 8.1財務評價依據 PAGEREF _Toc158276430 h 37 HYPERLINK l _Toc158276431 8.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 PAGEREF _Toc158276431 h 37 HYPERLINK l _Toc158276432 8

9、.3總成本及經營成本估算 PAGEREF _Toc158276432 h 38 HYPERLINK l _Toc158276433 8.4財務效益分析 PAGEREF _Toc158276433 h 40 HYPERLINK l _Toc158276434 8.5不確定性分析 PAGEREF _Toc158276434 h 41 HYPERLINK l _Toc158276435 8.6財務評價結論 PAGEREF _Toc158276435 h 42 HYPERLINK l _Toc158276436 第九章 環境影響評價 PAGEREF _Toc158276436 h 43 HYPERLI

10、NK l _Toc158276437 9.1環境影響 PAGEREF _Toc158276437 h 43 HYPERLINK l _Toc158276438 9.2環境保護與治理措施 PAGEREF _Toc158276438 h 43 HYPERLINK l _Toc158276439 9.3評價與審批 PAGEREF _Toc158276439 h 44 HYPERLINK l _Toc158276440 第十章 農業產業化經營與農民增收效果評價 PAGEREF _Toc158276440 h 45 HYPERLINK l _Toc158276441 10.1農業產業化經營 PAGERE

11、F _Toc158276441 h 45 HYPERLINK l _Toc158276442 10.2農民增收、農業增效評價 PAGEREF _Toc158276442 h 47 HYPERLINK l _Toc158276443 10.3其它社會影響 PAGEREF _Toc158276443 h 48 HYPERLINK l _Toc158276444 第十一章 項目組織與管理 PAGEREF _Toc158276444 h 49 HYPERLINK l _Toc158276445 11.1組織機構與職能劃分 PAGEREF _Toc158276445 h 49 HYPERLINK l _

12、Toc158276446 11.2經營管理模式 PAGEREF _Toc158276446 h 49 HYPERLINK l _Toc158276447 11.3經營管理措施 PAGEREF _Toc158276447 h 49 HYPERLINK l _Toc158276448 11.4技術培訓 PAGEREF _Toc158276448 h 50 HYPERLINK l _Toc158276449 11.5勞動保護與安全衛生 PAGEREF _Toc158276449 h 50 HYPERLINK l _Toc158276450 第十二章可行性研究結論與建議 PAGEREF _Toc158

13、276450 h 52 HYPERLINK l _Toc158276451 12.1可行性研究結論 PAGEREF _Toc158276451 h 52 HYPERLINK l _Toc158276452 12.2問題與建議 PAGEREF _Toc158276452 h 52摘要 PAGE VI附 錄附表：附表1:可研報告編寫人員情況表附表2：固定資產投資估算表附表2-1：土建工程投資明細表附表2-2：設備投資明細表附表3：流動資金估算表附表4：投資計劃與資金籌措表附表5：總成本費用估算表附表5-1：單位產品生產成本估算表附表6：固定資產折舊及無形資產和遞延資產攤銷估算表附表7：利潤及利潤分

14、配表附表7-1：產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表8：財務現金流量表（增量全部投資）附件：附件1：遼寧省農業產業化龍頭企業附件2：中國名牌產品證書附件3：BRC全球食品標準證書附件4：IFS國際標準食品證書附件5：ISO9000質量體系認證證書附件6：HACCP認證證書附件7：AAA級資信等級證明附件8：環保局證明附件9：出入境食品包裝備案書附件10：衛生注冊證書附件11：計量合格確認證書附件12：優質農產品證書附件13：外觀設計專利證書附件14：遼寧省質量管理先進企業證書附件15：最具誠信度企業證書附件16：最具成長力企業證書附件17：中國罐頭十強企業證書摘 要 本項目建設內容為引進先進

15、的罐頭及果醬加工設備，建設5,000噸冷庫、氣調庫及冷庫配套加工車間1,000平方米。項目總投資5,420萬元，其中申請國家開發銀行某市分行貸款2500萬元，遼寧省科學技術廳補助500萬元，企業自籌資金2,420萬元。項目引進國外先進生產設備和加工工藝，不僅可以有力的提升行業的技術工藝水平，而且有效的利用了當地豐富的資源優勢，項目單位財務狀況良好，擁有穩定的銷售渠道。項目實施后，對促進當地農業增效、農民增收具有重要現實意義。第一章 總論 第十二章可行性研究結論與建議6.5 實施進度安排6.5.1項目實施計劃本項目屬于固定資產投資項目，依據早建設、早收益的原則組織實施，只等該項目銀行貸款資金落實

