1、在證券投資基金考試中，我用到過這個(gè)ppt，感覺很有用，但是在復(fù)習(xí)過程中，提醒朋友們要記住第十章以后的要重點(diǎn)復(fù)習(xí)，考題出現(xiàn)的很多，前面的，做大致了解，記住，后面五章很重要，我就是在這里差點(diǎn)吃虧了祝你好運(yùn)！第一章 證券投資基金概述一、基本內(nèi)容證券投資基金概述證券投資基金概念與特點(diǎn)證券投資基金起源與發(fā)展證券投資基金市場(chǎng)參與主體基金業(yè)在金融體系中的作用證券投資基金運(yùn)作方式證券投資基金的法律形式我國(guó)基金業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r第一章 證券投資基金概述二、學(xué)習(xí)目的與要求 掌握證券投資基金的概念與特點(diǎn)，熟悉證券投資基金與股票、債券、銀行儲(chǔ)蓄存款的區(qū)別，了解證券投資基金市場(chǎng)的各類參與主體 掌握契約型基金與公司型基金的概念

2、與區(qū)別，了解證券投資基金的起源與發(fā)展，了解我國(guó)證券投資基金業(yè)的發(fā)展概況，掌握封閉式基金與開放式基金的概念與區(qū)別，了解基金業(yè)在金融體系中的地位與作用第一節(jié) 證券投資基金的概念與特點(diǎn) 一、證券投資基金的概念投資者A投資者B投資者C基金托管人基金管理人證券A證券B證券C基金第一節(jié) 證券投資基金的概念與特點(diǎn) 二、證券投資基金的特點(diǎn)（一）集合理財(cái)、專業(yè)管理（二）組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)（三）利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)（四）嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明（五）獨(dú)立托管、保障安全第一節(jié) 證券投資基金的概念與特點(diǎn)：（一）與股票、債券的差異籌資的投向不同收益與風(fēng)險(xiǎn)大小不同反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同股票：所有權(quán)關(guān)系債券：債權(quán)債務(wù)關(guān)系基金：信托關(guān)系

3、股票、債券：直接投資工具基金：間接投資工具股票：高風(fēng)險(xiǎn)、高收益?zhèn)旱惋L(fēng)險(xiǎn)、低收益基金：中風(fēng)險(xiǎn)、中收益三、證券投資基金與其他金融工具的比較第一節(jié) 證券投資基金的概念與特點(diǎn)（二）與銀行儲(chǔ)蓄存款的差異收益與風(fēng)險(xiǎn)特性不同信息披露程度不同性質(zhì)不同基金：受益憑證，管理人不承擔(dān)投資損失儲(chǔ)蓄：信用憑證，銀行有保本付息責(zé)任基金：具有波動(dòng)性，風(fēng)險(xiǎn)大儲(chǔ)蓄：損失本金可能性小基金：信息公開儲(chǔ)蓄：不需要披露信息第二節(jié) 證券投資基金市場(chǎng)的參與主體參與主體基金當(dāng)事人 基金份額持有人 基金管理人 基金托管人市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)基金銷售機(jī)構(gòu)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所基金投資咨詢公司與基金評(píng)級(jí)公司監(jiān)管及自律組織基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)證券

4、交易所基金行業(yè)自律組織第三節(jié) 證券投資基金的法律形式一、契約型基金契約型基金依基金投資者、基金管理人、基金托管人之間所簽署的基金合同而成立，基金投資者的權(quán)利主要體現(xiàn)在基金合同的條款上。二、公司型基金公司型基金在法律上是具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司。公司型基金依據(jù)公司章程設(shè)立，基金投資者是基金公司的股東，享有股東權(quán)，按所持有的股份承擔(dān)有限責(zé)任。三、契約型基金與公司型基金的區(qū)別法律形式契約型基金不具有法人資格公司型基金具有法人資格投資者地位契約型基金的投資者只是基金份額持有人公司型基金的投資者是公司的股東法律形式契約型基金依據(jù)基金合同營(yíng)運(yùn)基金公司型基金依據(jù)基金公司章程營(yíng)運(yùn)基金第四節(jié) 證券投資基金

5、的運(yùn)作方式一、封閉式基金基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的一種基金運(yùn)作方式。二、開放式基金基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所進(jìn)行申購(gòu)或者贖回的一種基金運(yùn)作方式。（不包括ETF和LOF）三、封閉式基金與開放式基金的區(qū)別哪些方面有區(qū)別呢？ 1、期限 2、份額限制3、交易場(chǎng)所4、價(jià)格形成方式5、激勵(lì)約束機(jī)制與投資策略第五節(jié) 證券投資基金的起源與發(fā)展一、證券投資基金的起源（英國(guó)為發(fā)源地）1、1868年，英國(guó)成立“海外及殖民政府依托基金”2、1873年，成立“蘇格蘭美國(guó)投資信托”3、1879年，基金由契約型發(fā)展為股

6、份不限公司形式二、證券投資基金的發(fā)展（美國(guó)發(fā)展迅速）1、1924年3月，世界上第一只公司型開放式基金成立2、大蕭條前發(fā)展迅速3、1940年后規(guī)范發(fā)展證券投資基金的起源與發(fā)展三、全球基金業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)與特點(diǎn)1、美國(guó)占據(jù)主導(dǎo)地位，其他國(guó)家發(fā)展迅猛2、開放式基金成為證券投資基金的主流產(chǎn)品3、基金市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，行業(yè)集中趨勢(shì)突出4、基金的資金來(lái)源發(fā)生了重大變化第六節(jié) 我國(guó)基金業(yè)的發(fā)展概況我國(guó)基金業(yè)的發(fā)展分為三個(gè)階段80年代末1997年11月142001年8月早期探索階段封閉式基金發(fā)展階段開放式基金發(fā)展階段探索階段特點(diǎn)：1、缺乏法律規(guī)范2、是一種產(chǎn)業(yè)基金3、資產(chǎn)質(zhì)量低開放式階段特點(diǎn)：1、基金品種日益豐富2、

7、合資公司迅猛發(fā)展3、營(yíng)銷和服務(wù)迎新活躍4、法律規(guī)范進(jìn)一步完善5、封開發(fā)展形成鮮明對(duì)比第七節(jié) 基金業(yè)在金融體系中的地位與作用一、為中小投資者拓寬了投資渠道二、優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)三、有利于證券市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展四、完善金融體系和社會(huì)保障體系第二章 證券投資基金的類型一、基本內(nèi)容證券投資基金類型證券投資基金分類概述混合基金股票基金交易型開放式指數(shù)基金貨幣市場(chǎng)基金債券基金保本基金二、學(xué)習(xí)目的與要求 了解證券投資基金分類的意義，掌握各類基金的基本特征及其區(qū)別。 了解股票基金在投資組合中的作用，掌握股票基金與股票的區(qū)別，熟悉股票基金的分類，了解股票基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，掌握股票基金的分析方法 了解債券

8、基金在投資組合中的作用，掌握債券基金與債券的區(qū)別，熟悉債券基金的分類，了解債券基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，掌握債券基金的分析方法第二章 證券投資基金的類型二、學(xué)習(xí)目的與要求 了解貨幣市場(chǎng)基金在投資組合中的作用，了解貨幣市場(chǎng)工具與貨幣市場(chǎng)基金的投資對(duì)象，了解貨幣市場(chǎng)基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，掌握貨幣市場(chǎng)基金的分析方法。 了解混合基金在投資組合中的作用，了解混合基金的類型，了解混合基金的風(fēng)險(xiǎn)。 了解保本基金的特點(diǎn)，掌握保本基金的保本策略，了解保本基金的類型，了解保本基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，掌握保本基金的分析方法。 了解ETF的特點(diǎn)、套利原理，了解ETF的類型，了解ETF的風(fēng)險(xiǎn)及其分析方法。第二章 證券投資基金的類型第一節(jié) 證券

