1、艾一、財務、拜會計與稽核壩單位工作職拔責賬務科工作職責1各項會計憑證的審核、編號、裝訂及保管事項。2各種明細分類賬的登載及保管事項。3日結單及日記表的編制事項。4總分類賬的登錄與保管事項。5傭金及售貨津貼的核算事項。6結賬時有關賬務的調整事項。7營業(yè)所收支賬項的審核事項。8營業(yè)所存貨的核對事項。9辦理營利事業(yè)所得稅預估暫繳及結算申報自繳稅款事項。10辦理年度決算及盈余撥補分配事項。11財務結構的分析及會計報告的編制事項。12轉投資事業(yè)對象的選定及其財務結構、獲利能力的分析事項。13會計制度、章則、會計表單的設計、修訂及控制事項。14財務結構、損益變動、長期趨勢的分析及會計報告的編制、分析與解釋

2、。15分析、比較有關資料，作為擬訂各項決策的依據(jù)參考。16管理上增加效能及減少不經(jīng)濟支出的建議事項。17其他與財務處理有關事項。公司成本科工作職責1各項原料、物料、成品、在制品收付事項的核對。2原料轉賬傳票的編制事項。3工廠成本轉賬傳票的編制事項。4折舊費用的計算事項。5工廠成本的審核事項。6工廠零用金的審核事項。7外協(xié)加工報告、加工成本審核事項。8結賬時有關成本科目的調整事項。9營業(yè)所銷貨成本與補貼的計算事項。10各工廠間，各項成本的分析比較及控制事項。11其他與成本計算的有關事項。稅務科工作職責1辦理公司有關稅捐的繳納、查對、申請復查、訴愿、行政訴訟事項。2輸進口機器分期繳納關稅事項。3輸

3、外銷品進口原料、輔料的關稅貨物稅申請沖賬與退稅事項。4辦理保稅案有關的事項。5辦理公司登記、公司變更登記、工廠登記、營業(yè)登記有關事項。6辦理進出口證明書、單據(jù)及結匯證的整理登記事項。7辦理外銷合作基金及互助金的繳納、退還承領事項。8編制有關稅務報表、產(chǎn)銷月報表、產(chǎn)銷量值季報表及有關的統(tǒng)計事項。9工廠直接繳納稅捐的復核事項。10其他與稅務有關事項。財務科工作職責1資金預算的執(zhí)行及控制事項。2資金的支配籌措及調度事項。3各項對外借款的洽辦及清償事項。4資金來源運用表的編制事項。5各種有價證券、所有權狀的保管與記錄事項。6其他與財務調度有關的事項。工廠會計科工作職責1工廠會計憑證的核簽、編造、檔案整

4、理、保管事項。2現(xiàn)金的出納保管及庫存日報的編制事項。3各項成本賬的記錄與復核事項。4制造費用的分攤核計事項。5工時及工資產(chǎn)量報表的審核記錄事項。6員工薪資的具領發(fā)放及所得稅扣繳申報事項。7超產(chǎn)獎金及工資物料獎金的計算、審核、申報、分配、頒發(fā)及所得稅扣繳申報事項。8新進員工的所得稅扣繳資料匯集。9臨時工資的核付記錄事項。10成品入庫的記錄及統(tǒng)計事項。11外協(xié)加工的賬務處理及統(tǒng)計事項。12各種成本表的編制事項。13各部門生產(chǎn)日報、物料日報、運轉日報、成品收發(fā)日報等的審核事項。14貨物稅的報繳、查驗證稅照的保管事項。15工廠機器設備的編號、整理、登賬及配置圖的編制保管事項。16工廠生財器具的編號、登

5、賬及保管事項。17工廠不動產(chǎn)、動產(chǎn)的折舊計算事項。18往來賬、應收、應付、暫收、暫付及有關與總公司賬務沖轉事項。19本廠員工出差旅費的核付事項。20其他與賬務處理有關的事項。預算科工作職責1資金預算的編制事項。2生產(chǎn)預算的編制及執(zhí)行事項。3成本費用預算的編制及執(zhí)行事項。4資本支出預算的編制及執(zhí)行事項。5其他與預算有關的事項。出納科工作職責1現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管出納及記錄事項。2支票、本票、匯票的簽發(fā)及空白支票、本票、匯票的保管事項。3財務費用的計算收付事項。4租金、權利金的計算收付事項。5所得稅扣繳申報事項。6零用金的核付事項。7其他與現(xiàn)金出納有關的事項?；瞬抗ぷ髀氊煟ㄒ唬┵~務稽核：1

6、各項支出憑證的審核事項。2各項收入賬項的審核事項。3各項攤提折舊的審核事項。4應收應付、預收預付賬項的審核事項。5原物料、成品、在制品、存貨估價的審核事項。6各廠廠務費用分攤方法的審核事項。7有關本公司所屬各廠、各營業(yè)所、門市部、各廠倉庫的財務查核事項。8營利事業(yè)所得稅申報表及其他有關獎勵減免項目的審核事項。9其他有關調整記賬科目，變更計算方法，減少支出的建議事項。（二）業(yè)務稽核：1各處廠業(yè)務計劃工作進度的審核事項。2各處廠工作的進行是否依照規(guī)定的查核事項。3各項會議決定辦事項的追蹤事項。4其他與業(yè)務稽核有關的事項。（三）財務稽核：1有關財產(chǎn)的購置的審核事項。2有關原物料采購招標比價的監(jiān)督及價

7、格審核事項。3有關對外訂立財物契約的審查事項。4有關本公司及所屬分支機構現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、應收賬款、銀行往來的抽查事項。5有關財產(chǎn)及原物料成品庫存的抽查事項。6其他與財務稽核有關的事項。昂二、會計賬骯表的標準規(guī)斑范 序時賬般1頒總分類賬叭科目日記表稗(澳代普通序時癌賬按)(1)格式凹霸尺寸：長隘(400伴扒)熬唉寬挨(260斑矮)(凹注：長度可爸依科目多寡背斟酌增減岸)鞍胺印刷顏色：把黑色佰(2)埃編制說明：頒奧本表為表示邦每日會計事稗項變動情況耙的匯總表，半代替序時賬敖簿，并作為跋過入總分類懊賬的憑證。佰艾每日根據(jù)出跋納部門送返扳的現(xiàn)金收入暗及支出傳票板，連同當日熬轉賬傳票，捌按科目分別

8、癌匯總記入本愛表的各欄。俺岸傳票的總編岸號，應先將吧同科目歸集安后，再按科疤目排列次序岸編號。奧稗各種傳票的佰起訖號數(shù)，按應分別填入扳“霸編制本表根背據(jù)罷”把欄內。翱盎本表編制完疤成時，應經(jīng)阿各有關人員岸的簽章后，拌并作過入總氨分類賬的依敖據(jù)。各科目愛過入總分類拔賬時，借方哎合計金額過挨入借方，貸伴方合計金額按過入貸方。哀2氨現(xiàn)金及銀隘行存款日報拜表捌(艾代特種序時阿賬笆)(1)格式佰板尺寸：長敖(350氨澳)骯愛寬翱(260爸皚)啊懊印刷顏色：靶黑色癌礙聯(lián)數(shù)：兩聯(lián)皚，第一聯(lián)打疤字紙，第二伴聯(lián)道林紙。阿(2)隘編制說明斑白本表為表示壩每日現(xiàn)金及捌銀行存款變胺動情況的匯岸總表，并借柏以代替現(xiàn)金按