16、后，土建施工、設備訂貨及安裝調試在一年內完成，經試運行后進入正式投產運營。6.5.2項目進度安排項目的建設工期是1年，即從某年4月-2009年3月，具體安排如下：項目前期階段：某年1月某年3月，項目前期工作，勘察設計、項目可研等；項目施工階段：某年4月-5月，場地平整，施工前準備；某年6月-11月，冷庫、氣調庫、加工廠房等土建工程的建設；某年9月10月，設備選型，招標采購；某年8月10月，人員招聘培訓；某年12月2009年2月，設備安裝調試與試運行；2009年3月，竣工驗收。項目實施進度計劃見表6-3。表6-3 項目工程建設進度表某年2009年123456789101112123勘察設計、項目

17、可研等場地平整，施工前準備冷庫、氣調庫、加工廠房等土建工程建設設備選型，招標采購人員招聘培訓設備安裝調試與試運行竣工驗收 PAGE 45第七章 投資概算與資金來源7.1投資概算依據本項目投資概算依據2001年遼寧省建筑工程預算實物量定額和遼寧省建筑工程預算實物量定額單位估價表結合當地現行單價進行投資概算。物資、設備單價采用市場現行價，工程量按設計場地規劃圖計算。7.2投資概算7.2.1固定資產7.2.1.1土建工程費該項目將建設冷庫及氣調庫、污水處理池、配套加工車間廠房等，并對廠區原有建筑和道路管網、給排水等進行改造，新建總面積為6,400平方米。經估算，土建工程費合計為1,294萬元，具體估

18、算結果見附表2-1。7.2.1.2設備購置及安裝工程費估算項目將購置冷庫制冷設備、氣調設備、罐頭生產線設備、檢驗設備、包裝設備等190臺（套/組），經估算，設備購置費為2,925萬元。具體估算結果見附表2-2。設備安裝費按設備購置費的3%估算，安裝工程費為87.8萬元。7.2.1.3其他費用其他費用包括勘察設計費、建設單位管理費、工程監理費等費用，工程建設其他費用按建筑工程費的4%估算，為51.8萬元。7.2.1.4預備費在項目建設過程中，考慮項目實施過程中可能發生難以預料的支出，需估算一定的預備費；工程預備費估算按土建工程費、設備購置費、設備安裝費和其他費用之和的4%比例進行估算，需171.

19、4萬元。7.2.1.5固定資產投資總額固定資產投資總額土建工程費設備購置及安裝工程費其他費用預備費+建設期利息 4,530萬元 固定資產投資估算詳見附表2。7.2.2流動資金估算流動資金用于生產啟動時原、輔材料購置、燃料動力等支出，以及人員工資和其他經營管理費用等。經估算，項目需要流動資金2,996萬元，鋪底流動資金890萬元。流動資金估算詳見附表3。7.2.3項目建設投資項目建設總投資固定資產投資總額+鋪底流動資金 4,530萬元+890萬元5,420萬元7.3資金來源7.3.1銀行貸款本項目申請國家開發銀行某分行貸款2500萬元。7.3.2自籌資金及來源企業自籌資金2,420萬元，占項目總

20、投資的44.7%。使用項目單位未分配利潤進行投資。根據截止2006年12月31日的資產負債表，公司期末未分配利潤為3543萬元，所有者權益合計5505萬元，可以保證項目自籌資金的籌措。補助資金本項目申請遼寧省科技局補助500萬元。資金籌措與使用計劃詳見附表4。第八章 財務評價8.1財務評價依據根據建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的有關規定，以及項目單位提供的有關基礎資料。項目評價基本參數：增值稅率：銷項稅率17%，進項稅率13%所得稅率：12%資金占用費率：2.4%貼現率：10%項目計算期：12年8.2銷售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1銷售收入該項目建設期1年，從第2年開始投產。該項目