9、投資基金分類概述封閉式基金開放式基金運(yùn)作方式不同契約型基金公司型基金組織形式不同投資對(duì)象不同股票基金債券基金貨幣市場(chǎng)基金混合基金第一節(jié) 證券投資基金分類概述成長(zhǎng)型基金收入型基金平衡型基金投資目標(biāo)不同主動(dòng)型基金被動(dòng)型基金（指數(shù)基金）投資理念不同公募基金私募基金募集方式不同在岸基金離岸基金資金來(lái)源不同特殊類型基金：傘型基金、基金中的基金、保本基金、ET和FLOF第二節(jié) 股票基金一、股票基金在投資組合中的作用 股票基金（Equity Fund）是市場(chǎng)上占大多數(shù)的基金種類。這類基金以股票為主要投資對(duì)象。一般來(lái)說，股票型基金的獲利性是最高的，但相對(duì)來(lái)說投資的風(fēng)險(xiǎn)也較大。因此，較適合積極型的投資人。 當(dāng)投

10、資人認(rèn)為未來(lái)股票市場(chǎng)盈利空間大于下跌空間時(shí)，才可以進(jìn)行股票型基金的投資股票基金二、股票基金與股票的不同1、價(jià)格變動(dòng)頻率4、風(fēng)險(xiǎn)2、價(jià)格影響因素3、價(jià)值判斷依據(jù) 股票價(jià)格在交易日內(nèi)始終處于變動(dòng)之中 基金每日進(jìn)行一次凈值計(jì)算 股票價(jià)格受供求影響較大 基金凈值不受申、贖影響 投資者根據(jù)股票基本面對(duì)其價(jià)格的合理與否進(jìn)行判斷 基金凈值不需要進(jìn)行合理與否的判斷 投資單一股票風(fēng)險(xiǎn)較大 股票基金的風(fēng)險(xiǎn)小于單一股票股票基金三、股票基金的類型（一）按投資市場(chǎng)分類股票基金國(guó)內(nèi)股票基金國(guó)外股票基金全球股票：華夏全球精選、南方全球 單一國(guó)家型股票基金區(qū)域型股票基金：上投亞太優(yōu)勢(shì)國(guó)際股票基金：華安國(guó)際配置、嘉實(shí)海外股票基

11、金（二）按所投資股票規(guī)模分類股票基金小盤股票基金中盤股票基金大盤股票基金（三）按所投資股票性質(zhì)分類股票基金價(jià)值型股票基金：藍(lán)籌股基金、收益型基金成長(zhǎng)型股票基金：持續(xù)成長(zhǎng)型基金、趨勢(shì)增長(zhǎng)型基金平衡型股票基金股票基金（四）按基金投資風(fēng)格分類小盤成長(zhǎng) 中盤成長(zhǎng)大盤成長(zhǎng)小盤混合 中盤混合大盤混合小盤價(jià)值 中盤價(jià)值大盤價(jià)值 小盤 中盤 大盤成長(zhǎng) 混合 價(jià)值（五）按所投資股票行業(yè)分類 基礎(chǔ)行業(yè)基金、資源類股票基金、房地產(chǎn)基金、金融服務(wù)基金、科技基金股票基金四、股票基金的投資風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)(不可分散性風(fēng)險(xiǎn))非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)(可分散性風(fēng)險(xiǎn))管理運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)信用

12、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)由全局性的政策、環(huán)境帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)由所投資的個(gè)別證券帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)由于基金管理人的不當(dāng)操作帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)股票基金五、股票基金的分析（一）反映基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的指標(biāo)1、基金分紅：基金實(shí)現(xiàn)投資凈收益后將其分配給基金持有人 （1）現(xiàn)金分紅 （2）紅利再投資2、已實(shí)現(xiàn)收益3、凈值增長(zhǎng)率凈值增長(zhǎng)率期末份額凈值期初份額凈值+期間分紅期初份額凈值100%股票基金（二）反映基金風(fēng)險(xiǎn)大小的指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)差、值、持股集中度、行業(yè)投資集中度、持股數(shù)量（三）反映基金組合特點(diǎn)的指標(biāo)平均市值、平均市盈率、平均市凈率（四）反映基金操作成本的指標(biāo)費(fèi)用率（五）反映基金操作策略的指標(biāo)基金股票周轉(zhuǎn)率股票基金的分析第三節(jié) 債券基金一、

13、債券基金在投資組合中的作用 債券基金主要以各類債券為投資對(duì)象，風(fēng)險(xiǎn)高于貨幣市場(chǎng)基金，低于股票基金。債券基金通過國(guó)債、企業(yè)債等債券的投資獲得穩(wěn)定的利息收入，具有低風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定收益的特征，適合風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的穩(wěn)健型投資者的需要 債券基金二、債券基金與債券的不同1、收益固定 性方面4、風(fēng)險(xiǎn)2、期限方面3、收益率方面 債券可定期獲得固定利息收入，到期收回本金 債券基金的收益不固定 一般債券有確定的到期日 債券基金沒有確定的到期日，但可計(jì)算一個(gè)平均到期日 單個(gè)債券收益率容易計(jì)算 債券基金的收益率較難計(jì)算與預(yù)測(cè) 單個(gè)債券利率風(fēng)險(xiǎn)隨著到期日臨近而下降，信用風(fēng)險(xiǎn)集中 債券基金的利率風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)固定，信用風(fēng)險(xiǎn)較低

14、按基金投資風(fēng)格分類短期高信用 中期高信用長(zhǎng)期高信用短期中信用 中期中信用長(zhǎng)期中信用短期低信用 中期低信用長(zhǎng)期低信用 短期 中期 長(zhǎng)期債券基金三、債券基金的類型 高等級(jí) 中等級(jí) 低等級(jí)債券基金四、債券基金的投資風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)提前贖回風(fēng)險(xiǎn)通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)五、債券基金的分析第四節(jié) 貨幣市場(chǎng)基金一、貨幣市場(chǎng)基金在投資組合中的作用 貨幣市場(chǎng)基金是厭惡風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)資產(chǎn)流動(dòng)性和安全性要求高的投資者進(jìn)行短期投資的理想場(chǎng)所。貨幣市場(chǎng)基金的長(zhǎng)期收益率較低，不適合進(jìn)行長(zhǎng)期投資。 貨幣市場(chǎng)基金二、貨幣市場(chǎng)工具1、定義：到期日不足一年的短期金融工具2、發(fā)行人：政府、金融機(jī)構(gòu)、大型工商企業(yè)3、特點(diǎn)：（1）流動(dòng)性好（

15、2）安全性高（3）收益率低（4）投資門檻高貨幣市場(chǎng)基金三、貨幣市場(chǎng)基金的投資對(duì)象：期限短、級(jí)別高的貨幣市場(chǎng)工具能夠進(jìn)行投資的金融工具現(xiàn)金1年以內(nèi)（含1年）的銀行定期存款、大額存單剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券期限在1年以內(nèi)（含1年）的債券回購(gòu)期限在1年以內(nèi)（含1年）的中央銀行票據(jù)剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的資產(chǎn)支持證券不能進(jìn)行投資的金融工具股票可轉(zhuǎn)換債券剩余期限超過397天的債券信用等級(jí)在AAA級(jí)以下的企業(yè)債券國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的A1級(jí)或相當(dāng)于A1級(jí)的短期信用級(jí)別及該標(biāo)準(zhǔn)以下的短期融資券流通受限的證券貨幣市場(chǎng)基金四、貨幣市場(chǎng)基金的分析（一）收益分析1、日每萬(wàn)份基金凈收益

16、2、7日年化收益率（1）按日結(jié)轉(zhuǎn)的7日年化收益率（2）按月結(jié)轉(zhuǎn)的7日年化收益率（二）風(fēng)險(xiǎn)分析1、組合平均剩余期限2、融資比例3、浮動(dòng)利率債券投資情況當(dāng)日基金凈收益當(dāng)日基金份額總額 10000第五節(jié) 混合基金一、混合基金在投資組合中的作用二、混合基金的類型1、偏股型基金2、偏債型基金3、股債平衡型基金4、靈活配置型基金三、混合基金的風(fēng)險(xiǎn) 第六節(jié) 保本基金一、保本基金的特點(diǎn)：1、明確規(guī)定了相關(guān)的擔(dān)保條款2、投資策略：大部分資產(chǎn)投資于與基金到期日一致的債券3、投資目標(biāo)：鎖定風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)力爭(zhēng)潛在的高回報(bào)4、若投資結(jié)果達(dá)不到約定的擔(dān)保金額，則基金管理人或擔(dān)保人向投資者支付差額部分二、保本基金的保本策略：1