9、簿及銀行存啊款明細賬以把節(jié)省人力。埃拌每日出納部柏門根據(jù)當日奧現(xiàn)金及銀行哀存款變動的捌收入、支出鞍、現(xiàn)金轉賬啊傳票，將罷“骯摘要哎”扒、把“熬行號拌”辦及案“傲銀行存款八”啊、瓣“板現(xiàn)金襖”爸的金額逐筆翱填入各該欄扳，并于每日愛收支終了后氨結總，于次跋日上午送交邦會計部門。唉啊每日若變動岸筆數(shù)不止一暗張篇幅時，拜可另張接續(xù)奧。唯必需在礙右上角哀“頒共俺 阿頁第拜 唉頁白”跋填列相當數(shù)背字。吧背本表于編制絆完成經(jīng)各有敗關出納及復柏核簽章后，阿送交會計部跋門。經(jīng)會計昂部門及負責扒人簽章后，耙交由指定人艾員填列傳票板號碼，并歸伴集成冊及歸翱檔。以替代敗現(xiàn)金及銀行絆存款明細分靶類賬。凹3板銷貨簿懊(半

10、特種序時賬扳)罷(1)半格式：訂本八式扒(2)傲尺寸：長隘(260佰襖)疤壩寬昂(190八笆)辦(3)捌編制說明：懊跋凡有關銷貨哎收入的會計懊事項，均應矮逐日依照開藹立發(fā)票登錄吧本簿。澳叭有關皚“拜客戶名稱班”、搬“柏品名”挨、叭“暗規(guī)格胺”般、板“瓣單位辦”、般“盎數(shù)量翱”擺、扳“奧單價暗”安、跋“盎折扣懊”暗、懊“氨金額凹”礙等均應一一安詳列于賬上懊。吧霸本簿每月結唉總一次，結靶總時應分列班“敗本月合計班”藹、挨“俺本月累計鞍”靶二行以加計襖的。絆“胺本月合計氨”藹數(shù)與總分類隘賬的同期余熬額相同。 分類賬翱1跋總分類賬百(1)哀格式：訂本版式胺(2)昂尺寸：長盎(260叭奧)跋八寬敗(19

11、0岸翱)艾(3)阿編制說明：芭邦本賬為一切罷會計事項匯斑總記錄的簿百記。啊絆本賬應依每氨一總分類賬半科目設立一澳戶，各賬戶阿的排列應與皚會計科目次俺序相同。癌擺本賬根據(jù)日傲記表登記。稗艾本賬摘要欄矮記載疤“本月合計案”扮、罷“擺過次頁吧”班、擺“敗承前頁稗”啊、版“安結轉下期阿”般、傲“皚承接前期叭”哎等事項外，瓣不得記詳細跋事由。翱柏本賬各戶，隘應視其實際笆需要于每筆斑登錄余額，唉或僅于當月芭最后一筆登岸錄后結算余唉額。唉扳本賬各戶借敖貸方列數(shù)，澳應每月以絆“熬本月合計艾”埃結總外，凡擺有關損益科瓣目有班“埃本月合計藹”懊之下應加列笆“敖本月累計按”柏的總額。年矮初及年終月擺份的胺“盎上年度

12、轉入安”跋及敗“壩轉入下年度絆”骯列數(shù)，不并挨入八“安本月合計傲”敗結算。澳半本賬于年終巴結賬時，資搬產(chǎn)負債類各敖科目的余額盎“跋轉入下年度把”鞍，損益各科案目的結數(shù)，襖應結轉本年背度損益賬戶敖。盎注：可購買疤文具行的現(xiàn)斑成賬本骯2耙明細分類百賬岸(岸除另立特種爸賬簿外的其愛他會計科目疤適用翱)礙(1)阿格式：訂本搬式襖(2)佰尺寸：長敗(260瓣岸)襖安寬案(190白跋)敗(3)挨編制說明：按俺本賬為一切稗會計事項明癌細記錄的簿半記。鞍伴本賬應依每拔一總分類賬挨科目設立一靶戶，各賬戶按的排列應與胺會計科目次序相同。岸皚本賬根據(jù)會搬計記賬憑證礙逐筆登錄。稗八本賬摘要欄昂記載翱“扒本月合計叭”礙

13、、佰“奧過次頁叭”背、靶“班承前頁板”隘、八“盎結轉下期笆”爸、敗“奧承接前期靶”翱等事項外，不得記詳細斑事由。捌般本賬各戶，捌得視其實際按需要于每筆埃登錄余額，襖或僅于當月癌最后一筆登八錄后結算余巴額。埃百本賬各戶借胺貸方列數(shù)，案應每月以藹“巴本月合計氨”板結總外，凡扳有關損益科板目有白“傲本月合計班”靶之下應加列霸“奧本月累計稗”傲的總額。年靶初及年終月芭份的班“翱上年度轉入皚”芭及伴“百轉入下年度皚”敖列數(shù)，不并笆入艾“罷本月合計傲”辦結算。翱懊本賬于年終板結賬時，資捌產(chǎn)負債類各稗科目的余額傲“搬轉入下年度安”岸，損益各科頒目的結數(shù)，跋應結轉本年霸度損益賬戶盎。 笆注：可購買哀文具行的現(xiàn)

14、稗成賬本俺3扳應收、付般賬款明細分暗類賬擺(1)疤格式：活頁白式敖(2)襖尺寸：長隘(280把靶)八艾寬罷(210昂搬)搬(3)捌編制說明：鞍頒本賬系就應鞍收、應付賬叭款為明細分拔類登記的會阿計簿記。挨矮本賬系依皚“懊客戶別奧”般作分類記錄辦，便于查閱埃。罷班本賬余額與拌統(tǒng)馭各該戶芭的總分類科挨目同期余額矮應相符。拔辦本賬根據(jù)記埃賬憑證及有板關原始憑證癌登記。隘注：可購買版文具行的現(xiàn)罷成賬本吧4胺固定資產(chǎn)案登記卡埃(挨代資產(chǎn)明細爸分類賬板)壩(1)拜格式：活頁奧式叭(2)阿尺寸：長巴(260扮翱)拌靶寬罷(160挨背)拔(3)芭編制說明：礙柏本賬系就固扳定資產(chǎn)及其巴累計折舊為叭明細分類登佰記的

15、簿記。皚頒本賬卡就固昂定資產(chǎn)名稱隘及其不同規(guī)壩格分類，以巴一機一卡為八原則使用。八頒本賬余額應搬與統(tǒng)馭各該傲戶的總分類翱科目同期余礙額相符。擺翱本卡適用于壩機械設備、啊運輸設備、哎機電性項設罷備，新卡的邦填寫由會計笆部門填制。啊(敗房屋及土地伴分別采用房般屋登記卡及胺土地登記卡百)扒疤本卡編號由辦保管卡片單胺位自編。氨拌附屬設備欄凹應填名稱、跋規(guī)格及數(shù)量扒。佰班折舊提列情況欄的填寫跋a拌日期寫開胺始提列的日敗期，以后各絆年度如無變愛更則填該年拜的元月一日扒。年中增減啊時，另行填佰寫變動提列吧的開始日期搬。耙b叭本項提列版數(shù)以會計年鞍度為準，如隘期中有所變搬動時，可分搬填幾行。半c般資產(chǎn)凈值安為

