1、精選優質文檔-傾情為你奉上精選優質文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業專心-專注-專業精選優質文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業 【經典資料，文檔，可編輯修改】 【經典考試資料，答案附后，看后必過，文檔，可修改】簡答與論述題：1貸款五級分類的類別如何劃分。 答：五級貸款分類法，按貸款風險從小到大的順序，將貸款依次分為“正常、關注、次級、可疑、損失”五個級別，后三個級別為不良貸款。（1）正常類貸款。是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關注類貸款。是指“盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素”。（3）次級類貸款。是指“借款人的還款

2、能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失”。（4）可疑類貸款。是指“借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失”。（5）損失類貸款。是指“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分”。 2信用風險的廣義和狹義概念？具體特征？ 答：狹義的信用風險是指銀行信用風險，即信貸風險，也就是由于借款人主觀違約或客觀上還款出現困難，而導致借款本息不能按時償還，而給放款銀行帶來損失的風險。廣義的信用風險既包括銀行信貸風險，也包括除信貸風險以外的其他金融性風險，以及所有的商業性風險。 特征：具體特

3、征表現在從工商業貸款出現、貿易融資信貸、房地產信貸和個人消費信貸。工商業貸款分為流動資金貸款和定期貸款。貿易融資信貸包括出口押匯、進口押匯、打包放款和信用證業務等，其風險表現為信用問題、操作問題、匯率問題。房地產貸款包括商業用房地產抵押貸款和個人房地產抵押貸款，房地產貸款融資期限長的特點。個人消費信貸的風險前兆是借款人到期沒有償還貸款。3如何計算收益的均值、收益的方差和標準差以及偏方差？ 假設收益R取值ri(i=1,2,n)時的概率為pi，則收益的均值為：概率分布表可能的結果10050050100150概率0.10.150.20.250.20.1收益的均值為：=（100）0.1+（50）0.1

4、5+00.2+500.25+1000.2+1500.1=30方差2 (或標準差)反映事件的實際值與其均值的偏離程度，其計算公式為：2 =0.1（-100-30）2+0.15（-50-30）2+0.2（030）2+0.25（5030）2+0.2（10030）2+0.1（15030）2=5 350方差反映可事件發生結果的波動狀況，從而可以用來揭示金融資產收益的變動幅度，即估量金融風險的大小。方差越大，說明事件發生結果的分布越分散，資產收益波動越大，金融風險越大；反之，方差越小，金融風險越小。此外，在實際業務中，由于風險往往是針對損失而言的，人們更關心收益小于均值時的分布情況。因此，這里引入偏方差（

5、2）的概念：式中的i為小于的m種收益，用來描述小于均值的收益的波動情況。4德爾菲法的基本特征是什么？度量借款人的“5C”分別指什么內容？ 答：(l）德爾菲法的基本特征如下：被咨詢對象的匿名特征，即被咨詢的專家彼此并不知曉；研究方法的實證性；調查過程的往復性。(2）在德爾菲法中，專家借以判斷一筆信貸是否應發放給借款人比較有效的決策依據是關于審查借款人五方面狀況的“5C”法，也有人稱之為“專家制度法”，即審查借款人的品德與聲望（Character）、資格與能力（capacity）、資金實力（Capital）、擔保（Col-Iateral）、經營條件和商業周期 (Condition or Cycle

6、）。5流動性風險的含義及產生的主要原因。 答：是指無法在不增加成本或資產價值不發生損失的條件下及時滿足客戶流動性需求的可能性。 原因：資產與負債的期限結構不匹配、資產負債質量結構不合理、經營管理不善、利率變動、貨幣政策和金融市場的原因、信用風險。6何為利率敏感性資產和利率敏感性負債？利率變動對銀行利潤的影響？答：利率敏感型資產和利率敏感型負債就是指資產的收益或負債的成本受利率波動影響較大的資產或負債。 當銀行的利率敏感型資產大于利率敏感型負債時，市場利率的上升會增加銀行的利潤；反之，市場利率的下降則會減少銀行的利潤。當銀行的利率敏感型資產小于利率敏感型負債時，利率的上升會減少銀行的利潤；反之，