17、、對(duì)沖保險(xiǎn)策略2、固定比例投資保險(xiǎn)策略（CPPI） 第一步：根據(jù)投資目標(biāo)確定價(jià)值低線 第二步：計(jì)算安全墊 第三步：確定風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)投資比例，進(jìn)行相應(yīng)投資 保本基金三、保本基金的類型：1、本金保證保本基金2、收益保證保本基金3、紅利保證保本基金四、保本基金的投資風(fēng)險(xiǎn)：1、保本期帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)2、保本基金的投資策略限制了基金收益的上升空間3、機(jī)會(huì)成本與通貨膨脹損失第七節(jié) 交易型開放式指數(shù)基金一、ETF的特點(diǎn)：1、被動(dòng)操作的指數(shù)基金2、獨(dú)特的實(shí)物申購(gòu)、贖回機(jī)制3、實(shí)行一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)并存的交易制度二、ETF的套利交易1、溢價(jià)套利：2、折價(jià)套利： 買入一籃子股票申購(gòu)ETF賣出ETF買入ETF贖回一籃子股票賣

18、出一籃子股票交易型開放式指數(shù)基金三、ETF的類型： （一）根據(jù)ETF跟蹤的指數(shù)不同股票型ETF債券型ETF（二）根據(jù)復(fù)制方法的不同全球指數(shù)ETF綜合指數(shù)ETF行業(yè)指數(shù)ETF風(fēng)格指數(shù)ETF（成長(zhǎng)型、價(jià)值型）完全復(fù)制型ETF抽樣復(fù)制型ETF交易型開放式指數(shù)基金四、ETF的風(fēng)險(xiǎn)：1、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)2、二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格與份額凈值不一致的風(fēng)險(xiǎn)3、收益率與所跟蹤指數(shù)收益率之間存在誤差 五、ETF的分析1、折（溢）價(jià)率2、周轉(zhuǎn)率3、本身收益率與所跟蹤指數(shù)收益率的偏離度第三章 基金的募集、交易與登記一、基本內(nèi)容基金的募集、交易與登記封閉式基金的募集與交易ETF的募集與交易開放式基金的募集與認(rèn)購(gòu)開放式基金份額的登記開放

19、式基金的份額轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)開放式基金的申購(gòu)、贖回LOF的募集與交易二、學(xué)習(xí)目的與要求 了解封閉式基金的募集程序，熟悉封閉式基金合同生效的條件；掌握封閉式基金上市交易條件、交易賬戶的開立、交易規(guī)則，熟悉封閉式基金的交易費(fèi)用，掌握封閉式基金折（溢）價(jià)率的計(jì)算 了解開放式基金的募集程序，熟悉開放式基金的基金合同生效的條件；掌握開放式基金的認(rèn)購(gòu)渠道、步驟、收費(fèi)模式，掌握基金份額的計(jì)算 掌握開放式基金申購(gòu)、贖回的概念，熟悉開放式基金申購(gòu)、贖回的時(shí)間，掌握開放式基金申購(gòu)、贖回的原則，掌握申購(gòu)份額、贖回金額的計(jì)算方法。了解巨額贖回的認(rèn)定和處理方式。掌握開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管

20、與凍結(jié)的概念第三章 基金的募集、交易與登記第三章 基金的募集、交易與登記二、學(xué)習(xí)目的與要求 熟悉ETF份額的認(rèn)購(gòu)方式、份額折算的方法，掌握ETF份額的交易規(guī)則，掌握ETF份額的申購(gòu)和贖回的原則，熟悉ETF份額申購(gòu)、贖回的對(duì)價(jià)方式與內(nèi)容。 掌握上市開放式基金場(chǎng)外募集與場(chǎng)內(nèi)募集的概念，熟悉上市開放式基金份額的申購(gòu)、贖回，掌握上市開放式基金轉(zhuǎn)托管的概念 掌握開放式基金份額登記的概念，了解基金份額申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）、贖回資金清算流程第一節(jié) 封閉式基金的募集與交易一、封閉式基金的募集：申請(qǐng)人 提交資料（申請(qǐng)報(bào)告、基金合同草案、基金托管協(xié)議草案、招募說明書草案）申請(qǐng)核準(zhǔn)人核準(zhǔn)期限核準(zhǔn) 募集人前三日公告相關(guān)文件發(fā)

21、售價(jià)格發(fā)售方式發(fā)售成功 合同生效的條件（規(guī)模、人數(shù)、驗(yàn)資）提交備案申請(qǐng)、驗(yàn)資報(bào)告?zhèn)浒冈谥付襟w刊登生效公告公告6個(gè)月6個(gè)月3個(gè)月二、封閉式基金的交易：（一）上市交易條件基金募集金額不低于2億元人民幣基金份額持有人不少于1000人基金合同為5年以上基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上第一節(jié) 封閉式基金的募集與交易（二）、交易賬戶的開立：證券賬戶、基金賬戶、資金賬戶第一節(jié) 封閉式基金的募集與交易（三）、交易規(guī)則交易時(shí)間：周一周五，每日9:30-11:30、13：0015：00交易原則：價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先報(bào)價(jià)單位：每份基金價(jià)格；價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.001元人民幣申報(bào)數(shù)量：100份或其整數(shù)倍。單筆最

22、大數(shù)量應(yīng)低于100萬(wàn)份競(jìng)價(jià)方式：集合競(jìng)價(jià)、連續(xù)競(jìng)價(jià)漲跌幅 ：10%（上市首日除外）交 割 ：T+1（四）、交易費(fèi)用：1、交易傭金：成交額的0.25%，不足5元的按5元收取2、過戶費(fèi)：上交所收取，按成交面值的0.05%3、印花稅：無(wú)（五）、基金指數(shù)1、上證基金指數(shù)2、深證基金指數(shù)（六）折（溢）價(jià)率第一節(jié) 封閉式基金的募集與交易第二節(jié) 開放式基金的募集與認(rèn)購(gòu)一、開放式基金的募集：申請(qǐng)人 提交資料（申請(qǐng)報(bào)告、基金合同草案、基金托管協(xié)議草案、招募說明書草案）申請(qǐng)核準(zhǔn)人核準(zhǔn)期限核準(zhǔn) 募集人前三日公告相關(guān)文件發(fā)售成功 合同生效的條件（規(guī)模、人數(shù)、驗(yàn)資）提交備案申請(qǐng)、驗(yàn)資報(bào)告?zhèn)浒冈谥付襟w刊登生效公告公告6

23、個(gè)月6個(gè)月3個(gè)月第二節(jié) 開放式基金的募集與認(rèn)購(gòu)二、開放式基金的認(rèn)購(gòu)：（一）認(rèn)購(gòu)渠道：基金公司、商業(yè)銀行、證券公司、證券投資 咨詢機(jī)構(gòu)、專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)（二）認(rèn)購(gòu)步驟： 1、開戶：基金賬戶、資金賬戶 2、認(rèn)購(gòu) 3、確認(rèn)第二節(jié) 開放式基金的募集與認(rèn)購(gòu)認(rèn)購(gòu)費(fèi)用與認(rèn)購(gòu)份額的計(jì)算公式：凈認(rèn)購(gòu)金額認(rèn)購(gòu)金額認(rèn)購(gòu)費(fèi)用認(rèn)購(gòu)費(fèi)用凈認(rèn)購(gòu)金額認(rèn)購(gòu)費(fèi)率凈認(rèn)購(gòu)金額認(rèn)購(gòu)金額/（1+認(rèn)購(gòu)費(fèi)率）認(rèn)購(gòu)份額（凈認(rèn)購(gòu)金額+認(rèn)購(gòu)利息）/基金份額面值例：一位投資者準(zhǔn)備用10萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)某只開放式基金，假設(shè)認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為1.5%， 不考慮認(rèn)購(gòu)利息，請(qǐng)問他能夠認(rèn)購(gòu)多少份此基金？認(rèn)購(gòu)費(fèi)用是多少？ 凈認(rèn)購(gòu)金額100000/（1+1.5%）98522.1

