1、 沙盤學員手冊PAGE 3PAGE 23- - - 所在(suzi)組別: 單位名稱: 總 經 理: 財務主管: 銷售主管: 采購(cigu)主管: 生產(shngchn)主管: 暢捷通信息技術股份有限公司培訓教育部編制企業運營(ynyng)流程表序號業務內容1季度2季度3季度4季度1新年度規劃會議2廣告投放3參加訂貨會選訂單/登記訂單4支付應付稅5支付長期貸款利息6更新長期貸款/長期貸款還款7申請長期貸款8季初盤點（請填寫余額）9更新短期貸款/短期貸款還本付息10申請短期貸款11更新應付款/歸還應付款12原材料入庫/更新原材料訂單13下原料訂單14購買（租用）廠房15更新生產/完工入庫16新

2、建/在建/轉產/變賣生產線17緊急采購/企業間交易（隨時進行）18開始下一批生產19更新應收款/應收款收現/追加權益20按訂單交貨21廠房出售（自動轉租）22產品研發投資23支付管理費及其他24新市場開拓25ISO資格投資26出售庫存/企業間交易（隨時進行）27應收款貼現（隨時進行）28繳納違約訂單罰款29支付設備維護費30季末現金收入合計31季末現金支出合計32季末數額對賬（8）+（30）-（31）33計提折舊34結賬訂單(dn dn)登記表訂單號合計市場產品數量賬期銷售額成本毛利未售產品(chnpn)核算統計表P1P2P3P4合計數量銷售額成本毛利綜合(zngh)管理費用明細表 單位(dn

3、wi)：百萬 項 目金 額備 注管理費廣告費保養費租 金轉產費市場準入開拓區域 國內 亞洲 國際 ISO資格認證ISO9000 1SO14000產品研發P2（ ） P3（ ） P4（ ）其 他合 計利 潤 表項 目上 年 數本 年 數銷售收入+35直接成本-12毛利=23綜合費用-11折舊前利潤=12折舊-4支付利息前利潤=8財務收入/支出-4其他收入/支出-0稅前利潤=4所得稅+/-1凈利潤=3資產(zchn)負債表資 產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數流動資產：負債：現金20長期負債40應收款15短期負債在制品8應付賬款成品6應交稅金1原料3一年內到期的長期負債流動資產合計52負債

4、合計41固定資產：所有者權益：土地和建筑40股東資本50機器與設備13利潤留存11在建工程年度凈利3固定資產合計53所有者權益合計64資產總計105負債和所有者權益總計105企業運營(ynyng)流程表序號業務內容1季度2季度3季度4季度1新年度規劃會議2廣告投放3參加訂貨會選訂單/登記訂單4支付應付稅5支付長期貸款利息6更新長期貸款/長期貸款還款7申請長期貸款8季初盤點（請填寫余額）9更新短期貸款/短期貸款還本付息10申請短期貸款11更新應付款/歸還應付款12原材料入庫/更新原材料訂單13下原料訂單14購買（租用）廠房15更新生產/完工入庫16新建/在建/轉產/變賣生產線17緊急采購/企業間

5、交易（隨時進行）18開始下一批生產19更新應收款/應收款收現/追加權益20按訂單交貨21廠房出售（自動轉租）22產品研發投資23支付管理費及其他24新市場開拓25ISO資格投資26出售庫存/企業間交易（隨時進行）27應收款貼現（隨時進行）28繳納違約訂單罰款29支付設備維護費30季末現金收入合計31季末現金支出合計32季末數額對賬（8）+（30）-（31）33計提折舊34結賬訂單(dn dn)登記表訂單號合計市場產品數量賬期銷售額成本毛利未售產品(chnpn)核算統計表P1P2P3P4合計數量銷售額成本毛利綜合(zngh)管理費用明細表 單位：百萬 項 目金 額備 注管理費廣告費保養費租 金轉

6、產費市場準入開拓區域 國內 亞洲 國際 ISO資格認證ISO9000 1SO14000產品研發P2（ ） P3（ ） P4（ ）其 他合 計利 潤 表項 目上 年 數本 年 數銷售收入+35直接成本-12毛利=23綜合費用-11折舊前利潤=12折舊-4支付利息前利潤=8財務收入/支出-4其他收入/支出-0稅前利潤=4所得稅+/-1凈利潤=3資產(zchn)負債表資 產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數流動資產：負債：現金20長期負債40應收款15短期負債在制品8應付賬款成品6應交稅金1原料3一年內到期的長期負債流動資產合計52負債合計41固定資產：所有者權益：土地和建筑40股東資本50機