21、為擴建項目，第2年達到設計生產能力。年可新增加工黃桃、蘋果、杏、草莓、櫻桃和金針菇、滑子蘑等水果和蔬菜10,000噸，項目單位總加工能力達到24,000噸，年可實現銷售收入為16,390萬元。產品生產大綱及銷售收入估算見表8-1：表8-1 產品生產大綱及銷售收入估算表序號項目名稱單位銷量單價（元）銷售收入（萬元）1水果罐頭噸2,100.0013,790.01.1蘋果罐頭噸9,000.057005,130.01.2黃桃罐頭噸6,000.080004,800.01.3草莓罐頭噸2,000.054001,080.01.4櫻桃罐頭噸600.011000660.01.5杏罐頭噸1,000.0680068

22、0.01.6其它水果罐頭（山楂、梨、草莓、菠蘿等）噸2,400.060001,440.02果醬噸2,000.060001,200.03蔬菜罐頭噸1,000.01,400.03.1金針菇噸500.013000650.03.2滑子蘑噸500.015000750.04合計 =SUM(ABOVE) 24,000.016,390.08.2.2 增值稅、銷售稅金及附加該項目年增值稅為1,386.3萬元，銷售稅金及附加為138.6萬元。產品銷售收入、增值稅、銷售稅金及附加估算詳見附表6-1。8.3總成本及經營成本估算8.3.1單位產品生產成本估算該項目的單位生產成本包括各種水果原材料以及火堿、檸檬酸、白砂糖

23、等輔助材料和包裝箱、罐頭瓶、馬口鐵罐、燃料動力、工人工資、制造費用、其他費用（包括管理費用、銷售費用、財務費用等），單位產品生產成本費用估算詳見附表5-1、附表5-2。8.3.2項目總成本估算外購原料費項目年收購各類黃桃、蘋果、梨等水果28,490噸，年水果收購費用為6,455.2萬元。表8-2 原材料費用估算表序號項目單位產品數量出成率原料數量單價總價1蘋果噸9000.01.513500.01800.02430.02黃桃噸6000.01.16600.02000.01320.03草莓噸2000.00.71400.03600.0504.04櫻桃噸600.00.85510.06800.0346.8

24、5杏噸1000.01.11100.01600.0176.06梨等水果噸2400.01.22880.01800.0518.47金針菇噸2000.00.81600.05000.0800.08滑子蘑噸1000.00.9900.04000.0360.09合計24000.028490.06455.2輔助材料包括白砂糖、火堿、去皮劑、檸檬酸等，輔助材料年費用為825.8萬元。包裝物包括罐頭瓶、蓋、馬口鐵罐等，噸產品費用為1,420元，包裝物年總成本年費用為3,408萬元。外購原材料費總計10,689萬元。燃料動力費該項目消耗的燃料動力主要有煤、電等，年燃料動力費為408.2萬元。表8-3 燃料動力費用估算

25、表序號項目單位年消耗量單價（元）成本（萬元）1煤噸4,5006002702電萬度1920.7138.23合計408.2工資與福利項目固定勞動定員560人，人均年工資及福利費為1.2萬元，年工資及福利費合計為672萬元。折舊費該項目新增固定資產原值4,478.2萬元，固定資產折舊年限：建（構）筑物平均為20年，設備平均10年。固定資產凈殘值率取5%。采取直線法計提折舊，經估算，年折舊費為359.9萬元，原有固定資產年折舊費為382萬元，合計折舊費為741.9萬元，計算期結束后，固定資產余值為879.3萬元。攤銷費該項目遞延資產原值51.8萬元，攤銷年限5年。經估算，年攤銷費10.4萬元。固定資產

26、折舊及無形和遞延資產攤銷估算詳見附表5。修理費該項目年修理費包括大修理及日常修理，年修理費按照年折舊費的20%估算，修理費用為148.4萬元。其他費用根據該項目的特點，其他費用包括管理費用、財務費用、銷售費用，按銷售收入的10%計取，年其他費用為1,639萬元。總成本費用、固定成本、可變成本項目年總成本費用為14,308.9萬元，其中，固定成本為3,211.6萬元，可變成本為11,097.2萬元。總成本費用表見附表5。8.3.3經營成本估算年經營成本為13,556.6萬元。8.4財務效益分析8.4.1盈利能力分析投資利潤率：15.3%所得稅后財務內部收益率FIRR30.6%所得稅后財務凈現值F