24、67元 認(rèn)購(gòu)份額98522.167/198522.17份 認(rèn)購(gòu)費(fèi)用98522.167 1.5%1477.83元第三節(jié) 開放式基金的申購(gòu)、贖回一、什么是申購(gòu)、贖回；申贖場(chǎng)所；時(shí)間基金的申購(gòu)：投資者在開放式基金募集期結(jié)束后，向基金管理 人申請(qǐng)購(gòu)買基金份額的行為。基金的贖回：基金份額持有人要求基金管理人購(gòu)回其所持有的 開放式基金份額的行為封閉期：只接受申購(gòu)，不辦理贖回，最長(zhǎng)不得超過3個(gè)月申贖場(chǎng)所：直銷、代銷網(wǎng)點(diǎn)；代銷人的電話、傳真或互聯(lián)網(wǎng)申贖時(shí)間：交易所交易時(shí)間第三節(jié) 開放式基金的申購(gòu)、贖回股票、債券型基金的申、贖原則貨幣市場(chǎng)基金的申、贖原則1、“未知價(jià)”交易原則2、“金額申購(gòu)、份額贖回”原則1、“

25、確定價(jià)”原則2、“金額申購(gòu)、份額贖回”原則二、開放式基金申購(gòu)、贖回原則三、收費(fèi)與申購(gòu)份額、贖回金額的確定收費(fèi)模式與費(fèi)率收費(fèi)模式：前端收費(fèi)與后端收費(fèi)費(fèi)率：申購(gòu)費(fèi)率、贖回費(fèi)率銷售費(fèi)申購(gòu)份額、贖回金額的確定凈申購(gòu)金額申購(gòu)金額/（1+申購(gòu)費(fèi)率） 申購(gòu)費(fèi)用凈申購(gòu)金額*申購(gòu)費(fèi)率 申購(gòu)份額凈申購(gòu)金額/當(dāng)日份額凈值贖回總額贖回?cái)?shù)量*基金份額凈值 贖回費(fèi)用贖回總額*贖回費(fèi)用貨幣市場(chǎng)基金的手續(xù)費(fèi)申購(gòu)、贖回費(fèi)率為0銷售服務(wù)費(fèi)第三節(jié) 開放式基金的申購(gòu)、贖回四、開放式基金申購(gòu)、贖回的其他規(guī)定申購(gòu)、贖回款項(xiàng)的支付申購(gòu)：全額交款贖回：7日內(nèi)到賬（資金賬戶）申購(gòu)、贖回的登記申購(gòu)：T+1日辦理增加權(quán)益 T+2日可贖回贖回：T+

26、1日扣除權(quán)益巨額贖回的認(rèn)定及處理巨額贖回的認(rèn)定：凈贖回金額超過基金總份額10%巨額贖回的處理方式 1、接受金額贖回 2、部分延期贖回第三節(jié) 開放式基金的申購(gòu)、贖回第四節(jié) 開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)一、開放式基金份額的轉(zhuǎn)換1、定義：投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人的另一基金份額2、費(fèi)用差額和轉(zhuǎn)換費(fèi)率二、開放式基金的非交易過戶三、基金份額的轉(zhuǎn)托管四、基金份額的凍結(jié)第五節(jié) ETF的募集與交易一、ETF份額的發(fā)售認(rèn)購(gòu)方式網(wǎng)上認(rèn)購(gòu)網(wǎng)下認(rèn)購(gòu)現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)證券認(rèn)購(gòu)網(wǎng)下股票認(rèn)購(gòu)1、通過基金管理人進(jìn)行現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)2、通過發(fā)售代理機(jī)

27、構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)3、通過發(fā)售代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行股票認(rèn)購(gòu)以ETF份額申請(qǐng)以單只股票股數(shù)申請(qǐng)第五節(jié) ETF的募集與交易1、通過基金管理人進(jìn)行現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)的相關(guān)計(jì)算（1）以ETF份額申請(qǐng)，以現(xiàn)金方式交納認(rèn)購(gòu)費(fèi)用（2）公式： 認(rèn)購(gòu)費(fèi)用認(rèn)購(gòu)價(jià)格認(rèn)購(gòu)份額認(rèn)購(gòu)費(fèi)率 認(rèn)購(gòu)金額認(rèn)購(gòu)價(jià)格認(rèn)購(gòu)份額+認(rèn)購(gòu)費(fèi)用（3）例題：某投資者認(rèn)購(gòu)100，000份ETF份額，認(rèn)購(gòu)價(jià)格為1元/份，認(rèn)購(gòu)費(fèi) 率為1%，則需準(zhǔn)備的資金金額是多少？ 認(rèn)購(gòu)費(fèi)用1 100000 0.011000元 認(rèn)購(gòu)金額100000+1000101000元第五節(jié) ETF的募集與交易2、通過發(fā)售代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)的相關(guān)計(jì)算（1）以ETF份額申請(qǐng)，以現(xiàn)金方式交納認(rèn)購(gòu)傭金（2

28、）公式： 認(rèn)購(gòu)傭金認(rèn)購(gòu)價(jià)格認(rèn)購(gòu)份額傭金比率 認(rèn)購(gòu)金額認(rèn)購(gòu)價(jià)格認(rèn)購(gòu)份額+認(rèn)購(gòu)傭金（3）例題：某投資者到發(fā)售代理機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購(gòu)1000份ETF，認(rèn)購(gòu)價(jià)格為1元/份，該發(fā)售機(jī)構(gòu)確認(rèn)的傭金比率為1%，則需準(zhǔn)備的資金金額是多少？ 認(rèn)購(gòu)傭金110000.0110元 認(rèn)購(gòu)金額1000+101010元第五節(jié) ETF的募集與交易3、通過發(fā)售代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行股票認(rèn)購(gòu)的相關(guān)計(jì)算（1）以單只股票股數(shù)申請(qǐng)，可以以現(xiàn)金或ETF份額的方式支付 認(rèn)購(gòu)傭金（2）公式：認(rèn)購(gòu)份額（第i只股票在網(wǎng)下股票認(rèn)購(gòu)日的均價(jià)有效認(rèn)購(gòu)數(shù)）/1.00認(rèn)購(gòu)傭金認(rèn)購(gòu)價(jià)格認(rèn)購(gòu)份額傭金比率凈認(rèn)購(gòu)份額認(rèn)購(gòu)份額認(rèn)購(gòu)傭金/認(rèn)購(gòu)價(jià)格第五節(jié) ETF的募集與交易（3）例題

29、：某投資者持有指數(shù)成分股中股票A和股票B各10000股和20000股，到某發(fā)售代理機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購(gòu)基金，發(fā)售機(jī)構(gòu)確認(rèn)的傭金比率是1%，選擇以現(xiàn)金和ETF份額支付認(rèn)購(gòu)傭金時(shí)各能得多少ETF份額？（日股票A和股票B的均價(jià)分別為15.5元和4.5元） A:現(xiàn)金支付認(rèn)購(gòu)傭金時(shí)： 認(rèn)購(gòu)份額（15.510000+4.520000）/1.0245000份 認(rèn)購(gòu)傭金12450001%2450元 B:以ETF份額支付傭金時(shí)： 認(rèn)購(gòu)傭金2450001%2450份 認(rèn)購(gòu)份額2450002450242550份第五節(jié) ETF的募集與交易ETF份額凈值標(biāo)的指數(shù)A日1.00元1242B日2.00元2482C日1.52元1888

30、二、ETF份額的折算假設(shè)某只ETF某日，基金資產(chǎn)凈值50億元(X)，份額為50億份(Y)，對(duì)應(yīng)標(biāo)的指數(shù)是1242(I)ETF份額凈值標(biāo)的指數(shù)A日1.242元1242B日2.482元2482C日1.888元1888S /Y=S/(X/I/1000)第五節(jié) ETF的募集與交易交易規(guī)則開盤價(jià)：參考前一工作日基金份額凈值報(bào)價(jià)單位：每份基金價(jià)格；價(jià)格最小變動(dòng)單位為 0.001元人民幣申報(bào)數(shù)量：100份或其整數(shù)倍。不足100份的部分可以賣出漲跌幅：10%（包括上市首日）三、ETF的交易規(guī)則第五節(jié) ETF的募集與交易四、ETF份額的申購(gòu)與贖回（一）申購(gòu)和贖回的場(chǎng)所（二）申購(gòu)和贖回的時(shí)間（三）申購(gòu)和贖回的數(shù)額