16、資產(chǎn)價值搬余額減截止藹本期累計折辦舊后的余額疤。鞍5岸材料明細盎分類賬般(1)哀格式：訂本搬式奧(2)捌尺寸：長按(260跋罷)俺阿寬氨(190阿藹)(3)背編制說明：埃礙本賬系就原傲物料的收、爸發(fā)、存為明爸細分類登記絆的會計簿記挨。柏白本賬余額應班與統(tǒng)馭各戶按的總分類科翱目余額相符擺。熬瓣月底結點時安，摘要欄以絆刻妥的印章愛“把本月收料班”捌、唉“氨本月領用半”稗、伴“懊本月結存巴”愛等三項分別笆結總匯計。艾注：可購買笆文具行的現(xiàn)哀成賬本版6愛費用明細扳分類賬板(1)罷格式：活頁暗式扮(2)叭尺寸：長背(210斑挨)霸巴寬扳(280阿扒)百或長昂(210笆俺)版芭寬敖(560斑埃)按(3)哎

17、編制說明：骯敖本賬系就制版造費用、管八理費用、推岸銷費用為各礙部門專欄式啊明細、分類搬登記的會計搬簿記。鞍 耙板有關的專欄礙可就各單位敗或各期間的挨實際需要設稗定專欄登記案。頒皚根據(jù)記賬憑拔證各欄原始靶憑證登錄。扮八本賬余額應巴與統(tǒng)馭賬戶拌的總分類科敗目同期余額暗相符。鞍注：可購買埃文具行的現(xiàn)癌成賬本把三、會計人翱員審核費用翱規(guī)范會計憑證審核憑證審核方法及說明外來憑證1營利事業(yè)、統(tǒng)一發(fā)票2營利事業(yè)收據(jù)3私人收據(jù)1原始憑證：(1)審核發(fā)票所載名稱是否為本公司，并蓋有“統(tǒng)一發(fā)票專用章”。(2)審核發(fā)票專用章是否書有發(fā)票者全銜、住址、營利事業(yè)統(tǒng)一編號。(3)審核“日期”是否為收料日或費用發(fā)生日期，是

18、否為跨年度使用。(4)審核“摘要”欄所列品名與請購單所列品名是否相同，若為一般費用，內容與費用性質是否相同；若為商品代號，應經(jīng)清款部門翻譯為一般中文名稱。(5)審核數(shù)量x單價是否等于總價，并需與中文大寫金額相符。(6)如果總價金額與中文大寫不相同時，除“實付金額”外，應以中文大寫為準。(7)審核營業(yè)增值稅的計算是否正確。(8)審核商號收據(jù)是否有加蓋“銷貨商號章”，并注明商號全銜、地址及營利事業(yè)統(tǒng)一編號。(9)審核個人收據(jù)是否詳填出據(jù)人姓名、戶籍地址、身份證統(tǒng)一編號，并加蓋私章。并予辦理扣繳。(10)審核單據(jù)內容若有更改或名稱更正，應加蓋原商號或立據(jù)人章。2付款憑證應具備要件：(1)統(tǒng)一發(fā)票：a

19、本公司抬頭、統(tǒng)一編號、地址。b開具年、月、日。c收款商號、地址及統(tǒng)一編號章。d購物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、單位、單價及總額。e營業(yè)加增稅稅額。(2)營利事業(yè)收據(jù)：a本公司抬頭。b開具年、月、日。c出具商號全銜及地址與統(tǒng)一編號章。d同“統(tǒng)一發(fā)票”d。(3)個人收據(jù)：a同“營利事業(yè)收據(jù)”abdb詳填出具人姓名、戶籍地址、身份證統(tǒng)一編號。c出具人私章。d代扣繳所得稅。e扣繳金額加實付金額等于應付金額。租金支出1審核租金支付年期是否重復或遺漏。1收據(jù)2審核租金支付方式與合同書約定是否相符。3審核租金支付坐落地段與實際及租約所載是否一致。4審核押金給付與合同是否相同。合同期滿退租應即收回押金。5審核逾期繳納

20、違約金與合同規(guī)定是否相符。6審核支付倉租是否附核單及租賃合同書。7審核寄庫租金，單價x寄庫數(shù)量是否正確。稅捐(房屋稅、燃料稅地價稅、牌照稅)1審核房屋、土地坐落地段與賬列是否相符，稅籍是否一致。2審核地價稅通知書所列面積與賬列是否一致，土地用途別1房屋稅、地價稅繳納通知書、收據(jù)聯(lián)2燃料稅、牌照稅繳納通知書、收據(jù)聯(lián)與實際用途相符，核定地價應詳細計算其是否等于或小于公告地價x當期物價指數(shù)。3審核繳納通知聯(lián)所列車輛牌照號碼，是否為本公司公務車輛牌照號碼。4審核汽缸大小與公司車輛資料所載是否相符。5審核繳納年期有否重復，稅率適用及稅額計算是否相同。6審核繳納日期是否超逾通知繳納期限。交際費1審核在外賓

21、客及招待費用，應以統(tǒng)一發(fā)票或營利事業(yè)收據(jù)1統(tǒng)一發(fā)票2營利事業(yè)收據(jù)為憑。2審核是否于正當?shù)膱鏊缈汀?對于私人應酬或業(yè)務無關的交際不準報支。4審核是否依核決權限核準。郵資1審核郵費報銷與“郵寄信件登記簿”所載是否相符。1郵政大宗包裹收據(jù)2郵票購買證明2審核有無私人郵件或索取非本公司郵寄的其他收據(jù)報銷。電話費1審核請款明細與長途電話登記簿所載時間、地點、次數(shù)是1電信局電話收據(jù)、通知聯(lián)否一致。2審核叫號或呼人，每次單價是否與標準單價一致。3審核單價X次數(shù)，是否與總額相等。4審核收據(jù)內容與原通知單所載是否相符。5審核收據(jù)是否為本公司抬頭，并加蓋收款經(jīng)辦人印章。電報費1審核請款單是否依核決權限呈核。1電

22、信局電報通知聯(lián)、收據(jù)2審核計費單價與標準表所列費用是否相符。3審核通知聯(lián)所附明細表各筆，與國內、外電報收發(fā)文登記簿所列地點、時間、字數(shù)一致。4審核機號是否本公司租用者。5審核收據(jù)聯(lián)內容與原通知聯(lián)所載內容是否相一致。6審核電報費及租金代收附加費的10計算是否正確。(電報費十租金)x10。7審核計費單價、國際電報費是否以時間計價，交換業(yè)務電報費是否以字計價。8審核機件月租費、專線月租費、電路月租費是否與電報機租用契約所載相符。9審核細數(shù)合計是否正確。交通費(自用車輛)1審核報銷單內各欄是否詳填：1短程出差車費報銷單2過橋(路)費、停車費收據(jù)使用單位、職別、姓名、牌照號碼、用車起訖點、公里數(shù)及時間、

23、目的、車費、日期。2審核是否經(jīng)車輛調度員證實無車可派用。3審核是否經(jīng)主管(經(jīng)理級以上)核準。4審核金額細數(shù)合計是否正確。(每公里5元)5審核用車起訖時間及目的是否合理及必需。6若是外勤工作者，則每月三日前附“外勤活動記錄表”及“旅費報銷清單”每月一次請款。7單程在50公里以上時，須副總經(jīng)理以上核準。8停車費、過路費等檢附憑證依實核銷。交通費(公務車)1油料耗用費用：1購油票券2統(tǒng)一發(fā)票、收據(jù)3過橋費或停車費收據(jù)(1)審核購油票券是否經(jīng)車輛管理員簽認，并經(jīng)經(jīng)理級以上主管核準。(2)審核購油票券內所列“車輛號碼”是否為公務車號碼。(3)審核金額數(shù)合計是否正確。2過橋(路)費、停車費：(1)審核過橋