27、NPV7,466.2萬元（ic=10%）所得稅后靜態投資回收期Pt4.5年（含建設期）8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析BEP（c）62.3%虧損區贏利區盈虧平衡點62.3%圖8-1 盈虧平衡分析圖8.5.2敏感性分析財務評價以基本數據為基礎，具有不確定性。對財務基本數據中的銷售收入（產量或價格）、經營成本、固定資產投資三項因素分別作出不利于企業效益的增加或降低5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對財務評價指標的敏感程度。敏感性分析詳見表8-4和圖8-2。表8-4 敏感性分析表序號不確定因素變化率（%）IRR（%）敏感系數基本方案30.6%1銷售收入5%43.9%7.3%-5%17.3%-

28、7.3%2經營成本5%19.6%-5.2%-5%41.6%5.2%3建設投資5%29.5%-0.6%-5%31.7%0.6%圖8-2 敏感性分析圖8.6財務評價結論通過財務評價計算，該項目的財務內部收益率、財務凈現值和投資回收期及投資利潤率均優于基準值要求，說明該項目財務分析結果是可行的。通過盈虧平衡分析，說明該項目盈虧平衡點較低；在敏感性分析中，當三種不確定因素變化幅度為5%時（向不利于經濟效益方向變化），財務內部收益率等指標仍然優于基準值要求，說明該項目具有較好的抗風險能力。第九章 環境影響評價9.1環境影響 項目在施工期間對環境的影響主要是施工期間的噪聲、生活垃圾和建筑垃圾、揚塵等污染物

29、，項目建成使用后的主要污染物是廢水、廢氣、固體廢棄物和噪聲等。9.2環境保護與治理措施9.2.1施工期間污染的防治對各施工環節中噪音較為突出，采用局部吸聲、隔聲降噪技術，在隔離體上敷以吸聲材料，降低噪音。施工期間產生噪聲屬于短期行為，待施工結束后即可消除。當建設廢棄物不含有毒有害物質時，可采取回填方式處理。在施工階段采取有效措施，盡量減輕揚塵的產生，最大限度地防止揚塵擴散。9.2.2項目運營期間污染的防治9.2.2.1噪聲污染的防治噪聲防治的總原則是：盡可能選用低噪音設備，對噪聲超標設備采用隔聲、消聲、減振等降噪措施，對操作人員進行防噪保護等措施。9.2.2.2廢水污染該項目的廢水主要是原料清

30、洗廢水、蒸煮廢水、設備車間地面清洗廢水和生活污水。本項目將建設污水處理系統，將生產過程中產生的含鹽廢水與不含鹽廢水分流處理，不含鹽廢水處理達到某市中水水質標準后回用于場區綠化、清洗車輛、鍋爐沖渣等，含鹽廢水達到遼寧省沿海地區污水直接排入海域標準中一級標準后沿區域內的地下排水管網最終排出。9.2.2.3廢氣及粉塵污染該項目采用鍋爐供暖、供汽，鍋爐產生的污染物主要是煙塵和二氧化硫。對于鍋爐燃煤煙氣的治理措施，是安裝高效并帶脫硫性能裝置的除塵設備。9.2.2.4固體廢棄物污染項目建成后，產生的固廢棄物主要是燃煤灰渣、污水處理污泥、原料加工廢渣、污水過濾廢渣、包裝廢料和職工日常生活垃圾。固體廢棄物應設

31、密閉性固定存放點，集中收集，及時外運至市指定的垃圾排放地點。9.2.2.5氨制冷系統防護措施氨制冷系統要采取密閉防漏措施，并配備應急處理系統。設備異常情況下的漏氨或緊急瀉氨時產生的氨氣，用氨吸收塔吸收，將氨氣變成氨水，由地下排水管道排至配套建設的污水處理站，可作為污水生物接觸氧化的營養劑，不會對污水處理造成影響。9.3評價與審批某市環境保護總公司對該項目做了環境影響評估，完成了環境影響評價報告。某區環境保護局對于該項目的建設給予了批復，同意該項目在選定的場址進行項目建設；同意環境影響評價報告中提出的環境影響分析、結論及防治措施。 PAGE 55第十章 農業產業化經營與農民增收效果評價10.1農