31、限制（四）申購(gòu)和贖回的原則 1、申購(gòu)和贖回以份額申請(qǐng) 2、對(duì)價(jià)：組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額（五）申購(gòu)和贖回的程序（六）申購(gòu)、贖回的對(duì)價(jià)、費(fèi)用及價(jià)格（七）申購(gòu)、贖回清單：成分證券數(shù)、現(xiàn)金替代、T日預(yù)估現(xiàn)金部分、 T1日現(xiàn)金差額、基金份額凈值第四章 基金管理人一、基本內(nèi)容基金管理人基金管理人概述基金產(chǎn)品營(yíng)銷管理基金管理公司治理結(jié)構(gòu)基金投資運(yùn)作管理基金管理公司組織架構(gòu)公司內(nèi)部控制二、學(xué)習(xí)目的與要求 熟悉基金管理人在基金運(yùn)作中的作用，熟悉基金管理公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)定，了解基金管理公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn) 了解基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的基本要求，掌握我國(guó)對(duì)基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的主要規(guī)定，熟悉基金管理公司的組織架構(gòu)與部

32、門職責(zé)。 了解基金管理公司的投資決策機(jī)構(gòu)，熟悉投資決策委員會(huì)的主要職責(zé)，了解一般的投資決策的制定程序，了解基金管理公司的投資研究、投資交易與投資風(fēng)險(xiǎn)控制工作 了解基金產(chǎn)品管理、定價(jià)管理、渠道管理工作 掌握基金管理公司內(nèi)控的概念，熟悉內(nèi)控的目標(biāo)、原則及主要內(nèi)容第四章 基金管理人一、基金管理公司的主要活動(dòng) （一）基金募集與銷售 （二）投資管理 （三）基金運(yùn)營(yíng) （四）受托資產(chǎn)管理 （五）投資咨詢服務(wù)第一節(jié) 基金管理人概述二、基金管理公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入 （一）基金公司 注冊(cè)資本不低于1億元人民幣 （二）主要股東 1、從事證券及金融資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) 2、注冊(cè)資本不低于人民幣3億元 3、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、資產(chǎn)質(zhì)量良好 4

33、 、持續(xù)經(jīng)營(yíng)3個(gè)以上完整會(huì)計(jì)年度 5、最近3年沒有受過行政、刑事處罰 6、沒有挪用客戶資產(chǎn)等行為 7、沒有正被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查 8、最近3年在相關(guān)機(jī)構(gòu)沒有不良記錄 （三）其他股東 注冊(cè)資本不低于人民幣3億元（其他條件同主要股東）第一節(jié) 基金管理人概述三、基金管理公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)第一節(jié) 基金管理人概述一般不進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營(yíng)，風(fēng)險(xiǎn)較低資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大對(duì)基金管理公司具有重要意義 投資管理能力是基金管理公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力業(yè)務(wù)對(duì)時(shí)間和準(zhǔn)確性的要求較高一、基本要求股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層之間職責(zé)明確、相互協(xié)助、相互制衡；各司其職實(shí)行獨(dú)立董事制度，并保證獨(dú)立董事充分發(fā)揮作用建立完善的內(nèi)部監(jiān)控制度第二節(jié) 基金管理公司

34、治理結(jié)構(gòu)第二節(jié) 基金管理公司治理結(jié)構(gòu) 基金份額持有人利益優(yōu)先原則1 公司獨(dú)立運(yùn)作原則2 強(qiáng)化制衡機(jī)制原則3 維護(hù)公司的統(tǒng)一性和完整性原則4 股東誠(chéng)信與合作原則 公平對(duì)待原則 業(yè)務(wù)與信息隔離原則 經(jīng)營(yíng)運(yùn)作公開、透明原則5678二、公司治理方面的基本原則 長(zhǎng)效激勵(lì)約束原則9 人員敬業(yè)原則10第三節(jié) 基金管理公司組織架構(gòu)及管理監(jiān)事會(huì)股東會(huì)董事會(huì)總經(jīng)理督察長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)投資決策委員會(huì)投資管理市場(chǎng)營(yíng)銷基金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制研究部投資部交易部市場(chǎng)部機(jī)構(gòu)理財(cái)部財(cái)務(wù)部基金運(yùn)營(yíng)部行政管理部信息技術(shù)部風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)察稽核部投資運(yùn)作管理：投資研究投資決策投資交易宏觀與策略研究行業(yè)研究個(gè)股研究：建立股票池 實(shí)地調(diào)研 模型估

35、值 價(jià)值估值、公司治理結(jié)構(gòu)、管理層素質(zhì)投資決策機(jī)構(gòu)：投資決策委員會(huì)投資決策制定投資決策的實(shí)施：基金經(jīng)理對(duì)基金交易的風(fēng)險(xiǎn)控制：基金經(jīng)理不得直接向交易員下達(dá)指令。基金管理公司設(shè)中央交易室從技術(shù)手段上防止風(fēng)險(xiǎn)基金產(chǎn)品營(yíng)銷管理：基金產(chǎn)品的營(yíng)銷 1、銷售什么產(chǎn)品2、產(chǎn)品的價(jià)格3、銷售渠道4、促銷手段1、開立基金賬戶2、完成基金份額清算3、完成銷售資金清算4、設(shè)立并管理資金清算賬戶5、復(fù)核并監(jiān)督基金份額清算與資金清算結(jié)果1、基金投資的賬務(wù)核算2、核算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值3、按日計(jì)提管理費(fèi)和托管費(fèi)4、填寫資金劃轉(zhuǎn)指令（轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出）基金清算基金會(huì)計(jì)基金運(yùn)營(yíng)： 內(nèi)部控制機(jī)制是指公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及相互之間的運(yùn)作制約

36、關(guān)系。包括四個(gè)層次： （1）員工自律 （2）各級(jí)主管的檢查監(jiān)督 （3）總經(jīng)理及監(jiān)察稽核部的監(jiān)督 （4）審計(jì)委員會(huì)和監(jiān)察員的監(jiān)督 內(nèi)部控制制度是公司制定的各種業(yè)務(wù)操作程序、管理與控制措施的總稱。內(nèi)容控制制度由以下四部分組成：（1）內(nèi)部控制大綱（2）基本管理制度（3）部門業(yè)務(wù)規(guī)章（4）業(yè)務(wù)操作手冊(cè)內(nèi)部控制機(jī)制內(nèi)部控制制度第四節(jié) 基金管理公司的內(nèi)部控制第四節(jié) 基金管理公司的內(nèi)部控制內(nèi)控機(jī)制部門設(shè)置要體現(xiàn)職責(zé)明確、相互制約的原則嚴(yán)格授權(quán)控制強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)察稽核控制內(nèi)控制度嚴(yán)格的信息技術(shù)系統(tǒng)管理制度科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)完善的資產(chǎn)分離制度完善的信息披露制度完善的崗位責(zé)任制度、崗位分離制度第五章 基金托管人一

37、、基本內(nèi)容基金托管人基金托管人概述基金會(huì)計(jì)復(fù)核機(jī)構(gòu)設(shè)置與技術(shù)系統(tǒng)基金托管人的內(nèi)部控制基金資金清算基金財(cái)產(chǎn)保管基金投資運(yùn)作監(jiān)督二、學(xué)習(xí)目的與要求 熟悉基金托管人在基金運(yùn)作中的作用，了解基金托管人的市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)定，了解基金托管業(yè)務(wù)流程 了解財(cái)產(chǎn)保管的基本要求，熟悉基金資產(chǎn)賬戶的種類，掌握基金資產(chǎn)保管的內(nèi)容。 了解基金在交易所市場(chǎng)、全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)清算的基本流程 了解基金會(huì)計(jì)復(fù)核的內(nèi)容。 了解基金托管人對(duì)基金管理人監(jiān)督的主要內(nèi)容，了解基金投資運(yùn)作監(jiān)管結(jié)果的處理方式。第五章 基金托管人第一節(jié) 基金托管人的市場(chǎng)準(zhǔn)入 我國(guó)的基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。申請(qǐng)取得基金托管資