7、器與設備13利潤留存11在建工程年度凈利3固定資產合計53所有者權益合計74資產總計105負債和所有者權益總計105企業(qy)運營流程表序號業務內容1季度2季度3季度4季度1新年度規劃會議2廣告投放3參加訂貨會選訂單/登記訂單4支付應付稅5支付長期貸款利息6更新長期貸款/長期貸款還款7申請長期貸款8季初盤點（請填寫余額）9更新短期貸款/短期貸款還本付息10申請短期貸款11更新應付款/歸還應付款12原材料入庫/更新原材料訂單13下原料訂單14購買（租用）廠房15更新生產/完工入庫16新建/在建/轉產/變賣生產線17緊急采購/企業間交易（隨時進行）18開始下一批生產19更新應收款/應收款收現/追

8、加權益20按訂單交貨21廠房出售（自動轉租）22產品研發投資23支付管理費及其他24新市場開拓25ISO資格投資26出售庫存/企業間交易（隨時進行）27應收款貼現（隨時進行）28繳納違約訂單罰款29支付設備維護費30季末現金收入合計31季末現金支出合計32季末數額對賬（8）+（30）-（31）33計提折舊34結賬訂單(dn dn)登記表訂單號合計市場產品數量賬期銷售額成本毛利未售產品(chnpn)核算統計表P1P2P3P4合計數量銷售額成本毛利綜合(zngh)管理費用明細表 單位(dnwi)：百萬 項 目金 額備 注管理費廣告費保養費租 金轉產費市場準入開拓區域 國內 亞洲 國際 ISO資格認

9、證ISO9000 1SO14000產品研發P2（ ） P3（ ） P4（ ）其 他合 計利 潤 表項 目上 年 數本 年 數銷售收入+直接成本-毛利=綜合費用-折舊前利潤=折舊-支付利息前利潤=財務收入/支出-其他收入/支出-稅前利潤=所得稅+/-凈利潤=資產(zchn)負債表資 產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數流動資產：負債：現金長期負債應收款短期負債在制品應付賬款成品應交稅金原料一年內到期的長期負債流動資產合計負債合計固定資產：所有者權益：土地和建筑股東資本機器與設備利潤留存在建工程年度凈利固定資產合計所有者權益合計資產總計負債和所有者權益總計企業運營(ynyng)流程表序號業務

10、內容1季度2季度3季度4季度1新年度規劃會議2廣告投放3參加訂貨會選訂單/登記訂單4支付應付稅5支付長期貸款利息6更新長期貸款/長期貸款還款7申請長期貸款8季初盤點（請填寫余額）9更新短期貸款/短期貸款還本付息10申請短期貸款11更新應付款/歸還應付款12原材料入庫/更新原材料訂單13下原料訂單14購買（租用）廠房15更新生產/完工入庫16新建/在建/轉產/變賣生產線17緊急采購/企業間交易（隨時進行）18開始下一批生產19更新應收款/應收款收現/追加權益20按訂單交貨21廠房出售（自動轉租）22產品研發投資23支付管理費及其他24新市場開拓25ISO資格投資26出售庫存/企業間交易（隨時進行

11、）27應收款貼現（隨時進行）28繳納違約訂單罰款29支付設備維護費30季末現金收入合計31季末現金支出合計32季末數額對賬（8）+（30）-（31）33計提折舊34結賬訂單(dn dn)登記表訂單號合計市場產品數量賬期銷售額成本毛利未售產品(chnpn)核算統計表P1P2P3P4合計數量銷售額成本毛利綜合(zngh)管理費用明細表 單位(dnwi)：百萬 項 目金 額備 注管理費廣告費保養費租 金轉產費市場準入開拓區域 國內 亞洲 國際 ISO資格認證ISO9000 1SO14000產品研發P2（ ） P3（ ） P4（ ）其 他合 計利 潤 表項 目上 年 數本 年 數銷售收入+直接成本-毛

12、利=綜合費用-折舊前利潤=折舊-支付利息前利潤=財務收入/支出-其他收入/支出-稅前利潤=所得稅+/-凈利潤=資產(zchn)負債表資 產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數流動資產：負債：現金長期負債應收款短期負債在制品應付賬款成品應交稅金原料一年內到期的長期負債流動資產合計負債合計固定資產：所有者權益：土地和建筑股東資本機器與設備利潤留存在建工程年度凈利固定資產合計所有者權益合計資產總計負債和所有者權益總計企業(qy)運營流程表序號業務內容1季度2季度3季度4季度1新年度規劃會議2廣告投放3參加訂貨會選訂單/登記訂單4支付應付稅5支付長期貸款利息6更新長期貸款/長期貸款還款7申請長期貸

13、款8季初盤點（請填寫余額）9更新短期貸款/短期貸款還本付息10申請短期貸款11更新應付款/歸還應付款12原材料入庫/更新原材料訂單13下原料訂單14購買（租用）廠房15更新生產/完工入庫16新建/在建/轉產/變賣生產線17緊急采購/企業間交易（隨時進行）18開始下一批生產19更新應收款/應收款收現/追加權益20按訂單交貨21廠房出售（自動轉租）22產品研發投資23支付管理費及其他24新市場開拓25ISO資格投資26出售庫存/企業間交易（隨時進行）27應收款貼現（隨時進行）28繳納違約訂單罰款29支付設備維護費30季末現金收入合計31季末現金支出合計32季末數額對賬（8）+（30）-（31）33