32、業產業化經營10.1.1壯大主導產業和促進結構調整情況加快農業發展和實現農業現代化的必由之路是走農業產業化經營道路，而農業產業化的關鍵是培育一批帶動能力強，輻射范圍大的龍頭企業。通過本項目的實施，不但可以可以加快農村商品化、專業化、產業化步伐，優化農業結構，加快形成企業帶基地，基地連農民的貿工農一體產業化鏈條的形成，對當地具有明顯的科技示范作用和帶動作用，具有非常廣闊的產業化前景。而且可以使某區由傳統農產品加工向追求以口味、營養、品牌為特征的現代農業加工業過渡，形成了農業加工業為突破口，帶動農業服務業的發展，進而提升農業種植業的發展。因此通過本項目的實施可以進一步延長某區水果加工生產的產業鏈條

33、，從保護農民利益入手提升農民大力發展經濟農作物的積極性，促進了產業結構調整，成為新時期某區農業經濟發展的新的經濟增長點。10.1.2完善產業鏈條，促進產業化發展，建設現代農業某區水果產量較大，勞動力資源豐富，但是水果產品季節性大批上市且不易儲存，導致水果上市季節出現供大于求的矛盾，價格大幅降低。同時水果加工業是勞動密集型產產業，加工后產品在國際市場上有明顯的比較優勢。因此，若能把具有比較優勢的這些水果資源進行高品質的加工處理，深入挖掘產品價值，建立完整的水果加工產業鏈，則能提高它們的競爭優勢，而且價格也會大幅提高。項目的建設能夠進一步把水果加工業配套建立起來，使這些農產品朝精加工、深加工發展，

34、其價值更大。這既能提高農民收入，還能吸納一部分農村富余勞動力的就業。10.1.3輻射帶動作用該項目位于某區石河鎮，隨著該項目的實施，不僅促進某區水果加工產業繁榮發展，還將帶動當地的飲食業、運輸業、肥料加工業及科研等項產業的發展，真正實現“一業振興、百業并舉”的良好局面。項目影響輻射周邊鄉鎮，將帶動項目所在地以及周邊地區經濟的發展。10.1.3.1項目單位與農戶利益聯結機制項目建設單位和周邊農戶簽訂鮮果收購合同，收購當地果樹種植農戶提供的各類新鮮水果，收購水果按照國家標準進行檢驗殘留農藥檢驗。并且為了保護農戶利益，收購價格以市場價格為準并實施最低限價，確保農戶利益，實現雙方共贏。10.1.3.2

35、輻射帶動基地 本項目輻射帶動基地情況，詳見表10-1。 表10-1 項目輻射帶動基地表項目直接帶動間接帶動輻射帶動基地面積4,000（畝）12,000（畝）1,000（畝）帶動基地方式收購原料收購原料合作開發、技術指導、收購原料10.1.3.2輻射帶動農戶項目的實施將直接安排農業人口560人，帶動農戶情況見表10-2。表10-2 項目輻射帶動農戶表項目直接帶動間接帶動輻射帶動農戶數量2,0004,000120農民數量4,0008,000200帶動農戶方式訂單收購訂單收購運輸、倉儲10.2農民增收、農業增效評價10.2.1農民增收項目建成后，每年收購原材料28,490 噸，其中，從農民手中收購水

36、果和蔬菜約22,792噸，占原料總量的80%，年使農民增收5,164萬元，可帶動農戶6,000戶，平均每戶農民增加收入8,606元，并可安排農民就業人數560人，按每人增加收入12,000元計算，可增加收入672萬元。10.2.2農業增效項目的建設能夠對調整某區農業結構，增加農民收入，吸納一部分富余勞動力做出貢獻。隨著項目發展，各類鮮果供應將出現短缺，由于項目有極好的經濟效益，當地農戶會逐步加大果樹種植業和基地建設，整體提高某區的農業經濟發展速度，使農業向現代化方向發展。10.2.3項目區與非項目區比較分析項目輻射區域較非項目區的差異情況如下；項目區農民收入水平較非項目區平均高10百分點，農民

37、收入結構中非農收入比例更高出近12分點。10.3其它社會影響隨著項目產品生產進一步走向正軌，企業今后會在營銷和貿易方面有更大層次的拓展，對于發展當地貿易和服務業將產生積極的影響。此外項目還會帶動運輸業、服務業、貿易等行業的發展。提高城市的整體經濟水平。項目建成后，通過收入的增加，將有效的調動農民農業生產積極性，提高農業綜合生產能力；通過稅收的增加，將帶動當地經濟發展，增加財政收入；通過項目廠區及配套設施的建設，將改善農村生產生活條件，建設環境優美農村；通過對農業勞動力的安排，有利于社會穩定，密切黨群干群關系，鞏固執政基礎。第十一章 項目組織與管理11.1組織機構與職能劃分項目建成后，管理上實施