38、格，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。 凈資產(chǎn)和資本充足率符合規(guī)定資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力1 設(shè)有專門的基金托管部門“防火墻”2 取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)3 有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件 軟、硬4 有安全高效的清算、交割系統(tǒng) 件條件 有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全設(shè)施及其他相關(guān)設(shè)施 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度567托管銀行的準(zhǔn)入條件第一節(jié) 基金托管人的市場(chǎng)準(zhǔn)入基金托管人在基金運(yùn)作中的作用:第一，防止基金資產(chǎn)被管理人挪用保障基金資產(chǎn)的安全第二，對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督保護(hù)基金份額 持有人的權(quán)益第三，對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)復(fù)核和凈值計(jì)算保證基金份 額凈值和會(huì)計(jì)核算的真實(shí)性和準(zhǔn)確性

39、。第二節(jié) 基金托管人的托管業(yè)務(wù)一、基金托管業(yè)務(wù)流程：與基金公司洽談合作，簽署基金合同（草案）簽署合同基金募集基金運(yùn)作基金終止 進(jìn)行托管業(yè)務(wù)各項(xiàng)準(zhǔn)備，如系統(tǒng)測(cè)試、開戶等 基金財(cái)產(chǎn)保管、基金會(huì)計(jì)核算、基金資金清算、基金交易監(jiān)控 終止清算、備案并公告第二節(jié) 基金托管人的托管業(yè)務(wù)二、基金托管業(yè)務(wù)：（一）資產(chǎn)保管基金托管人按規(guī)定為基金資產(chǎn)設(shè)立獨(dú)立的賬戶，保證基金全部財(cái)產(chǎn)的安全完整（二）資金清算執(zhí)行基金管理人的投資指令，辦理基金名下的資金往來(lái)（三）會(huì)計(jì)復(fù)核建立基金賬冊(cè)并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，復(fù)核審查管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值（四）投資監(jiān)督監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作行為是否符合法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定第三節(jié)

40、基金財(cái)產(chǎn)保管一、基金財(cái)產(chǎn)保管的基本要求：（一）保證基金資產(chǎn)的安全基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于管理人、托管人的固有財(cái)產(chǎn)；不同基金財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立（二）依法處分基金財(cái)產(chǎn)基金托管人沒有單獨(dú)處分基金財(cái)產(chǎn)的權(quán)利對(duì)管理人非法的、不合規(guī)的投資指令，托管人應(yīng)當(dāng)拒絕（三）嚴(yán)守基金商業(yè)秘密（四）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)賠償責(zé)任基金資產(chǎn)保管業(yè)務(wù)：二、基金財(cái)產(chǎn)保管的內(nèi)容保管基金印章托管人刻制、使用并保管基金印章、基金財(cái)務(wù)專用章及基金業(yè)務(wù)章。基金資產(chǎn)賬戶管理做好資產(chǎn)賬戶的開立、更名、銷戶等工作托管人負(fù)責(zé)開立全部資產(chǎn)賬戶，保證基金賬戶的獨(dú)立性嚴(yán)格按照 基金管理人的有效指令辦理資金劃撥和支付不得假借基金的名義開立任何其他賬戶，也不得使用 基金賬

41、戶進(jìn)行基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)重要文件保管負(fù)責(zé)保管基金的重大合同、基金的開戶資料、預(yù)留印鑒、實(shí)物證券等重要文件核對(duì)基金資產(chǎn)托管人定期核對(duì)基金全部賬戶的資產(chǎn)狀況第三節(jié) 基金資金清算一、交易所交易資金清算：二、全國(guó)銀行間市場(chǎng)交易資金清算三、場(chǎng)外資金清算第四節(jié) 基金會(huì)計(jì)復(fù)核1基金賬務(wù)的復(fù)核2基金頭寸的復(fù)核3基金資產(chǎn)凈值的復(fù)核4基金財(cái)務(wù)報(bào)表的復(fù)核5基金費(fèi)用與收益分配的復(fù)核6業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)的復(fù)核第五節(jié) 托管人對(duì)基金投資運(yùn)作監(jiān)督：對(duì)基金投資范圍、投資對(duì)象的監(jiān)督監(jiān)督的主要內(nèi)容對(duì)基金投融資比例的監(jiān)督對(duì)基金投資禁止行為的監(jiān)督對(duì)參與銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)交易的監(jiān)督對(duì)基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督監(jiān)督處理方式書面警示書面報(bào)告定期

42、報(bào)告電話提示第六節(jié) 基金托管人的內(nèi)部控制托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)嚴(yán)格分開。一、資產(chǎn)保管的內(nèi)部控制托管人不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)托管人按規(guī)定代管理人開戶，并安全保管印章、印鑒、證券賬戶卡和賬戶原始資料安全保管與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同和實(shí)物券憑證應(yīng)建立定期對(duì)賬制度，保證賬實(shí)、賬賬、賬證相符第六節(jié) 基金托管人的內(nèi)部控制二、資金清算的內(nèi)部控制應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的崗位分離制度嚴(yán)格按照基金管理人的有效劃款指令辦理基金名下的資金清算建立復(fù)核制度，形成相互制約機(jī)制，防止差錯(cuò)產(chǎn)生建立嚴(yán)格的授權(quán)管理制度三、投資監(jiān)督的內(nèi)部控制托管人對(duì)基金投資運(yùn)作監(jiān)督：四、會(huì)計(jì)核算和估值的內(nèi)控以基金為會(huì)計(jì)

43、核算主體，獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算建立憑證管理制度建立賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系，正確設(shè)置賬簿建立復(fù)核制度，防止差錯(cuò)的產(chǎn)生采取合理的估值方法和估值程序，公允反映基金所投資的有價(jià)證券在估值點(diǎn)的價(jià)值制定完善的會(huì)計(jì)檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度建立嚴(yán)格的事前、事中、事后監(jiān)督程序第六章 基金的市場(chǎng)營(yíng)銷一、基本內(nèi)容基金托管人基金營(yíng)銷概述客戶服務(wù)基金銷售活動(dòng)的規(guī)范基金營(yíng)銷渠道與促銷手段二、學(xué)習(xí)目的與要求 了解基金市場(chǎng)營(yíng)銷的特征與意義，掌握基金市場(chǎng)營(yíng)銷的內(nèi)容，了解基金的銷售渠道與促銷手段 了解基金客戶服務(wù)的方式 了解有關(guān)法規(guī)針對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)的合規(guī)控制，熟悉對(duì)銷售的行為規(guī)范，熟悉對(duì)基金宣傳推介活動(dòng)的規(guī)范，掌握對(duì)基金銷售費(fèi)用的規(guī)

44、范。第六章 基金的市場(chǎng)營(yíng)銷一、基金市場(chǎng)營(yíng)銷的含義與特征1、含義：是指基金公司從市場(chǎng)和客戶需求出發(fā)所進(jìn)行的基金產(chǎn)品設(shè)計(jì)、銷售、售后服務(wù)等一系列活動(dòng)的總稱。2、特征：服務(wù)性、專業(yè)性、持續(xù)性第一節(jié) 基金營(yíng)銷概述二、營(yíng)銷內(nèi)容第一節(jié) 基金營(yíng)銷概述營(yíng)銷環(huán)境的分析公司本身的情況影響投資者決策的因素監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)基金營(yíng)銷的監(jiān)管營(yíng)銷組合的設(shè)計(jì)產(chǎn)品費(fèi)率渠道促銷營(yíng)銷過程的管理市場(chǎng)營(yíng)銷分析市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃市場(chǎng)營(yíng)銷實(shí)施市場(chǎng)營(yíng)銷控制目標(biāo)市場(chǎng)與客戶的確定分析投資人的真實(shí)需求 投資規(guī)模 風(fēng)險(xiǎn)偏好 對(duì)基金流動(dòng)性、安全性的需求第二節(jié) 基金銷售渠道與促銷手段 銀行1 保險(xiǎn)公司2 獨(dú)立的理財(cái)顧問3 直銷4 網(wǎng)上交易和基金超市 機(jī)構(gòu)銷售56一