14、計提折舊34結賬訂單(dn dn)登記表訂單號合計市場產品數量賬期銷售額成本毛利未售產品(chnpn)核算統計表P1P2P3P4合計數量銷售額成本毛利綜合(zngh)管理費用明細表 單位(dnwi)：百萬 項 目金 額備 注管理費廣告費保養費租 金轉產費市場準入開拓區域 國內 亞洲 國際 ISO資格認證ISO9000 1SO14000產品研發P2（ ） P3（ ） P4（ ）其 他合 計利 潤 表項 目上 年 數本 年 數銷售收入+直接成本-毛利=綜合費用-折舊前利潤=折舊-支付利息前利潤=財務收入/支出-其他收入/支出-稅前利潤=所得稅+/-凈利潤=資產(zchn)負債表資 產期初數期末數負

15、債和所有者權益期初數期末數流動資產：負債：現金長期負債應收款短期負債在制品應付賬款成品應交稅金原料一年內到期的長期負債流動資產合計負債合計固定資產：所有者權益：土地和建筑股東資本機器與設備利潤留存在建工程年度凈利固定資產合計所有者權益合計資產總計負債和所有者權益總計企業運營(ynyng)流程表序號業務內容1季度2季度3季度4季度1新年度規劃會議2廣告投放3參加訂貨會選訂單/登記訂單4支付應付稅5支付長期貸款利息6更新長期貸款/長期貸款還款7申請長期貸款8季初盤點（請填寫余額）9更新短期貸款/短期貸款還本付息10申請短期貸款11更新應付款/歸還應付款12原材料入庫/更新原材料訂單13下原料訂單1

16、4購買（租用）廠房15更新生產/完工入庫16新建/在建/轉產/變賣生產線17緊急采購/企業間交易（隨時進行）18開始下一批生產19更新應收款/應收款收現/追加權益20按訂單交貨21廠房出售（自動轉租）22產品研發投資23支付管理費及其他24新市場開拓25ISO資格投資26出售庫存/企業間交易（隨時進行）27應收款貼現（隨時進行）28繳納違約訂單罰款29支付設備維護費30季末現金收入合計31季末現金支出合計32季末數額對賬（8）+（30）-（31）33計提折舊34結賬訂單(dn dn)登記表訂單號合計市場產品數量賬期銷售額成本毛利未售產品(chnpn)核算統計表P1P2P3P4合計數量銷售額成本

17、毛利綜合(zngh)管理費用明細表 單位(dnwi)：百萬 項 目金 額備 注管理費廣告費保養費租 金轉產費市場準入開拓區域 國內 亞洲 國際 ISO資格認證ISO9000 1SO14000產品研發P2（ ） P3（ ） P4（ ）其 他合 計利 潤 表項 目上 年 數本 年 數銷售收入+直接成本-毛利=綜合費用-折舊前利潤=折舊-支付利息前利潤=財務收入/支出-其他收入/支出-稅前利潤=所得稅+/-凈利潤=資產(zchn)負債表資 產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數流動資產：負債：現金長期負債應收款短期負債在制品應付賬款成品應交稅金原料一年內到期的長期負債流動資產合計負債合計固定資產

18、：所有者權益：土地和建筑股東資本機器與設備利潤留存在建工程年度凈利固定資產合計所有者權益合計資產總計負債和所有者權益總計企業運營(ynyng)流程表序號業務內容1季度2季度3季度4季度1新年度規劃會議2廣告投放3參加訂貨會選訂單/登記訂單4支付應付稅5支付長期貸款利息6更新長期貸款/長期貸款還款7申請長期貸款8季初盤點（請填寫余額）9更新短期貸款/短期貸款還本付息10申請短期貸款11更新應付款/歸還應付款12原材料入庫/更新原材料訂單13下原料訂單14購買（租用）廠房15更新生產/完工入庫16新建/在建/轉產/變賣生產線17緊急采購/企業間交易（隨時進行）18開始下一批生產19更新應收款/應收款收現/追加權益20按訂單交貨21廠房出售（自動轉租）22產品研發投資23支付管理費及其他24新市場開拓25ISO資格投資26出售庫存/企業間交易（隨時進行）27應收款貼現（隨時進行）28繳納違約訂單罰款29支付設備維護費30季末現金收入合計31季末現金支出合計32季末數額對賬（8）+（30）-（31）33計提折舊34結賬訂單(dn dn)登記表訂單號合計市場產品數量賬期銷售額成本毛利未售產品(chnpn)核算統計表P1P2P3P4合計數量銷售額成本毛利綜合(zngh)管理費用明細表 單位(dnwi)：百萬 項 目金 額備 注管理費廣告費保養費租 金轉產費市場準入開拓區域 國內