7、利率的下降則會相對地增加銀行的利潤。7銀行資產負債的持續期缺口的計算公式及其含義。 答：銀行資產負債的持續期缺口公式為：DA：資產的持續期；DL：負債的持續期；PA：資產的現值；PL：負債的現值。從公式中可以看出，只要存在持續期缺口，不管是正缺口還是負缺口，都面臨利率變動的風險。在一般情況下，如果經濟主體處于持續期正缺口，那么將面臨利率上升、證券市場價值下降的風險。如果經濟主體處于持續期負缺口，那么將面臨利率下降、證券市場價值上升的風險。所以，持續期缺口絕對值越大，利率風險敞口也就越大。8如何用超額儲備比例指標判斷商業銀行流動性？其局限性是？ 答：超額儲備比例是指儲備對存款總額的比例。超額儲備

8、是商業銀行在中央銀行的存款加現金減去法定準備金。超額儲備比例越高，表示銀行流動性越強。但此指標局限性十分明顯，它只是在一種狹窄的意義上體現金融機構的流動性狀況，很容易導致低估流動性。9管理外匯交易風險的商業法、金融法？ 管理外匯交易風險的商業法1選擇有利的合同貨幣。選擇有利的合同貨幣不外乎在本幣、交易對方國貨幣和第三國貨幣之間做出抉擇。這種抉擇需要依據兩個因素：一是所選貨幣是否是可自由兌換的貨幣。二是所選貨幣是硬貨幣還是軟貨幣。選擇有利的合同貨幣可以遵循下列基本原則：（1）爭取使用本幣。（2）出口或對外貸款爭取使用硬貨幣，進口或向外借款爭取使用軟貨幣。（3）爭取使用兩種以上軟硬搭配的貨幣。這樣

9、在收付時，硬貨幣升值和軟貨幣貶值可以全部或部分抵消，從而穩定合同價值。2加列合同條款。（1）加列貨幣保值條款。這是指選擇一種或幾種貨幣給合同貨幣保值。（2）加列均攤損益條款。這是指當合同貨幣的匯率發生變動而出現經濟損失或經濟收益時，由交易雙方共同均攤。（3)加列滑動價格保值條款。這是指在簽訂貿易合同時，買賣商品的部分價格暫不確定，而是根據履行合同時的市場價格或生產費用的變化加以調整，從而達到保值的目的。（4）加列選擇貨幣條款。這是賦予交易一方權利，在合同期滿時再確定據以進行支付的貨幣。在對外借貸中，往往是債務人賦予債權人在有關合同期滿時選擇對之有利的貨幣作為清償貨幣的權利。3調整價格或利率。在

10、一筆交易中，當一方不得不接受對己不利的貨幣作為合同貨幣時，還可以爭取對談判中的價格或利率作出適當調整：要求適當提高以軟貨幣計價結算的出口價格，或以軟貨幣計值清償的貸款利率；要求適當降低以硬貨幣計價結算的進口價格，或以硬貨幣計值清償的借款利率。4提前或推遲收付匯（Lead/Lag）。在出口或對外貸款的場合，如果預測計價結算或清償的貨幣匯率貶值，可以在征得對方同意的前提下提前收匯，以避免該貨幣可能貶值帶來的損失；反之，如果預測該貨幣升值，則可以爭取延期收匯，以獲得該貨幣可能升值帶來的好處。在進口或向外借款的場合，如果預測計價結算或清償的貨幣匯率升值，可以在征得對方同意的前提下提前付匯，以避免該貨幣