45、、國(guó)外基金銷售渠道的狀況 商業(yè)銀行1 證券公司2 證券咨詢機(jī)構(gòu)和專業(yè)基金銷售公司3 基金公司直銷中心4 網(wǎng)上交易 利用交易所交易系統(tǒng)平臺(tái)56二、我國(guó)基金銷售渠道的狀況 人員推銷 營(yíng)業(yè)推廣1 廣告促銷 公共關(guān)系2三、基金的促銷手段34第三節(jié) 客戶服務(wù) 電話服務(wù)中心1 郵寄服務(wù)2 自動(dòng)傳真、電子信箱與手機(jī)短信3 “一對(duì)一”專人服務(wù)4 互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用 媒體和宣傳手冊(cè)的利用56客戶服務(wù)方式 講座、推介會(huì)和座談會(huì)7第四節(jié) 基金銷售活動(dòng)的規(guī)范一、基金銷售機(jī)構(gòu)的資格條件二、基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)與實(shí)施三、基金銷售行為的規(guī)范四、基金的宣傳推介1、對(duì)基金銷售宣傳活動(dòng)時(shí)間的規(guī)定2、對(duì)基金銷售宣傳活動(dòng)方式的規(guī)定3、基金銷

46、售宣傳的禁止規(guī)定4、對(duì)基金業(yè)績(jī)宣傳的規(guī)定5、對(duì)基金推介材料的免責(zé)聲明規(guī)定五、對(duì)基金費(fèi)用的規(guī)范第七章 基金的估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算一、基本內(nèi)容估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)基金資產(chǎn)估值基金費(fèi)用基金會(huì)計(jì)核算二、學(xué)習(xí)目的與要求 掌握基金資產(chǎn)估值的概念，了解基金資產(chǎn)估值的重要性，了解基金資產(chǎn)估值需考慮的因素，掌握我國(guó)基金資產(chǎn)估值的原則與方法，掌握計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的處理及責(zé)任承擔(dān)，了解暫停估值的情形 掌握基金運(yùn)作過程中兩類費(fèi)用的區(qū)別，熟悉基金費(fèi)用的種類，掌握各種費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式 掌握基金會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)，了解基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容第七章 基金的估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算一、什么是基金資產(chǎn)估值1、定義 按一定的原則和方法對(duì)基金所

47、擁有的全部資產(chǎn)及負(fù)債進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金能資產(chǎn)公允價(jià)值2、公式 資產(chǎn)凈值=資產(chǎn)總值-負(fù)債 份額凈值=資產(chǎn)凈值/總份額第一節(jié) 基金資產(chǎn)估值二、我國(guó)基金估值的原則和方法第一節(jié) 基金資產(chǎn)估值估值對(duì)象股票、債券及銀存本息、應(yīng)收款、其他投資估值程序（開放式閉市后、管理人估值、托管人復(fù)核） 股票估值債券估值權(quán)證估值基金資產(chǎn)估值中的具體問題第一節(jié) 基金資產(chǎn)估值股票債券權(quán)證已在證交所上市收盤價(jià)或平均價(jià)（凈價(jià)交易）收盤價(jià)收盤價(jià)（非凈價(jià)交易）收盤價(jià)減應(yīng)收利息未上市收盤價(jià)或成本價(jià)成本價(jià)按公允價(jià)值估值在銀行間市場(chǎng)上市不含息的購(gòu)入成本特殊情況特殊對(duì)待第一節(jié) 基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤偏差達(dá)到凈值的0.5%時(shí)，管理人應(yīng)公告、通報(bào)

48、基金托管人并報(bào)證監(jiān)會(huì)備案管理人立即予糾并通報(bào)托管人三、差錯(cuò)處理原則與方法第一節(jié) 基金資產(chǎn)估值較多比例投資品種估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變緊急事故其他交易所暫停營(yíng)業(yè)時(shí) 不可抗力或其他情形導(dǎo)致無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估四、暫停估值的情形第二節(jié) 基金費(fèi)用基金管理過程中發(fā)生的由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)費(fèi)用，參與基金會(huì)計(jì)核算，直接從基金財(cái)產(chǎn)中列支基金銷售過程中發(fā)生的由基金投資人自己承擔(dān)的費(fèi)用，不參與基金的會(huì)計(jì)核算一、基金費(fèi)用的種類第二節(jié) 基金費(fèi)用管理費(fèi)、托管費(fèi)基金合同生效后的會(huì)計(jì)師律師費(fèi)銷售服務(wù)費(fèi)基金合同生效后的信息披露費(fèi)用持有人大會(huì)費(fèi)用 交易費(fèi)用第二節(jié) 基金費(fèi)用計(jì)提比例計(jì)提方法支付方式基金管理費(fèi)1.5%1%0.33%逐日計(jì)提按月支付基金托

49、管費(fèi)0.25%基金銷售費(fèi)0.25%(僅貨幣市場(chǎng)基金有)基金交易費(fèi)交易傭金、印花稅、過戶費(fèi)等基金運(yùn)作費(fèi)會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、信息披露費(fèi)等二、各種費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方式第二節(jié) 基金費(fèi)用三、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目基金管理人和托管人處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用，包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會(huì)計(jì)師和律師費(fèi)、信息披露費(fèi)等費(fèi)用基金管理人和基金托管人因未履行或完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失第三節(jié) 基金會(huì)計(jì)核算 會(huì)計(jì)主體是證券投資基金會(huì)計(jì)分期細(xì)化到日 對(duì)未實(shí)現(xiàn)利得進(jìn)行確認(rèn)公允價(jià)值計(jì)量一、基金會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)第三節(jié) 基金會(huì)計(jì)核算 證券交易及其清算的核算1 權(quán)益事項(xiàng)的核算2 各類資產(chǎn)的利

50、息核算3 基金費(fèi)用的核算4 開放式基金份額變化的核算 投資估值增（減）值的核算 本期收益及收益分配的核算 基金會(huì)計(jì)報(bào)表5678二、基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容 基金會(huì)計(jì)核算的復(fù)核9第八章 基金收益分配與稅收一、基本內(nèi)容估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)基金收益基金收益分配基金稅收第八章 基金收益分配與稅收二、學(xué)習(xí)目的與要求 熟悉基金的收益來(lái)源，掌握基金凈收益、基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、損益平準(zhǔn)金、期末可供分配基金收益以及未分配基金凈收益等概念。 掌握封閉式基金、開放式基金、貨幣市場(chǎng)基金收益分配的有關(guān)規(guī)定。 熟悉針對(duì)基金作為營(yíng)業(yè)主體的稅收規(guī)定，了解針對(duì)基金管理人的托管人的稅收規(guī)定，熟悉針對(duì)機(jī)構(gòu)法人、個(gè)人投資者的稅收規(guī)定第一節(jié) 基金

51、收益 股票股利收入1 債券利息收入2 證券買賣差價(jià)收入3 存款利息收入4 買入返售證券收入 其他收入 公允價(jià)值變動(dòng)損益567一、基金收益來(lái)源第一節(jié) 基金收益1、基金凈收益4、期末可供分配基金收益2、基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)3、損益平準(zhǔn)金 一定時(shí)期內(nèi)，基金收入減去費(fèi)用后的余額 基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)包括基金凈收益與基金未實(shí)現(xiàn)估值增值（減值）兩部分。 是指申購(gòu)或贖回基金份額時(shí)，申購(gòu)或贖回款項(xiàng)中包含的按未分配基金凈收益中基金凈值比例計(jì)算的金額 期末可供分配收益等于其初未分配收益加本期凈收益加本期損益平準(zhǔn)金（若有）減本期已分配收益5、未分配基金凈收益 未分配基金凈收益是基金進(jìn)行收益分配后的剩余額。未分配基金凈收益將轉(zhuǎn)入下期

52、分配二、與基金收益有關(guān)的幾個(gè)概念第二節(jié) 基金收益分配收益分配相關(guān)規(guī)定具體方式封閉式基金每年分配不得少于一次，年度收益分配年度已實(shí)現(xiàn)收益的90%，分配后份額凈值面值現(xiàn)金分紅開放式基金在符合基金分配條件的前提下，每年1次現(xiàn)金分紅、份額分紅貨幣市場(chǎng)基金對(duì)于每日按照面值報(bào)價(jià)的貨幣市場(chǎng)基金，可在基金合同中約定收益分配的方式為紅利再投資，并每日進(jìn)行分配份額分紅第三節(jié) 基金稅收基金管理人托管人機(jī)構(gòu)法人投資者個(gè)人投資者營(yíng)業(yè)稅免征按規(guī)定征收金融機(jī)構(gòu)征收；非金融機(jī)構(gòu)免征印花稅1暫免暫免所得稅證券差價(jià)收入免征;股利利息所得按20%征收（應(yīng)納稅所得額按半算）按規(guī)定征收買賣基金差價(jià)收入計(jì)征；從基金分配中所得暫免股利利息

