1、一、投入資本籌資（一）投入資本籌資含義和主體 （二）投入資本籌資的種類：第二節 股權性籌資投入主體個人資本外商資本出資形式現金非現金資產實物資產無形資產1 （三）投入資本籌資的程序P146（了解）確定籌資數量選擇籌資渠道簽署協議文件取 得 資 本（四）籌集非現金投資的估價（與資產評估相關）P47第二節 股權性籌資2五、投入資本籌資的優缺點（重） 優點增強企業信譽 盡快形成生產力 財務風險低缺點 資金成本較高 不便交易 3（一）股票的種類：股票種類普通股和優先股A股、B股、H股和N股發行對象和上市地區記名股與無記名股是否記名始發股和新股發行時間先后股東的權利和義務P148（重）二、發行普通股籌資

2、4（二）股票發行程序P150 設立發行程序 決議 申 請 簽承銷協議 招股、繳款 登記、交割 改選董事、監事，變更登記5（三）股票的推銷方式1.自銷方式 2.委托承銷 包銷 代銷詳見P1516（四）股票發行價格的確定P1521.累積訂單式 市場指導價2.固定價格式（我國，以市盈率為依據） 指令價格注意：股票不得折價發行P1493. 發行價格種類 7（五）股票上市我國上市的條件P153： 1、股票經國務院證券管理部門批準； 2、公司股本總額不少于人民幣5000萬元； 3、公司最近3年內連續盈利，無重大違法行為，財務報告無虛假記載； 4、向社會公開發行的股份達公司股份總額超過4億元，則應超過15%

3、。 5、千人千股。意義：五個方面P153（確定價格與企業價值、提高公司知名度、流動性、防止股權過度集中）8（六）普通股籌資的優缺點 P154優 點1.沒有固定股利負擔2.無須還本3.籌資（財務）風險小4.增強公司信譽缺點1.資本成本較高2.分散控制權3.可能導致股價下跌9 優點 優點增強企業信譽、財務風險低、無須還本(同)增強企業信譽、財務風險低、無須還本(同)盡快形成生產力沒有固定股利負擔缺點缺點資本成本較高(同)資本成本較高(同)不便于交易分散控制權、可能導致股價下跌投入資本籌資普通股籌資10課堂練習一、單項選擇題1、吸收投資是企業籌集（ ）的一種重要方式。 A.借入資金 B.長期資金 C

4、.短期資金 D.以上都不對2、國內聯營企業吸收參與聯營的企事業單位各方的投資，形成聯營企業資本金。這種資本金屬于（ ）。 A.國家資本金 B.法人資本金 C.個人資本金 D.外商資本金BB11課堂練習3、股票的市場價值，就是通常所說的（ ）。 A.票面價值 B.賬面價值 C.清算價格 D.股票價格4、按股東權利義務的差別，股票分為（ ）。 A.記名股票和無記名股票 B.國家股、法人股、個人股和外資股 C.普通股和優先股 D.舊股和新股DC12課堂練習5、根據我國有關規定，股票不得（ ）。 A.平價發行 B.時價發行 C.溢價發行 D.折價發行6、根據公司法的規定，累計債券總額不超過公司凈資產額的（ ）。A.60% B.50% C.40% D.30%DC13課堂練習多項選擇題1、企業籌集長期資金的方式一般有（ ）。 A.吸收投資 B.發行股票 C.發行債券 D.長期借款 E.經營租賃2、吸收投資的具體形式有（ ）。 A.吸收國家投資 B.吸收法人投資 C.吸收個人投資 D.吸收外商投資 E.吸收社會投資ABCDABCD143、下列表述符合股票含義的有（ ）。A.股票是有價證券 B.股票是物權憑證 C.股票是書面憑證 D.股票是債權憑證 E.股票是所有權證書4、下列不能成為公司的法定代表人是（ ）A.董事長 B.總經理 C.董