1、保險(boxin)精算術語1、產(chǎn)品定價1.1 一般(ybn)概念精算(jn sun)方法 actuarial method運用數(shù)學、統(tǒng)計、法律和會計等知識進行風險評估或財務安排的方法。精算師 actuary受過數(shù)學、統(tǒng)計、法律和會計等訓練并具有專業(yè)資格證書的，對保險經(jīng)營等領域未來可能發(fā)生的偶然事件預估其負債，并運用精算方法進行風險管理和財務安排的專業(yè)人員。精算假設 actuarial assumption對未來事故發(fā)生率、投資收益率、費用率和保單失效率等要素所設定的假設條件的總稱。大數(shù)法則 law of large numbers大數(shù)定律概率論中用來闡述大量隨機現(xiàn)象結果趨于穩(wěn)定的定律。修勻 g

2、raduation利用初始估計，結合先驗觀點修正初始估計值的精算方法。演示利率 illustration interest rate用于演示人身保險新型產(chǎn)品對應資產(chǎn)的未來年投資收益的假設利率。費率厘定 rating在開發(fā)保險產(chǎn)品的過程中確定產(chǎn)品價格的過程。純保費法 pure premium method以已發(fā)生損失和危險單位數(shù)據(jù)為基礎，計算每一危險單位費率水平的方法。損失率法 loss ratio method以現(xiàn)行費率水平為基礎，通過測算實際損失率和期望損失率的偏差，估計未來費率應調整的幅度，計算未來應使用的費率水平的方法。定價利率 pricing interest rate預定利率厘定費率

3、時使用的對預計保單現(xiàn)金流進行折現(xiàn)的利率。保險費率 premium rate單位保險金額應該收取的保險費。純費率 pure premium rate單位保險金額應該收取的純保費。費率浮動 premium rate adjustment保險公司銷售產(chǎn)品時，在費率表中的基準費率基礎上對保險費率作的調整。純保費 pure premium凈保費 net premium用于支付保險賠款或保險金給付金額的期望值。附加費用 loading在費率厘定中，在純保費基礎上附加的用于支付保險公司營業(yè)稅支出、營業(yè)費用支出、保險保障基金、利潤及風險附加等的費用。總保費 gross premium毛保費營業(yè)保費投保人支付的

4、、由純保費和附加費用組成的保險費。已賺保費 earned premium在評估期內保險公司承保的保險責任已經(jīng)(y jing)結束部分對應的保費。未滿期(mn q)保費 unearned premium未賺保費在評估期內保險(boxin)公司承保的保險責任尚未結束部分對應的保費。特殊費率 special premium rate保險人針對適保范圍內特殊國家、特定買方或者特定支付方式等可承保的風險情況而單獨厘定的費率。評估凈保費 valuation net premium在一定的評估標準下所計算出的凈保費。風險修正因子 credit and surcharge factor費率因子在約定承保條件下

5、，因保險標的、投保人或者被保險人等情況差異，對標準保費進行浮動的一個或者一組因子。 1.2 財產(chǎn)保險產(chǎn)品定價損失 loss非故意的、非預期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少或滅失。損失程度 loss severity保險標的可能遭受的損失的嚴重程度。案均損失 average loss per claim保險期限內保險事故造成的總損失與事故次數(shù)的比率。損失頻率 loss frequency保險標的在某一時期內發(fā)生損失的次數(shù)。直接損失 direct loss由風險事故導致的財產(chǎn)本身的損失。間接損失 indirect loss由直接損失引起的額外費用損失、收入損失和責任損失等。1.3 人身保險產(chǎn)品定價生命表

6、 life table死亡表 mortality table根據(jù)一定時期的特定區(qū)域人口或特定人口群體的有關死亡統(tǒng)計資料，編制成的描述每一類人口在各個不同年齡的死亡率的表。經(jīng)驗生命表 experience mortality table依據(jù)被保險人實際的死亡統(tǒng)計資料編制的生命表。國民生命表 population mortality table以全體國民或以特定地區(qū)的人口的死亡統(tǒng)計資料編制的生命表。選擇生命表 select mortality table根據(jù)通過保險體檢的被保險人在選擇期內的死亡統(tǒng)計資料編制的生命表。終極生命表 ultimate mortality table根據(jù)選擇期后的被保險人

7、死亡統(tǒng)計資料編制的生命表。綜合生命表 aggregate mortality table不考慮投保經(jīng)過的年數(shù)，根據(jù)所有被保險人的死亡統(tǒng)計資料編制的生命表。平均(pngjn)余命 life expectancy從被保險人當前年齡始，至預期死亡(swng)時間止的期。疾病(jbng)發(fā)生率表 morbidity table按年齡、性別和病種等因素列明特定群體發(fā)病率的。發(fā)病率 morbidity rate疾病發(fā)生率特定年齡的特定人群發(fā)生某種疾病的概率。死亡率 mortality rate某一特定人群在各年齡發(fā)生死亡的概率。 2、準備金準備金 reserve責任準備金保險公司為保證如約履行未來的賠償或

8、給付責任，保費收入或盈余中提取的與其所承擔的保險責任相對內資金準備。法定責任準備金 statutory reserve為確保保險公司償付能力，由保險公司按照相關法律規(guī)定提存的準備金。評估利率 valuation interest rate保險公司依法確定的用以計算責任準備金的利率。通用會計準則準備金 generally accepted accounting principles(GAAP)reserve在保險公司持續(xù)經(jīng)營的前提下，為了在公正、一致的基礎上反映經(jīng)營狀況、體現(xiàn)盈利水平，而采用合理而謹慎的假設計算的準備金。保費不足準備金 premium deficiency reserve(壽險)