53、所得按20%征收；從封閉式基金獲得的企債差價(jià)收入計(jì)征；其余免征第九章 基金的信息披露一、基本內(nèi)容基金的信息披露基金信息披露概述基金運(yùn)作信息披露我國(guó)基金信息披露制度體系貨幣市場(chǎng)基金的信息披露基金募集信息披露主要當(dāng)事人的信息披露義務(wù)基金臨時(shí)信息披露第九章 基金的信息披露二、學(xué)習(xí)目的與要求 了解基金信息披露的含義與作用，了解信息披露的實(shí)質(zhì)性原則與形式性原則，熟悉對(duì)基金信息披露禁止行為的規(guī)范，了解基金信息披露的分類，了解我國(guó)基金信息披露制度體系 熟悉基金管理人的信息披露義務(wù)，了解基金托管人、基金份額持有人的信息披露義務(wù)。 了解基金合同、招募說明書的主要披露事項(xiàng)，掌握基金合同、招募說明書的重要信息，了解

54、基金托管協(xié)議的主要內(nèi)容。 熟悉基金季度報(bào)告、半年度報(bào)告、年度報(bào)告的主要內(nèi)容。 掌握基金信息披露的重大性概念及其標(biāo)準(zhǔn)，熟悉需要進(jìn)行的臨時(shí)信息披露的重大事件，了解基金澄清公告的披露。 掌握貨幣市場(chǎng)基金收益公告披露的內(nèi)容，熟悉凈值偏離度信息披露的要求，了解貨幣市場(chǎng)基金、凈值表現(xiàn)以及投資組合報(bào)告的主要披露項(xiàng)目。第一節(jié) 基金信息披露概述信息披露概述信息披露的作用1、有利于投資者的價(jià)值判斷2、有利于防止利益沖突與輸送3、有利于提高證券市場(chǎng)效率4、有效防止信息濫用信息披露的原則1、實(shí)質(zhì)性原則2、形式性原則信息披露的禁止行為1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述2、對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)3、違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失4、詆毀其

55、他管理人、托管人基金信息披露的分類1、基金募集信息披露2、基金運(yùn)作信息披露3、基金臨時(shí)信息披露第二節(jié) 我國(guó)基金信息披露的制度體系國(guó)家法律部門規(guī)章規(guī)范性文件自律性規(guī)則第三節(jié) 基金主要當(dāng)事人的信息披露義務(wù)募集申請(qǐng)材料基金合同生效公告登載更新的招募說明書上市申請(qǐng)材料資產(chǎn)凈值、份額凈值、份額累計(jì)凈值年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告臨時(shí)報(bào)告書（重大事件）澄清公告持有人大會(huì)相關(guān)事項(xiàng)管理人職責(zé)終止時(shí)的基金財(cái)產(chǎn)審計(jì)公告基金管理人的信息披露義務(wù)第三節(jié) 基金主要當(dāng)事人的信息披露義務(wù)基金托管人的信息披露義務(wù)基金合同、托管協(xié)議資產(chǎn)凈值、份額凈值等復(fù)核并出文簽章年度報(bào)告中的托管人報(bào)告臨時(shí)公告書（重大事件）持有人大會(huì)相關(guān)事

56、項(xiàng)托管人職責(zé)終止時(shí)的基金財(cái)產(chǎn)審計(jì)公告第四節(jié) 基金募集信息披露包含的重要信息1、基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息2、基金合同特別約定的事項(xiàng)（1）基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)（2）基金持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則（3）基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式主要披露事項(xiàng)1、募集基金的目的和名稱2、基金管理人、托管人的名稱和依據(jù)3、基金運(yùn)作方式4、封閉式基金的份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額5、發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用6、持有人、管理人的托管人的權(quán)利、義務(wù)7、基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序等一、基金合同第四節(jié) 基金募集信息披露包含的重要信息1、基金運(yùn)作

57、方式2、從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式3、基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定4、基金投資目標(biāo)、投資范圍5、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方式和公告方式6、基金風(fēng)險(xiǎn)提示7、招募說明書摘要主要披露事項(xiàng)1、招募說明書摘要2、核準(zhǔn)文件名和核準(zhǔn)日期3、管理人、托管人的基本情況4、發(fā)售日期、價(jià)格、費(fèi)用5、發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)等6、申、贖場(chǎng)所、時(shí)間、程序、數(shù)額與價(jià)格等7、投資目標(biāo)、投資方向等8、基金資產(chǎn)的估值9、費(fèi)率水平10、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱等二、招募說明書第四節(jié) 基金募集信息披露包含的重要信息1、基金管理人和托管人之間的相互核查。2、協(xié)議當(dāng)事人權(quán)責(zé)約定中事關(guān)持有人權(quán)益的重要事項(xiàng)主要目的 明確雙方在基

58、金財(cái)產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。二、托管協(xié)議第五節(jié) 基金運(yùn)作信息披露凈值公告公告內(nèi)容：基金資產(chǎn)凈值、份額凈值、份額累計(jì)凈值公告頻率：封閉式基金每周一次，開放式基金每日披露季度報(bào)告公告時(shí)間：每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)公告內(nèi)容：基金概況、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和凈值表現(xiàn)、管理人報(bào)告、投資組合報(bào)告、開放式基金份額變動(dòng)年度報(bào)告公告內(nèi)容正文與摘要、“重要提示”、基金財(cái)務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、基金投資組合報(bào)告、基金持有人信息、開放式基金份額變動(dòng)的披露第六節(jié) 基金臨時(shí)信息披露重大性標(biāo)準(zhǔn)重大性概念

59、“影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)”預(yù)期會(huì)對(duì)理性投資者的投資決策產(chǎn)生重大影響的信息“影響證券市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)”足以或可能導(dǎo)致證券市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化的信息第七節(jié) 貨幣市場(chǎng)基金信息披露收益公告的類型：封閉期收益公告開放日收益公告節(jié)假日收益公告收益公告內(nèi)容每萬(wàn)份基金凈收益7日年化收益率第十章 基金監(jiān)管一、基本內(nèi)容基金監(jiān)管基金監(jiān)管概述基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織基金運(yùn)作監(jiān)管基金服務(wù)機(jī)構(gòu)監(jiān)管基金行業(yè)高級(jí)管理人監(jiān)管第十章 基金監(jiān)管二、學(xué)習(xí)目的與要求 了解基金監(jiān)管的含義與作用，熟悉基金監(jiān)管的目標(biāo)，掌握基金監(jiān)管的原則，了解我國(guó)基金行業(yè)監(jiān)管的法規(guī)體系和監(jiān)管體系。 熟悉基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)基金市場(chǎng)的監(jiān)管，了解行業(yè)協(xié)會(huì)、證券交易所對(duì)基金行業(yè)的

60、自律管理。 掌握對(duì)基金管理公司市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管與日常監(jiān)管的內(nèi)容，了解對(duì)基金托管人的監(jiān)管，掌握對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，了解對(duì)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。 掌握基金募集申請(qǐng)核準(zhǔn)的主要內(nèi)容和程序，掌握基金銷售活動(dòng)監(jiān)管的內(nèi)容，熟悉基金信息披露監(jiān)管的內(nèi)容，掌握基金投資與交易行為監(jiān)管的內(nèi)容。 了解加強(qiáng)對(duì)基金行業(yè)高級(jí)管理人員監(jiān)管的重要性，了解基金行業(yè)高級(jí)管理人員的任職資格條件，掌握對(duì)基金行業(yè)高級(jí)人員的基本行為規(guī)范，了解對(duì)基金管理公司監(jiān)察長(zhǎng)的監(jiān)督管理第一節(jié) 基金監(jiān)管概述保護(hù)投資者利益保證市場(chǎng)公平、效率和透明 降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)推動(dòng)基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展一、基金監(jiān)管的目標(biāo)第一節(jié) 基金監(jiān)管概述二、基金監(jiān)管的原則監(jiān)管與自律并重連續(xù)性與有效性