11、可能升值帶來的損失；反之，如果預測該貨幣貶值，則可以爭取延期付匯，以獲得該貨幣可能貶值帶來的好處。5配對。配對是指有關經濟主體在一筆交易發生時或發生后，再進行一筆與該筆交易在幣種、金額和收付日相同，但資金流向正好相反的交易，使兩筆交易所面臨的外匯風險相互抵消的一種方法。管理外匯交易風險的金融法1外匯即期交易。在進口成交時，進口商與銀行做一筆即期外匯交易，買入與進口支付所需外匯相等的外匯。由于進口商已經以確定的匯率買人外匯，不管以后匯率如何變動，都不會蒙受損失。2外匯遠期交易。在有關經濟交易成交時，出口商或債權人與銀行做一筆期限與收款日相同的遠期外匯交易，賣出遠期外匯；進口商或債務人與銀行做一筆

12、期限與付款日相同的遠期外匯交易，買人遠期外匯。這樣，交易雙方在成交日就可以將未來收付的外幣匯率確定下來，從而消除外匯風險。3貨幣期貨交易。在有關經濟交易成交時，出口商或債權人在期貨市場上賣出該貨幣期貨，做空頭套期保值；進口商或債務人買進該貨幣期貨，做多頭套期保值。4貨幣期權交易。進口商或債務人在成交時買進該貨幣的看漲期權。如果支付日即期匯率高于協定匯率，則執行期權，按協定匯率買進該貨幣；反之，則放棄期權。出口商或債權人在成交時買進該貨幣的看跌期權。如果收款日即期匯率低于協定匯率，則執行期權；反之，則放棄期權。5掉期交易。在套利操作中，通過即期外匯交易買人利率高的貨幣，同時做一筆遠期外匯交易，賣

13、出與短期投資期限相吻合的該貨幣。這樣，無論日后利率高的貨幣匯率如何貶值，套利者都不會受到影響。6貨幣互換。這是指長期對外借貸雙方，互換雙方按照某一確定匯率，交換不同幣種的債務或債權。例如某公司需要支付分期還本付息的一筆外幣貸款，就可以通過互換交易將其轉化為支付本幣。7借款與投資。它是指通過現在持有未來收付所需的外匯來避免外匯風險。借款是指向銀行借人一筆與其遠期收入期限、幣種相同的外匯，并用未來的外匯收人支付到期貸款本息；投資是指將一筆現匯投資于貨幣市場，到期本息用于支付。8借款一即期交易一投資（BSI）。這是一種組合型管理方法，是借款、即期外匯交易和投資三者的組合，適用于短期外匯收付的場合。其

14、操作方法是：在有遠期外匯收人時，向銀行借人一筆與未來外匯收人期限相同的外匯，通過即期外匯交易兌換為本幣，用本幣投資的收益抵補相關的費用，到期用收回的外匯收人償還借款；在有遠期外匯支付時，向銀行借人一筆本幣，通過即期外匯交易兌換為所需外匯，并將該筆外匯投資于貨幣市場，期限與未來支付相匹配。10何為外匯風險？何為外匯敞口頭寸？ 答：外匯風險又稱匯率風險，是指經濟主體在持有或運用外匯時，因匯率變動而蒙受經濟損失的可能性。 外匯敞口頭寸包括：在外匯交易中，風險頭寸表現為外匯超買（即多頭）或超賣（空頭）部分。在企業經營中，風險頭寸表現為外幣資產與負債不匹配的部分。11何為操作風險？操作風險有哪些特點？

15、答：按照巴塞爾委員會的定義，操作風險是指“由于不完善或有問題的內部程序、人員、系統或外部事件造成直接或間接損失的風險”。從這個定義可以看出，操作風險的四大因素：人員、流程、系統和外部事件。操作風險的特點是：（1）操作風險主要來源于金融機構的日常營運，人為因素是主要原因。（2）操作風險事件發生頻率很低，但是一旦發生就會造成極大的損失，甚至危及銀行的生存。（3）單個的操作風險因素與操作性損失之間不存在清晰的、可以定量界定的數量關系。12操作風險類型有哪些？導致的原因有什么？ 答：可劃分為六種類型：執行風險、信息風險、關系風險、法律風險、人員風險、系統事件風險。 操作風險事件導致損失發生的原因有七種