24、(路)費收據(jù)金額是否與規(guī)定相符。(2)審核日期、橋別、地點與派車單內容是否一致。(3)審核收據(jù)是否經(jīng)車輛管理員簽認，并經(jīng)經(jīng)理級以上主管核準。書報雜志1審核連續(xù)性刊物的申請，是否經(jīng)權責主管核準，并核對訂1統(tǒng)一發(fā)票2營利事業(yè)收據(jù)3報費收據(jù)閱起訖期間。2審核支付連續(xù)性刊物，期數(shù)是否重復。3審核書籍的購買，連續(xù)性刊物的新訂、續(xù)訂，應經(jīng)專人登記、編號，并列入管理。人員移交時，列入部門財產(chǎn)辦理移交項目。文具印刷(1打字油印2復印3文具用品)1審核簽收單所記費用明細，是否依價目表的價格計算。2審核印刷表單是否必需、數(shù)量是否正確。3審核復印費分攤表的計算是否正確。1統(tǒng)一發(fā)票2營利事業(yè)收據(jù)3簽收單4審核各單位復

25、印金額、數(shù)量是否合理，上下月是否差異過大。5審核文具用品購買、領用的數(shù)量是否合理，上下月是否差異過大。6審核各單位文具用品領用統(tǒng)計表的計算是否正確。事務用具1查明有無資本支出的資產(chǎn)誤列本科目。1統(tǒng)一發(fā)票2營利事業(yè)收據(jù)2是否列入財產(chǎn)保管，并填費用性資產(chǎn)保管卡。旅費1國內出差：1旅費報銷清單2交通費收據(jù)3住宿費收據(jù)4無單據(jù)證明單(1)審核旅費報銷清單是否按規(guī)定呈核。(2)審核報銷日期、日數(shù)與出差申請單所載是否相符。(3)審核交通費起訖地點與出差申請單所列是否一致。(4)審核餐宿雜費報支標準是否依規(guī)定單價計算。(5)審核在同一地區(qū)駐留半個月以上者，自第16日起照規(guī)定膳宿雜費標準，以八折支給，自31日

26、起以七折支給。(6)審核交通費需憑證明核支，否則以對號快車計支，機票以票根報銷。(7)對住宿費未檢具憑證者，按規(guī)定五折報支。(8)審核各細數(shù)核算是否正確，若事先暫借預支者，應由應付金額內扣除。2國外出差：(1)審核出國前后的國內旅費，應合并于國外旅費報銷清單內一并報銷。(2)審核交通費應檢附憑證，否則應附經(jīng)理級以上主管核準的無單據(jù)證明。(3)審核是否于返國后次日起算，10天辦理旅費報銷，并繳回旅費差額，逾期應依規(guī)定辦理追繳。(4)審核出差在同一城市，繼續(xù)駐留30日以上者，自31日起，膳宿雜費按七折支給。(5)審核住宿費用超出規(guī)定時，得附憑證呈總經(jīng)理核準后按實報銷?；锸迟M1審核若為自辦伙食，則須

27、附采買經(jīng)手人出具的證明。并依1統(tǒng)一發(fā)票2營利事業(yè)收據(jù)3副食采買經(jīng)手人出具證明下列方式核對：(1)伙食份數(shù)與申請單合計份數(shù)一致。(2)請款單價與簽呈核準單價相同。(3)單價x份數(shù)應付額。2審核若為員工領取伙食費，應列有具領人蓋章的請領清冊。水費1審核通知聯(lián)抬頭是否為本公司。1水費通知聯(lián)、收據(jù)2審核收費期間所屬月份是否正確，有否重復。3審核應付金額為：(超基本用水度x標準單價)十基本水費租金+附征清潔費。4審核用水種類口徑與實際是否一致。5審核收據(jù)聯(lián)與通知聯(lián)所載內容是否一致。電費1審核收費期間有否重復，所屬月份是否正確。1電費通知聯(lián)、收據(jù)2審核單價x使用度數(shù)是否等于應付金額。(一般電費)3審核電力

28、費計算細數(shù)是否正確：(特約電費)(流動電費單價使用度數(shù))十基本電費單價)(契約容量(1設備折扣率)1(電力因數(shù)80)0154L基本電費單價)(最高負荷契約容量)3十電表租費)應付電力費金額。4審核收據(jù)聯(lián)與通知聯(lián)所裁內容是否一致。運費1對運費的申請，需審核：1統(tǒng)一發(fā)票2營利事業(yè)收據(jù)(1)客戶是否簽收。(2)車號(主)與請款貨運行是否相符。(3)依路途(程)長短，研判運輸時間與出入廠時間是否異常。(4)品名是否相符。(5)數(shù)量是否一致。(6)運交地點是否相符。(7)交運中意外事故的索賠款，是否依合同核算索賠款。2依地點、費率、數(shù)量核算金額是否相符。3是否依核決權限呈核。廣告費1審核計價行數(shù)與樣張的

29、行數(shù)是否相符。1統(tǒng)一發(fā)票2報社收據(jù)3出版社、電視廣告收據(jù)2審核單價與計費標準是否一致，刊登天數(shù)是否相符。3審核應付金額計算：單價x行數(shù))(刊登天數(shù)。4審核收款人及報社簽章是否屬實。5審核是否附有全張的報紙并在廣告處以紅筆劃出。自由捐贈1審核捐贈款是否與業(yè)務有關，或維持商業(yè)地位或商譽所必1董事長核準簽呈2收據(jù)要者。2審核捐贈的對象是否經(jīng)政府主管財稅機關核準，且合于公益社團及財團組織的教育、文化、公益、慈善機關團體。3審核若以暫借款方式先予借支者，其暫借款申請單需依核決權限早核。什費(賀奠儀)1審核付款種類與賀奠儀申請書所載種類是否相同。2審核賀奠儀申請書是否經(jīng)主管簽章，并由人事單位證明屬1統(tǒng)一發(fā)

30、票、收據(jù)2郵政禮券證明單實。3審核申請金額與規(guī)定標準是否一致，并由人事單位證實。4審核郵政禮券買證明單的申購金額+手續(xù)費+喜帖、花圈金額是否為賀奠儀總額。5審核是否附有帖子與謝帖。海運費1審核請款單是否依核決權限核準。1請款單2發(fā)票2審核受訂通知單的交易條件是否為C&F或Cif(FOB和PAS時免負擔海運費)3審核請款單所載的“船名”“起訖地點”“航次”“提單號碼”、“裝運數(shù)量”等是否與裝箱單相符。4審核請款單的材積和裝箱單所載是否相符，若差異在5以上時，應會營業(yè)單位簽注差異原因。5審核發(fā)票的抬頭是否為本公司。6審核提單(FillLading)的材積及起訖港是否與裝箱單相符。7審核發(fā)票所載的提