38、董事長領導總經理負責制，下設品控部、生產動力部、原料供應部、財務審計部、綜合管理部、營銷部。各部門主管各司其責，并對下屬業務范圍進行監督管理，匯總信息，對總經理負責并匯報工作。企業內部管理層級分明，渠道暢通。組織機構詳見附圖4。生產系統組織機構圖見附圖5。11.2經營管理模式項目建設單位是集水果、蔬菜等農副產品生產、加工、銷售為一體的新型綜合性農業產業化企業，在企業管理、市場營銷等方面積累了豐富的經驗，具有先進的經營理念和先進的企業管理模式。公司是遼寧省農業產業化龍頭企業，項目以“企業+基地+農戶”的經營管理模式，對原料加工的基地按產業化、科學化、規范化的要求進行管理和經營。企業與基地內農戶簽

39、訂鮮果收購合同，保護了農民的利益，解除了農民的后顧之憂，并且調動了當地農民實行科學種植的積極性，為我國實行現代化農業生產奠定了堅實的基礎。11.3經營管理措施11.3.1工程管理項目單位在加工廠房等土建工程方面采取公開招標方式，同有資質的設計、監理、咨詢、施工企業簽訂施工設計、監理和施工承包合同；組織有關技術人員購買專業設備，并安裝到位。11.3.2生產管理生產管理過程以流程環節為責任單位，劃分責任區，定崗、定為、定員，走科學規范管理的軌道。11.3.3財務管理企業的財務管理嚴格按照國家財政部制定的新企業會計準則的規定進行。健全和規范財務核算制度，通過建立內部的審計、監督制度確保銀行借款資金及

40、補貼資金和企業自有資金的安全和完整。嚴格執行財務會計制度，保證項目貸款專款專用，接受上級和主管部門的審計和監察。11.3.4銷售管理 企業十分重視銷售管理工作，組成了強大的營銷隊伍，考察市場同類產品市場變化趨勢，制定科學的銷售目標，并根據銷售目標和目標市場情況合理分配銷售力量和制定銷售費用計劃。本項目產品是各類水果罐頭，產品品質優秀，已遠銷海外，在國內和當地市場也有一定的市場份額。企業根據產品的特性不斷加強銷售網絡建設、創新市場營銷理念、開拓營銷渠道，不斷擴大產品銷路。11.4技術培訓項目采用設備對操作者的技術水平要求較高。因此，項目在實施的同時，需選派技術骨干前往相關企業進行培訓，對一般性生

41、產人員進行日常技術培訓，通過對員工的培訓，為項目的順利實施提供了必要的技術保障。企業還定期對全部員工進行培訓，不斷提高企業員工綜合技術水平，為企業今后成長提供穩定的技術支持。11.5勞動保護與安全衛生11.5.1勞動保護企業將安全生產理念灌輸給每個員工，對每個員工上崗前進行勞動保護教育和安全生產教育，使員工掌握操作規范，防患于未然。11.5.2 安全衛生員工進入生產加工車間前進行全身消毒，對于可能產生高溫的場所，加強有組織的自然通風和機械通風，保證車間溫度最高不超過35。對于各潔凈包裝場所，設計空調和空氣凈化系統，使操作工人工作環境得到改善，又可保證空氣潔凈度符合衛生規范要求。第十二章可行性研

42、究結論與建議12.1可行性研究結論該項目所在地自然環境條件優越，適合優質水果生產，所產水果果形端正、色澤艷麗、品質極佳。本項目具有極強的地理位置優勢。項目單位具有較強的科技開發和轉化能力，具有多年的水果銷售經驗，其“林家鋪子”牌系列產品被評為中國名牌產品，公司建立了成熟的銷售渠道，是項目銷售目標實現的可靠保證。該項目充分利用某區及周邊地區的水果資源以及公司在生產技術方面的優勢，形成專業化生產、一體化經營、企業化管理的產業化格局，對促進某區農業增效、農民增收具有重要的現實意義。該公司具有承辦項目的經濟、技術和經營管理能力；項目廠址選擇合理，建設條件具備；廠區平面布置滿足規劃要求。財務效益分析表明