16、：內部欺詐，即有機構內部人員參與的詐騙、盜用資產、違犯法律以及金融機構的規章制度的行為。外部欺詐，即第三方的詐騙、盜用資產、違犯法律的行為。雇傭合同以及工作狀況帶來的風險事件，即由于不履行合同，或者不符合勞動健康，安全法規所引起的賠償要求。客戶、產品以及商業行為引起的風險事件有形資產的損失，即由于災難性事件或其他事件引起的有形資產的損壞或損失經營中斷和系統出錯涉及執行、交割以及交易過程管理的風險事件。13商業銀行存款風險的概念和種類是什么？ 答：存款風險，是指存款業務給銀千了帶來損失的不確定性。，一般來說，存款業務風險主要有以下幾種：1存款不穩定性風險，是指因各種原因而使銀行應該具有的存款總額

17、減少的風險。2存款規模過度擴張風險，是指因存款過多給銀行帶來損失的風險。3利率風險，是指因利率的變動或利率結構的不合理給銀行帶來損失的風險。4流動性風險，是指由于存款的難以預料的提取而導致銀行發生流動性危機的可能性。5調節失衡風險，是指由于存款風險的不確定性而使銀行削弱甚至失去在社會資源優化配置中的調節作用，從而干擾經濟的協調發展和結構優化。14商業銀行中間業務風險管理的對策與措施。 答：（1）深化監管部門對中間業務風險的監管建立統一科學合理的中間業務風險監管系統 嚴格控制中間業務市場的開發審批 加快現代化支付清算系統的建設 建立完備的中間業務監管法律法規。 （2）加強中間業務風險的基礎性內部

18、管理 建立具有相互制約功能的組織結構 健全逐級向下的授信授權程序 完善逐級向上的報告制度 （3）健全中間業務風險管理制度 完善中間業務統計制度 規范中間業務的信息披露制度。（4）優化客戶結構，合理確定中間業務的范圍。15保險公司保險業務風險的含義是什么？主要風險及其各自的表現形式？ 答：保險業務風險是保險公司在經營過程中，業務經營預定目標與實際運營結構之間的可能偏差，即造成的可能經濟損失或不確定性。其主要風險有：保險產品風險、承保風險、理賠風險。（1）保險產品風險表現在兩方面保險產品具有較好的市場適應性，但價格較低、無法滿足保險人正常經營的需要 保險產品具有較公平的價格，但市場的適應性較差，無

19、法滿足保險人經營風險的量的需求 （2）承保風險主要表現在忽視風險責任控制隨意提高自留額、降低費率、放寬承保條件、采取高額退費 超承保能力承保 （3）理賠風險主要表現在保險公司內部和外部兩種風險形式。內部風險有：公司內部缺乏有效的監督機制和行為約束機制，導致虛假理賠、盲目理賠、通融賠付、以賠謀私 理賠人員缺乏職業道德和專業素養，在接到出險通知時未能及時趕到現場勘查損失原因和程度，或者趕到現場卻無法正確判定損失的原因和準確厘算賠償金額，導致保險公司超額的成本支出。外部保險欺詐風險是投保人、被保險人即受益人以欺詐手段偽造或夸大損失，獲得不合理保險賠款的違法行為。16我國證券公司傳統的三大業務及其含義

20、？ 答：投資銀行業務。就是協助政府或工商企業銷售新發行證券，為企業提供財務顧問、幫助企業進行資產重組等。經紀業務。就是替客戶買賣已發行的證券，即經紀業務是一般投資者委托證券公司買賣證券的行為 自營業務。就是證券公司通過在自己的賬戶上買賣證券，以獲取投資收益的行為。17何為契約型基金，何為公司型基金？ 答：基金就是指將眾多分散的資金集中起來，然后投資于某種專門用途的資金池，包括產業投資基金，證券投資基金和風險投資基金等。但是，最普遍的基金還是證券投資基金。 契約型基金：也稱信托型基金，是根據一定的信托契約原理，由基金發起人和基金管理人，基金托管人訂立基金契約而組建的投資基金。公司型基金：是由具有