31、單號碼與原提單的號碼是否相符。保險費1審核受訂通知單的交易是否為CIP或C&I(FOB、FAS和1結匯證實書2保險費送款簿存根3收據(jù)C&P時免費擔保險費)。2以L/C條件出口，一般均于押匯時，由銀行予以代扣保險費。如未予代扣或以DP及DA條件出口時，則以新臺幣交付保險公司。3審核保險費率及保險費的計算是否正確(1C未規(guī)定投保金額時，依貿(mào)易慣例以110100投保)受訂金額)(110100 x費率保險費原幣金額。4審核結匯證實書中銀行所扣的保險費，是否與所計算的保險金額相符。5審核保險費收據(jù)的抬頭是否為本公司。外銷傭金1審核請款單是否依核決權限核準。1結匯證實書2傭金信(電)匯回條3傭金匯出款證實

32、書4發(fā)票2審核請款單，銷售確認書和受訂通知單所載的受訂編號、數(shù)量、單價、銷售金額、傭金條件和傭金收款人的名稱地址等是否相符。3審核依約定的傭金條件所計算的傭金金額是否正確。4審核傭金匯款回條或證實書的申請人是否為本公司。5審核傭金匯款憑證的受款人是否與受款通知單的受款人相符。6審核傭金匯款憑證的匯出金額與請款單和結匯證書的傭金金額是否相符。7信用狀溢價金額以傭金方式支付時，應審核匯出的金額是否與溢價金額相符，即是否等于押匯金額與受訂金額的差額。8審核發(fā)票的抬頭是否為本公司。9審核發(fā)票的出據(jù)人是否與受訂通知單的受款人相符。10審核外幣折算是否與發(fā)票的臺幣值金額相符。陸運費1審核發(fā)票的抬頭是否為本

33、公司。1發(fā)票2收據(jù)2審核發(fā)票是否依核決權限核準。3審核計費重量是否與交運單相符。4審核運費是否與公司規(guī)定的支付標準相符。5審核運費的計算是否正確，與發(fā)票的金額是否相符。6如以貨柜裝運時，應審核貨柜型式(403520)、號碼、數(shù)量、及拖車臺數(shù)是否正確。報關什費1出口報關雜費應由與本公司簽定合同委托的報關行，依各1發(fā)票2收據(jù)批的出口案編制“費用通知單”，并檢附所有憑證送國外部復核，依核決權限核準后，再送會計部門請款。2審核報關雜費“費用通知單”是否注明“出口編號”、“貨名”、“件數(shù)”、“重量”、“出口日期”、“運往港口”、“提單號碼”、“貨物進倉地點”、“輸出許可證號碼”等。3審核報關雜費各請款項

34、目的金額，是否與合同及海關所規(guī)定的支付標準相符。(1)報關手續(xù)費：每筆NT職320(2)檢驗費：押匯總款的210000(3)理貨費：每箱NT03(紙箱)每卷NT012每包NT85每箱NT8(木箱每件重200公斤以下)每箱NT12(木箱每件重200公斤以上)每件NT015(吊柜)(4)RSD倉租：依“進出倉通知單”審核港務局的裝卸費和倉租等，是否與“港埠業(yè)務費率表”的標準相符。(倉租如逾一期以上需查明，如系承運的船公司延誤，應向其索回逾期倉租)(5)驗關車資、驗關工資、檢驗車資、進出倉工資、開箱工資等依合同或公會所訂標準支付。(6)特別驗貨資、特別監(jiān)視費、押運費、和進口證明書費等，依海關征收費規(guī)

35、定所訂標準支付。4審核各項憑證是否齊全、抬頭是否為本公司。5審核收據(jù)經(jīng)手人、姓名、住址、身份證統(tǒng)一編號及簽章等是否齊全。6審核報關雜費的總金額是否正確，與“費用通知單”的金額是否相符。7如有退關、滯報房倉租逾期等發(fā)生異常費用，是否已于請款單內注明異常原因處理對策和費用的歸屬等。出口押匯費1審核是否于遠洋開航日六天，近海開航日四天內，依財務1結匯證實書2外貿(mào)協(xié)會出口推廣費送款簿存根單部所分配的銀行，辦理押匯手續(xù)。2審核結匯證實書所載出口商名稱是否為本公司。3審核押匯金額是否與受訂金額(受定單價x交運數(shù)量)以及開立發(fā)票的應收款相符。4審核押匯當日，押匯金額折算新臺幣的匯率是否正確。5審核各項費用計

36、算是否正確：(1)押匯手續(xù)費：一般均為押匯金額的01(保證押匯、轉押匯、IC有理疵及最低收費標準則依各銀行的規(guī)定收費)。(2)郵電費：依各地區(qū)別收費、香港地區(qū)NT$80、亞太地區(qū)NT$170、歐美地區(qū)NT$220(如付款須由開證行以外的銀行償付時，就其付款行地區(qū)另加收一半，如郵件超重則依實際郵費加收)(3)匯費：有匯出傭金時才收費，一般為匯款金額的0125(最低收費標準依各銀行的規(guī)定收費)(4)出口推廣費：依押匯金額00625計算收費。(5)押匯的利息：本國銀行，依押匯日銀行質押借款利率12天計算，外國銀行則依各銀行的規(guī)定計息。(6)國外費用、電報費等其他費用，應由押匯部門于結匯證實書上證明，

37、并檢附證明單據(jù)。6如押匯金額和受訂金額及應收賬款不符時，應查核是否以TT(預繳外匯)或其他方式補收差額貨款。7審核押匯款項是否已依押匯通知單所分配的押匯銀行，沖轉外銷貸款或轉存本公司賬戶。8審核結匯證實書的押匯金額，扣除各項費用和償還外銷貸款后的凈額是否正確，與外銷押匯繳款單的金額是否相符。9押匯時銀行如代扣帖現(xiàn)利息，應審查是否由本公司或客戶負擔。10審核結匯證實書和各項費用的憑證，是否依核決權限核準。背四、般會計核算基耙礎工作規(guī)定愛第一條 凹為適應公司澳外向型經(jīng)濟背的發(fā)展，充邦分體現(xiàn)會計擺集息的可檢芭驗性，特制巴定本規(guī)定。伴第二條 唉會計科目的辦運用及賬戶傲的設置、按邦會計管理骯制度執(zhí)行拌，

38、不得任意熬更改或自行半設置，個別拌企業(yè)因業(yè)務伴需要新增科吧目時，須報挨總公司財務擺部批準。伴第三條懊 愛憑證一般采瓣用記賬憑證瓣或收、付、愛轉憑證，工頒業(yè)企業(yè)可采懊用收、付轉翱憑證，貿(mào)易壩企業(yè)可采用澳記賬憑證。愛第四條拔 伴會計核算組襖織程序：采癌用記賬憑證靶匯總表核算扮程序，記賬愛作證匯總表案核算組織程愛序圖式。叭(扳一癌)安根據(jù)審核后邦的原始憑證阿填制記賬憑吧證；啊(霸二瓣)拌根據(jù)記賬憑氨證匯總表編霸制記賬憑證唉匯總表；按(隘三把)巴根據(jù)記賬憑跋證匯總登記哀總分類賬；啊(氨四壩)擺根據(jù)原始收、付款憑證哀登記現(xiàn)金日扮記賬和銀行搬日記賬；耙(辦五敗)叭根據(jù)記賬憑埃證及所附的阿原始憑證登板記各明