43、，財務內部收益率高于企業基準收益率，投資回收期較短，在財務上具有一定的抗風險能力。該項目具有良好的社會效益和經濟效益，在經濟上和技術上均可行。12.2問題與建議12.2.1問題項目的市場前景廣闊，但資金籌措應保證應及時到位，否則會影響項目的順利實施。項目的順利開展，與企業研發、市場營銷等各環節有很大聯系，僅依靠現有的研發產品及營銷手段是遠遠不夠的。12.2.2建議認真落實資金使用計劃，嚴密組織冷庫及加工廠房設計及施工工作；在設備的引進方面保證質量，及時做好設備的安裝和調試工作，保證項目按期投產。建設項目的同時，利用企業現有的市場優勢和品牌優勢，繼續加強市場開發，擴大營銷渠道，以保證項目達到預期

44、的經濟效益。注意加工食品衛生，加強人員衛生管理，保證產品質量。附表附 表附表1 可研報告編寫人員情況表主編：張文革注冊咨詢（投資）工程師 參編：孫 宇經 濟 師 劉明輝注冊咨詢（投資）工程師 李德剛碩士研究生附表2 固定資產投資估算表 單位：萬元序號工程或費用名稱估 算 價 值占固定資產投資的比例%建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1固定資產投資1294.02925.087.8223.24530.0100.0%1.1工程費用1294.02925.087.84306.895.1%1.1.1土建工程費1294.01294.028.6%1.1.2設備工程費2925.02925.062.3%1.1.

45、3安裝工程費87.887.81.9%1.2其他費用51.851.81.1%1.2.1無形資產1.2.2開辦費51.851.81.1%1.3預備費171.4171.43.8%1.3.1基本預備費171.4171.43.8%1.3.2漲價預備費2投資方向調節稅3建設期利息0.0%4固定資產投資總額（1+2+3）1294.02925.087.8223.24530.0100.0%附表2-1 土建工程投資明細表 單位：萬元序號工程名稱建設性質建筑面積（m2）單價（元）投資額1冷庫新建5,400.01,600.0864.02冷庫配套加工車間新建1,000.01,300.0130.03污水處理池新建800立

46、方米1203、道路、給排水管網改造180.04合計6,400.01,294.0 附表2-2 設備投資明細表 單位：萬元 序號設備名稱單位數量單價投資額生產廠家型號1全自動正壓連續脫氣柜套15050上海超杰定制2全自動連續抽空系統套1130130上海超杰定制3黃桃自動挖核機套1240240意大利4立體倉儲貨架套1200200某精良定制5蘋果自動去皮機臺603180上海超杰6蘋果自動去核機臺603180上海超杰7自動槽式連續殺菌機組18080某精良定制8不規則罐真空封口機臺18080汕頭輕工9生產用工器具、提升機、傳送帶等套19090某精良定制10包裝流水線套15050某佳田定制11連續烘干通道套

47、42080定制12雙鍋全水式殺菌鍋臺15050汕頭輕工13連續化糖系統套14040某精良定制14真空預冷機臺13535上海鮮綠15電瓶堆高叉車臺13535廈門林德1640噸全自動數控沖床臺13535揚州鍛壓40T17玻璃瓶高速真空封口機臺21530汕頭輕工18高速自動洗瓶機臺21530象山雙魚定制19貨車臺21530長春一汽20真空斬拌機臺12020石家莊曉進21真空滾揉機臺11515石家莊曉進22罐體卷封質量檢測儀臺11010天津第二光學儀器廠23預拉伸棧板自動裹膜機臺11010某佳田24手動液壓托盤車臺80.32.4廈門林德25冷藏柜臺10.60.626純凈水機臺13030T/H27真空泵

48、組臺12525德國28水果清洗機臺248某精良定制29黃桃淋堿機臺14545某精良定制30自動酸堿中和機臺13030某精良定制31高速空罐封口機臺13535汕頭輕機4B1432酸度計臺10.60.633鹽度計臺10.40.434糖度計臺30.20.635探針式溫度計臺80.32.436隧道式單體速凍機臺16060煙臺飛輪1T/H37切丁機臺14040美國3T/H38篩丁機臺11515某精良定制39螺旋預煮機臺12020某精良定制40翻邊機臺11515汕頭輕機41軟包裝封口機臺13030日本42卷毛機臺2816某精良43金屬探測儀臺21224上海高晶44制冷設備套1400400某冰山45氣調設備