9、評估未來交費期間內的純保費與毛保費之差，若純保費大于毛保費，則按評估基礎計算其在評估日的精算現(xiàn)值。保費不足準備金 premium deficiency reserve(非壽險)未到期責任準備金和預期的投資收益不足以抵補預期的損失和相關費用時計提的準備金。未到期責任準備金 unearned premium reserve在準備金評估日為尚未終止的保險責任而提取的準備金，包括保險公司為保險期限在一年以內(含一年)內保險合同項下尚未到期的保險責任而提取的準備金，以及為保險期限在一年以上(不含一年)的保險合同項下尚未到期的保險責任而提取的長期責任準備金。未決賠款準備金 outstanding loss

10、 reserve；outstanding claims reserve保險公司為尚未結案的賠案提取的準備金，包括已發(fā)生已報案未決賠款準備金、已發(fā)生未報案未決賠款準備金和理賠費用準備金。已發(fā)生已報案未決賠款準備金 incurred and reported claims reserve保險公司為保險事故已經(jīng)發(fā)生并已向保險公司提出索賠，但尚未結案的賠案所提取的準備金。已發(fā)生未報案未決賠款準備金 incurred but not reported(IBNR) claims reserve保險公司為保險事故已經(jīng)發(fā)生，但尚未提出索賠的賠案所提取的準備金。已發(fā)生未充分報告準備金 incurred but

11、not enough reposed(IBNER)claims reserve保險公司為已經(jīng)立案但尚未結案的賠案在未來可能的賠付而提取的準備金。已發(fā)生未立案未決賠款準備金 incurred but not recorded claims reserve保險公司為已經(jīng)(y jing)發(fā)生保險事故但是尚未提出索賠或者已經(jīng)提出索賠但是尚未立案的賠案而提取的準備金。理賠(l pi)費用準備金 claim expense reserve保險公司為尚未完全(wnqun)結案的賠案未來可能發(fā)生的理賠費用而提取的準備金。間接理賠費用準備金 unallocated loss expense reserve；in

12、direct claim expense reserve保險公司為尚未完全結案的賠案未來可能發(fā)生的，并且無法直接確認到每個賠案的理賠費用而提取的準備金。直接理賠費用準備金 allocated loss expense reserve; direct claim expense reserve保險公司為尚未完全結案的賠案未來可能發(fā)生的，并且可以直接確認到每個賠案的理賠費用而提取的準備金。修正準備金 modified reserve保險公司根據(jù)費用的實際分布調整均衡純保費，為了與首年或前幾年較高的費用相匹配而增加第一個或前幾個保單年度的附加保費，相應計算得到的準備金。一年定期修正法 full pr

13、eliminary term method計算修正準備金的一種方法，使第一年修正后的純保費等于一年定期壽險純保費，而續(xù)年保費等于原保單剩余期間相同類型保險的純保費。流量三角形 run-off triangle保險公司將索賠發(fā)展數(shù)據(jù)、保費發(fā)展數(shù)據(jù)等，按照一定的方式(保單年度、事故年度、報告年度等)組織成的三角形表格。鏈梯法 chain ladder method按照流量三角形中各列的比例關系來預測未來索賠數(shù)據(jù)的一種未決賠款準備金評估方法。案均賠款法 average cost per claim method依據(jù)保險公司的歷史數(shù)據(jù)計算出每案賠款額的平均數(shù)，再根據(jù)對將來賠付金額變動趨勢的預測加以修正

14、的一種未決賠款準備金評估方法。已發(fā)生案均賠款法 payments per claim incurred method以已經(jīng)發(fā)生理賠的索賠次數(shù)和每案平均賠付額為基礎數(shù)據(jù)的一種案均賠款法。已結案案均賠款法 payments per claim settled method以已結案的索賠次數(shù)和每案平均賠付額為基礎數(shù)據(jù)的一種案均賠款法。逐案估計法 case estimate approach對未決賠案逐個估計在將來結案時需要支付的賠款額的一種未決賠款準備金評估方法。準備金進展法 reserve development method通過分析逐案估計法得到的準備金的充分程度以及未來索賠支付額與準備金的關系

15、，來評估未決賠款準備金的一種方法。修正已發(fā)生未報案未決賠款IBNR法 budgeted IBNR methodB-F法 bornhuetter-ferguson method根據(jù)已發(fā)生索賠的實際進展情況和期望損失來修正IBNR準備金的一種未決賠款準備金評估方法。準備金發(fā)展 change in reserve在連續(xù)兩個評估日評估的相同區(qū)間內的準備金之間的差異。二分之一法 one half method假定風險在一年中是均勻分布、保費收入在一年中均勻收取條件下的未到期責任準備金提取(tq)方法。八分(b fn)之一法 one eighth method假定風險在每一季度內是均勻分布、保費收入在每一

16、季度內均勻收取條件下的未到期(do q)責任準備金提取方法。二十四分之一法 one twenty-fourth method假定風險在每一月度內是均勻分布、保費收入在每一月度內均勻收取條件下的未到期責任準備金提取方法。三百六十五分之一法 one three hundred and sixty-fifth method在風險均勻分布假設條件下，按日計算未到期風險準備金提取方法。準備金評估日 reserve valuation date評估準備金所使用的各種數(shù)據(jù)的截止日。毛保費準備金 gross premium reserve在壽險中，指為未來的給付和相關費用支出基于毛保費計提的準備金；在非壽險中，一般指未到期責任準備金。保證利率準備金 guaranteed interest rate reserve基于保證利率提取的準備金。間接理賠費用 indirect claim expense無法直接確認到每個賠案的理賠費用。直接理賠費用 direct claim expense可以直接確認到每個賠