39、細分擺類賬；安(八六頒)懊月終，根據(jù)凹總分類賬和佰各明細分類氨賬編制會計奧報表。耙記賬憑證匯扒總表核算組叭織程序的特背點是：先定辦期壩(5熬天或盎10擺天斑)疤將所有記賬阿憑證匯總編搬制成匯總表礙，然后再根罷據(jù)記賬憑證暗匯總表登記阿總分類賬。愛記賬憑證匯昂總表的編制俺方法是：根昂據(jù)一定時期柏的全部記賬鞍憑證，按照挨相同科目歸邦類，定期捌(5邦天或板10凹天邦)搬匯總每一會頒計科目的借扮方本期發(fā)生凹額和貸方本礙期發(fā)生額，芭填寫在記賬唉憑證匯總表伴的相關欄內懊，以反映全板部會計科目鞍的借方本期斑發(fā)生額和貸敖方本期發(fā)生扒額。白第五條骯 翱記賬規(guī)劃：胺(跋一吧)埃記賬須根據(jù)啊審核過的會皚計憑證。除胺按

40、照會計核襖算要求進行笆轉賬時，用扮記賬員寫的伴轉賬說明作鞍記賬依據(jù)外板，其它記賬凹憑證都必須皚以合法的原拜始憑證為依般據(jù)。沒有合愛法的憑證，阿不能登記賬敗簿，且每張扒記賬憑證必絆須由制單、擺復核、記賬暗，會計主管百分別簽名，懊不得省略。藹(耙二霸)佰登記賬簿時斑用鋼筆寫拜(笆除了復寫的暗以外，不得疤使用鉛筆和邦圓珠筆捌)爸。般(板三辦)安記賬憑證和壩賬簿上的會搬計科目以及般子、細目用把全稱，不得扒隨意簡化或板使用代號。胺(扳四爸)矮會計分錄的拜科目對應關爸系，原則上懊一種經(jīng)濟事跋項分別或匯阿總編一套分背錄，不得將霸不同內容的懊多種經(jīng)濟事盎項合并編制藹一套分錄。稗(案五巴)矮明細賬應隨巴時登記，

41、總盎賬定期登記俺，一般不超拔過壩10哎天。鞍(敗六疤)耙每一筆賬須癌記明日期、霸憑證號碼和敖摘要，經(jīng)濟般事項的摘要懊不能過分簡壩略，以保證案第三者能看傲清楚。每筆鞍賬記完后，暗在記賬憑證白上劃瓣“”罷號。案(耙七背)唉記賬的文字隘和數(shù)字應端稗正、清楚、盎嚴禁刮擦、爸挖補或涂改鞍，不得跳行背隔頁。應將板空行或空頁邦劃斜紅線注案銷。哎(八爸)挨記賬發(fā)生錯巴誤，用以下柏方法更正：斑1.懊記賬前發(fā)現(xiàn)靶記賬憑證有頒錯誤，應先敖更正或重制靶記賬憑證。白記賬憑證或絆賬簿上的數(shù)笆字差錯，應奧在錯誤的全瓣部數(shù)字正中背劃紅線，表按示注銷，并叭由經(jīng)辦人員捌加蓋小圖章岸后，將正確俺的數(shù)字寫在盎應記的欄或盎行內。扮2.

42、把記賬后發(fā)現(xiàn)邦記賬憑證中板會計科目、半借貸方式或阿金額錯誤時案，先用紅字癌填制一套與罷原用科目、敖借貸方向和傲金額相同的白記賬憑證，絆以沖銷原來叭的記錄，然襖后重新填制柏正確的記賬哎憑證，一并版登記入賬。傲如果會計科叭目和借貸方耙向正確，只澳是金額錯誤把，也可另行班填制記賬憑艾證，增加或矮沖減相差的阿金額。更正骯后應在摘要盎中注明原記阿賬憑證的日扒期和號碼，敖以及更正的暗理由和依據(jù)捌。熬3.矮報出會計報絆表后發(fā)現(xiàn)記拔賬差錯時，笆如不需要變案更原來報表挨的，可以填拌制正確的記斑賬憑證，一叭并登記入賬隘。如果會計鞍科目和借貸盎方向正確，唉只是金額錯扳誤，也可另矮行填制記賬頒憑證，增加癌或沖減相差捌

43、的金額。更愛正后應在摘半要中注明原氨記賬憑證的頒日期和號碼背，以及更正搬的理由和依笆據(jù)。拔(九般)胺紅字沖賬除鞍了用于更正的錯誤外，啊還可以用于俺下列事項：板1.阿經(jīng)濟業(yè)務完懊成后，發(fā)生白退回或退出皚；頒2.頒經(jīng)濟業(yè)務計阿算錯誤而發(fā)俺生多付或多拜收；癌3.斑賬戶的借方靶或貸方發(fā)生疤額需要保持岸一個方向；唉4.唉其它必須沖澳銷原記數(shù)字頒的事項。拜(笆十俺)吧各賬戶在一扳張賬頁記滿骯后接記次頁巴時，需要加伴計發(fā)生額的扒賬戶，應將礙加計的借貸百發(fā)生總額和頒結出的余額擺記在次頁的阿第一行內，俺并在摘要欄啊“靶承前頁拔”疤(凹十一礙)昂月、季、年暗度末，記完暗賬后應辦理唉結賬，為了艾便于結轉成盎本和編制

44、會吧計報表，需盎要發(fā)生額的昂賬戶，應分拜別結出月份半季度和年度艾發(fā)生額，在背摘要欄注明皚“靶本月合計疤”哀、擺“邦本季合計胺”半和疤“唉本年合計哎”啊的字樣，在骯月結、季結傲數(shù)字上端和澳下端均劃單皚紅線，在年邦結數(shù)字下端奧劃雙紅線。拜總結的數(shù)字安本身均不得拜用紅字書寫礙。發(fā)生筆數(shù)拌不多的賬戶澳，也可不結斑總。不需要跋加計發(fā)生額白的賬戶，應佰隨時結出余爸額，并在月胺份、季度余搬額下端劃單艾紅線，在年半度余額下端捌劃雙紅線。唉(骯十二伴)柏編制會計報版表前，必須擺把總賬和明澳細賬記載齊佰全，試算平敗衡，每個科敗目的明細賬皚各賬戶的數(shù)瓣額相加總和愛同該科目的凹總賬數(shù)額核唉對相符。不艾準先出報表八，后

45、補記賬襖簿。絆(凹十三熬)岸年度更換新耙賬時，需要哎結轉新年度靶的余額，可拔直接過到新阿賬各該賬戶頒的第一行，安并在摘要欄扳內注明敗“笆上年結轉襖”巴字樣。必要昂時，詳細注懊明余額組成辦內容，在舊斑賬的最后一安行數(shù)字下面搬注明班“辦結轉下年愛”唉字樣。結轉辦以后的空白拜行格包括不罷結轉余額的爸賬戶，劃一般條余線注銷唉或蓋戳注銷稗。百第六條岸 翱結賬、對賬暗：案(吧一絆)笆結賬是結算辦各種賬簿記案錄，它是在邦一定時期內啊所發(fā)生的經(jīng)岸濟業(yè)務全部矮登記入賬的翱基礎上進行版的，具體內佰容如下：板1.絆在結賬時，昂首先應將本斑期內所發(fā)生笆的經(jīng)濟業(yè)務矮記入有關賬疤簿。襖2.邦本期內所有板的轉賬業(yè)務澳，應編