49、套110010046冷儲貨架及器具套1150150某精良47配套電力設備套1175175某電業公司1500KW合計1902,925附表3 流動資金估算表 單位：萬元序號 年份項目最低周轉天數周轉次數（次）投產期達到設計能力生產期234567891011121流動資產3894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.01.1應收賬款30121365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81.2存貨2500.92500.92500.92

50、500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.91.2.1原材料3012863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.41.2.2燃料動力費3012300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.01.2.3在產品2415772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.71.2.4產成品1524564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.9564

51、.9564.9564.9564.91.3現金301227.227.227.227.227.227.227.227.227.227.227.22流動負債897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.52.1應付賬款3012897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.53流動資金（1-2）2996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.54流動資金本年增加額2996.5附表4 投資計劃與資金籌

52、措表 單位：萬元序號年份項目建設期生產期合計121總投資4,530.0890.05,420.01.1固定資產投資4,530.04,530.01.2固定資產投資方向調節稅1.3建設期利息0.00.01.4鋪底流動資金890.0890.02資金籌措4,530.0890.05,420.02.1自籌資金1,530.0890.02,420.0其中：用于流動資金890.08902.2銀行貸款2500.02500.02.2.1長期貸款2.2.2流動資金貸款2.3補助資金500.0500.02.3.1遼寧省科技局補助500.0500.02.4其它資金附表5 總成本費用估算表 單位：萬元序號年份項目生產期合計2

53、34567891011121主要原材料10,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.0117,579.01.1主要原料6,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.271,007.21.1.1蘋果2,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.024,300.0

54、1.1.2黃桃1,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.013,200.01.1.3草莓504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.05,040.01.1.4櫻桃346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.81.1.5杏176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.01.1.6梨等水果518.451

55、8.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.45,184.01.1.7金針菇800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.01.1.8滑子蘑360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.01.2白砂糖其他輔助材料825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.88,258.01.3包裝物（罐頭瓶、鐵罐）3,408.03,408.03,408.03,408.03,4

56、08.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.037,488.02燃料及動力408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.24,490.63工資及福利費672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.07,392.04修理費148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.489.51,573.35折舊費(含原有資產折舊)741.9741.9741.9741.9741.9741.97

57、41.9741.9741.9741.9447.57,866.56攤銷費10.410.410.410.410.451.87利息支出0.08資金占用費支出0.09其他費用1,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.0其中：土地使用稅10總成本費用(1+2+.+8+9)14,308.914,308.914,308.914,308.914,308.914,298.514,298.514,298.514,298.514,298.513,945.3156,982.1其中：固定成本3,2

58、11.63,211.63,211.63,211.63,211.63,201.33,201.33,201.33,201.33,201.32,848.034,912.5可變成本11,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.2122,069.611經營成本(10-5-6-7-8)13,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,497.7149,063.9附表

59、5-1 單位產品生產成本估算表（蘋果和果醬） 單位：萬元序號項目單位消耗定額單價（元）金額（元）1原材料4,464.01.1蘋果噸1.51,800.02,700.01.2輔助材料噸344.01.3包裝箱、包裝盒等輔助材料噸1,420.02燃料及動力噸200.03工資及福利費噸280.04制造費用噸15.65其他費用噸28.56單位生產成本噸4,988.1附表5-2 單位產品生產成本估算表（黃桃） 單位：萬元序號項目單位消耗定額單價（元）金額（元）1原材料3,964.01.1黃桃噸1.12,000.02,200.01.2輔助材料噸344.01.3包裝箱、包裝盒等輔助材料噸1,420.02燃料及動

60、力噸200.03工資及福利費噸280.04制造費用噸15.65其他費用噸28.56單位生產成本噸4,488.1附表6 固定資產折舊及無形資產和遞延資產攤銷估算表 單位：萬元項 目原值折舊及攤銷年限折舊及攤銷年份23456789101112一、建筑物201、原值1379.72、折舊費65.565.565.565.565.565.565.565.565.565.565.53、凈值1314.21248.61183.11117.61052.0986.5921.0855.4789.9724.4658.8二、設備101、原值3098.52、折舊費294.4294.4294.4294.4294.4294.4