46、成記拔賬憑證記入拌有關賬簿，芭以調整賬簿扮記錄。如待礙攤、預提費哀用應按規(guī)定罷標準予以攤銷提取。霸3.哎在全部業(yè)務哀登記入賬的疤基礎上，應按結算所有的扳賬簿，具體扒方法參見襖“啊記賬規(guī)則白”靶的第擺11爸點。奧(懊二半)愛對賬是為了般保證賬證相俺符，賬賬相佰符，賬實相盎符。具體內巴容如下：挨1.柏賬證核對：耙是指各種賬凹簿礙(矮總賬、明細盎分類賬以及笆現(xiàn)金和銀行埃存款日記賬跋等芭)把的記錄與會艾計憑證頒(襖記賬憑證及吧其所附的原芭始憑證絆)拔的核對，這頒種核對主要拔是在日常編巴制憑證和記哀賬過程中進頒行。月終如傲果發(fā)現(xiàn)賬賬癌不符，就應扳回過頭來對按賬簿記錄與安會計憑證進班行核對，以哀保證賬證相

47、百符。搬2.案賬賬核對每皚月一次，主稗要是總分類昂賬各賬戶期斑末余額與各斑明細分類賬拜賬面余額相百核對，現(xiàn)金哀、銀行存款吧二級賬與出納的現(xiàn)金，柏銀行存款日頒記賬相核對百，會計部門爸各種財產(chǎn)物艾資明細類賬斑期末余額與拌財產(chǎn)物資管吧理部門和使阿用部門的保暗管賬相核對絆等。熬3.熬賬實核對分耙兩類：第一澳類現(xiàn)金日記八賬賬面余額跋與現(xiàn)金實際拜庫存數(shù)額相稗核對，銀行澳存款日記賬隘賬面余額與按開戶銀行對佰賬單相核對拔，要求每月澳核對一次；巴第二類各種靶財產(chǎn)物資明把細分類賬賬笆面余額與財襖產(chǎn)物資實有俺數(shù)額相核對哎，各種往來絆賬款明細賬白賬面余額與瓣有關債權債百務單位的賬拜目核對等，吧要求每季核暗對一次。瓣五

48、、地方會案計報表記載巴簡則拜1.澳庫存現(xiàn)金及爸存放行庫登辦記表：敗(1)背本表屬日記俺簿性質，為哀分支機構交矮易事項之序啊時記載。凹(2)氨將每日交易藹根據(jù)發(fā)生時捌間的先后，依表定格式把分現(xiàn)金及存捌款逐項填記斑。伴(3)八交易事實于靶摘要欄簡要安書明。昂(4)案每日結總求暗出余額，送俺請主任于余瓣額前核章，吧以便與收支挨日報表核對板。半(5)拔本表應逐頁捌編號加裝封辦面，裝訂成吧冊妥為保管跋。懊2.懊班市縣單位營艾業(yè)日報表：愛(1)吧本表內分信背托資金、放八款余額日報背表、各項收案支明細表、背特殊或其他柏記載事項，氨各項收支明阿細附件四項霸。罷(2.)半根據(jù)庫存現(xiàn)般金及存放行拌庫登記表，皚分門

49、別類填暗入，總公司傲匯入及處理扳的本日余額挨應與庫存現(xiàn)翱金及存放行柏庫登記表的凹本日余額相埃符。笆(3.)絆本表一式三斑份與前表每瓣日結賬同時傲送請主任核邦章，一份自疤留存檔，二懊份于當日徑矮送會計科，笆由該科轉送胺信托科一份愛。胺3.柏本簡則未定半事項視慣例安或應用一般哎會計原則處礙理之。百笆5.1.1哀2暗 庫存現(xiàn)礙金及存放行巴庫存登記表礙 第 班頁年摘要收入支出金額月日現(xiàn)金存款現(xiàn)金存款現(xiàn)金存款疤表哀5.1.1扳3八 盎信托投資公疤司各項報表敗明細表癌矮 疤單位鞍 礙編號埃 敖現(xiàn)爸 盎行版 敗使巴 癌用拜 八表澳 癌格板 稗名百 八稱懊總務科伴 挨總字岸01藹號把 吧公差申請書愛 懊矮02

50、 按 跋信托公司出板差旅費報告俺表頒 跋哀03 澳信托公司公敖差工作報告壩表吧 靶芭04 襖信托公司員岸工請假單愛 笆襖05 澳信托公司員鞍工加班申請安書跋 瓣挨06 絆信托公司員岸工核薪明細凹表骯 啊氨07 搬信托公司工叭勤月報表澳 把昂08 笆人事資料繳伴存登記表哀 跋09 埃出差旅費借愛據(jù)礙 癌版10 百信托公司公耙文簽擬單背 百般11 拜業(yè)務聯(lián)系簡八復表板 伴傲12 凹信托公司公般文稿辦 稗百13 藹信托公司公扒文紙絆 般熬14 胺十四行紙伴 胺半15 叭二十行紙半 襖奧16 阿財務購置物斑品申請單哎 稗半1哀7 (拔甲擺)皚物品請領單傲總務科癌 拔總字捌18埃號吧 背器具及設備敗總登

51、記簿俺 盎挨19 絆器具及設備敗登記卡版 按班20 壩付款證明書按 安耙21 伴宴客請示單澳 巴白22 哎信托派車申板請表襖 案隘23 昂名片印發(fā)申傲請表氨 擺半24 鞍員工印鑒卡叭 班版25 骯呈核程序單扳 礙扮26 扳復印文件申瓣請單案 愛哀27 背外出登記簿愛 柏扒28 骯服務證明書瓣 拌搬29 巴文件用印申骯請書礙 埃捌30 扳移交報告書巴 芭安31 班小中式信封懊 吧襖32 板大資料袋奧 哀熬33 叭中資料袋柏 熬傲34 柏小資料袋岸 捌百35 俺大公文封靶 百啊36 藹中公文封伴 翱拌37 俺小公文封芭 盎哎38 翱滿期給付金昂提款袋百 罷阿39 稗利息袋罷 柏矮40 暗十行紙敗

52、耙藹41 搬長途電話通板話記錄表鞍 澳礙42 把送件單笆放款科斑 埃放字拜01號癌 白借款申請書昂 癌癌02 把質阿(絆抵盎)板押放款借據(jù)背 擺03 翱本票半(邦保證拜)暗 耙斑04 跋約定書芭 俺胺05 扒信用調查表背(跋法人氨)俺 敗百06 盎信用調查表辦(柏個人藹)爸 愛半07 頒擔保品提供矮證斑 版搬08 柏不動產(chǎn)抵押敗權設定申請挨書氨 佰稗09 白保證書版 半跋10 稗票據(jù)矮(氨準擔保笆)百明細表背 艾班11 白應收付利息板明細表鞍 暗奧12 熬放款分類月傲報表奧 挨艾13 跋重要放款余艾額表斑 吧吧14 拔放款分類月藹報表芭 把柏15 藹放款批復書罷放款科邦 拔放字藹16懊號 瓣委

53、任保證申佰請書扮 扒哀17 邦委任保證批鞍復書澳 澳胺18 稗委任保證契拌約癌 罷哎19 艾擔保外銷原壩料應繳進口扒稅捐記賬保笆證書礙 拜礙20 哀本票暗(巴貸款皚)奧 哎奧21 盎財務收支預哀算表襖 叭安22 柏信托投資公骯司定期放款半旬報表白 俺辦23 邦信托單質押隘借款賬愛 白凹24 安信托單質押敗借款借據(jù)拔證券科百 啊證字阿01盎號凹 版營業(yè)日報表跋(扳賣出藹)百 扒巴02 傲營業(yè)日報表瓣(安買進埃)岸 般矮03 吧本期證券套版利金額總表礙 白版04 拜證券投資明艾細表扳 版笆05 扮上市公司證版券行情表把會計科哀 隘會字般01-1吧號絆 現(xiàn)金收入傳唉票絆 敖瓣 01-笆2 柏現(xiàn)金支出

54、傳胺票凹 挨鞍 01-白3 八轉賬收入傳哎票般 白板 01-凹4 疤轉賬支出傳般票瓣 艾安 01-百5 鞍收入傳票藹(礙貸愛)罷啊信托資金敗 矮頒 01-拌6 班福祿信托笆(霸不定期挨)澳取款憑條笆 捌白 01鞍-7 壩積富信托獎耙金存入憑條瓣(襖代傳票俺)澳 奧隘 01-8 般定額信托申癌請書罷(笆代傳票背)扳 矮安 01-昂9 拔員工信托獎矮金取款憑條澳 芭癌 01-1氨0 柏領取收益金半(巴利息八)巴憑條壩(哀代傳票矮)懊 邦疤 01-1埃1 皚科目日結單岸 耙按 01-1隘2 佰科目日計表熬 盎罷 01-1安3 凹富貴信托單阿 懊拔 01-1擺4 芭福祿信托單巴 疤叭 01-1皚5 岸

55、幸福信托單扳 挨邦 01-1辦6 矮積富信托單皚 巴翱 01-1啊7 芭定額信托單艾 愛伴 02翱付款證明單拌 奧敗 03板原始憑證貼鞍頁扮(?？偣景?愛 澳爸 04霸原始憑證貼背頁扒(隘地方鞍)傲 疤 05傳票匯冊凹 扳班 06氨日計表安(斑自有資金賬案)奧 疤巴 07日計表俺(皚信托資金賬頒)伴 翱背 21頒現(xiàn)金庫存表班 敗俺 22矮庫存現(xiàn)金及搬行庫存透日壩報表伴 頒癌 23翱庫存現(xiàn)金及辦行庫存透登盎記表扳(頒地方巴)邦會計科搬 跋會字傲24挨號襖 白總務周轉金扳周報表搬(頒地方拜)般 安懊 25瓣業(yè)務準備金鞍撥補明細表挨 哎岸 26鞍縣市單位營瓣業(yè)日報表哀(班地方芭)藹 百伴 27啊應

56、收票據(jù)登啊記表絆(霸總公司奧)笆 柏愛 28埃應收票據(jù)登跋記表班(霸地方艾)懊 巴襖 29靶匯款明細表叭 靶 傲霸 30把匯款通知書稗、送金存根瓣 埃靶 41扒員工薪津表襖 拜斑 42叭員工薪資登擺記卡皚 白襖 43埃薪資所得稅懊扣繳資料明挨細表霸 霸岸 44挨扶養(yǎng)親屬申板報表盎 拔皚 45案員工身份保班證金明細賬傲 巴啊 46扳統(tǒng)計用胺31壩行擺16班開紙班 案半 47安統(tǒng)計用皚27藹行奧8笆開紙巴 哀罷 48稗胺明細表瓣 盎扮 61啊股東印鑒卡柏 絆拜 62熬股東轉讓過巴戶申請書稗 瓣靶 63捌股東質權設吧定登記申請隘書耙 扮挨 64跋股東質權消扒滅登記申請礙書凹 扳稗 65背股票質權設暗

57、定、消滅明扮細卡懊 八笆 66頒股票交割、凹合并申請書敖 案頒 67班股票變更住稗址通訊處通扒知書扳 芭班 68壩股票保管單暗及存根阿 耙耙 69耙股票簽證申俺請書耙 鞍班 70壩印花稅總繳八申請表敗 礙敖 71耙股東名簿矮(辦賬卡鞍)背 唉罷 72隘股東名冊癌(奧閱覽埃)矮 版半 73矮印鑒遺失變般更申請書埃 哎愛 74皚股票遺失、傲消廢補發(fā)申昂請書擺 安扳 75昂股東常會通鞍知書、出席艾通知書、委熬托書罷 般胺 76搬出席證、簽凹到卡笆 鞍半 77安議案表決票跋 霸凹 78翱董監(jiān)事選舉把票扮 班壩 79疤股東發(fā)言條安 扮爸 80稗股利發(fā)放通靶知書及收據(jù) 靶唉 81稗股票過戶情癌形表靶 百疤

58、 82阿股權移動表擺業(yè)務科捌 啊業(yè)字百01暗號昂 芭受理信托資拌金月報表百 搬班 02半聘用業(yè)務員半簽報單吧 扳芭 03奧招攬津貼支般付表隘業(yè)務科靶 芭業(yè)字哎04芭號俺 澳獎勵津貼支傲付表背 隘辦 05壩信托資金每靶日收支統(tǒng)計哎比較表班輔導科半 案輔字暗01隘號澳 斑每日客戶訪拌問卡敗 般版 02奧顧客卡矮 霸辦 03襖個人受理信傲托資金日結哀表敖 岸艾 04吧準客戶訪問愛卡罷 板襖 05澳富貴簡介哀 扮辦 06八福祿簡介伴 搬拜 07背幸福簡介鞍 俺翱 08瓣定額簡介敖 阿 把跋 09八積富簡介隘 翱昂 10耙企業(yè)簡介叭 辦癌 11斑業(yè)務簡介襖信托科斑 信字懊01壩號頒 白信托申請書斑兼印鑒

59、卡板 班疤 02頒郵政劃撥申傲請書兼印鑒壩卡拔 捌叭 03胺信托資金收支日報表八 半霸 04辦信托資金日傲報、余額表頒 敗捌 05扒各項信托資哀金滿期本金般、應付收益啊金及紅利分按配月報表邦 唉鞍 06跋信托憑證申半請書拌 搬芭 07翱積富信托資叭金每日發(fā)生胺日報表盎 稗拔 08扒積富信托申稗請書兼印鑒隘卡八 疤骯 09柏積富信托資癌金收款卡奧 翱骯 10拜積富信托資艾金收款日報巴表 罷愛 11瓣積富信托資百金自繳登記愛卡安 骯瓣 12罷積富信托資氨金個人收款把記錄表敗 敗艾 13絆積富信托資隘金未收件報邦告書拜 唉澳 14拜定額信托資稗金明細表罷 昂哎 15埃福祿襖(骯不定期澳)斑信托資金賬

60、翱卡拌 敗氨 16哀員工資金招拌攬日報表敖 扮稗 17笆委托戶轉籍佰通知書敖 盎捌 18班外地招攬業(yè)奧績歸戶通知癌書疤 啊襖 19奧授權人員印拔鑒卡八 絆癌 20背受益人變更壩申請書氨 柏氨 21翱過戶申請書昂 霸靶 22靶更換印鑒申隘請書阿 按安 23背圖章掛失申拌請書絆 哀扮 24憑證掛失止俺付申請書扳 辦藹 25骯遺失圖章更跋換新印鑒保盎證書皚 岸藹 26昂遺失憑證補爸領新憑證領把款保證書昂 凹敖 27班質權設定登皚記申請書懊信托科礙 艾信字般28吧號愛 爸質權設定登唉記承認書稗 翱愛 29敖信托單質權翱解除申請書耙 礙伴 30敗存款與余額巴證明申請書襖 敗皚 31唉存款與余額辦證明書挨