21、共同投資目標的投資者依據公司法組成以營利為目的、投資于特定對象的股份制投資公司18何為金融信托投資？金融信托投資公司的投資范圍有什么？ 答：金融信托投資：是指專門接受他人委托，代為經營、管理、授受和買賣有關貨幣資金及其他財產的一種特殊金融服務。具體表現為財產管理和融通資金兩個基本職能。 金融信托投資公司的核心業務：資產管理業務。據規定，委托人將其合法擁有的資金、動產、不動產以及知識產權等財產、財產權委托給信托投資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處分。部分投資銀行業務，主要包括證券承銷和自營、公司理財、企業并購、投資咨詢、基金管理和風險資本管理等。自營業務。信托投資公司對可以運用的資金

22、，可存放銀行或者用于同業拆借、貸款、融資租賃、自由財產為他人提供擔保等業務。因此信托投資公司的經營范圍涵蓋了資本市場、貨幣市場和實業投資市場三大市場，并擁有直接投資和社會融資兩大手段，可運用股權和債權兩大方式。19何為金融租賃？金融租賃的主要風險有什么？答： 金融租賃是一種由出租方融通資金為承租人提供所需設備，承租方定期償付租金并獲得設備資產使用權、集融資和融物于一體的信用方式，即由出租人根據承租人的請求，按雙方事先合同的約定，向承租人指定的出賣人購買承租人指定的固定資產，在出租人擁有該固定資產所有權的前提下，以承租人支付所有租金為條件，將一個時期的該固定資產的占有、使用和收益權讓渡給承租人。

23、一、信用風險。承租人違約的風險。出租人違約的風險。是供貨人違約的風險。二、利率風險，是指租賃公司向銀行或其他融資機構籌借的資金利率發生不利變動而提高租賃公司的融資成本、降低收益水平的風險。三、匯率風險，在融資租賃交易中，從購貨合同的簽訂到租賃合同的完成，一般需3個月至1年的時間。四、稅務風險、由于租賃公司向承租人收取的租金是考慮了納稅優惠待遇而定的，如果在租期內稅收政策和稅率發生不利變動，租賃公司就要遭受損失。五、技術落后風險、是指在融資租賃業務中，由于承租人選用的技術和設備未能跟上科學技術的發展，其租用的設備發生嚴重的元器件磨損甚至不得不淘汰，從而影響其經濟經濟效益和償租能力的風險。六、政治

24、風險、主要在國際租賃業務中，由于承租人所在國發生重大政治事件，政局動蕩或政策制度改變，而給出租人造成損失的可能性。七、自然災害風險、一旦發生，八、宏觀經濟風險、九、操作風險、是指在公司經營過程中，超過風險限額而未察覺、越權交易、交易或后臺部門的欺詐賬簿和交易記錄不完整，缺乏基本的內容會計控制等，而引致損失的風險。20何謂金融衍生工具？金融衍生工具信用風險管理包括哪幾個階段？ 答：金融衍生工具（Derivative Financial Instrument)，又稱派生金融工具、金融衍生產品等，是在原生金融工具諸如即期交易的商品合約、債券、股票、外匯等基礎上派生出來的。其金額由基礎商品、證券或指數

25、的價格決定。金融衍生工具信用風險管理的整個過程主要包括信用風險評估、信用風險控制和信用風險的財務處理三個階段。21金融衍生工具信用風險的控制方法包括什么內容？ 答：金融衍生工具信用風險管理的整個過程主要包括信用風險評估、信用風險控制和信用風險的財務處理三個階段。其中的信用風險控制方法主要包括信用限額、準備制度等。1、信用限額。信用限額的基本思路是針對單一信用風險敞口設定信用額度，以控制信用風險的集中度。2、準備制度。準備制度是金融機構對風險設置多層預防機制的方法，包括資本金比率和準備金制度以及風險基金制度等方面。22試闡述證券的收益與風險的衡量方法及其兩者的關系。答：1收益與風險的衡量不考慮不

26、確定性的情況下，資產的收益由到期收益率（r）來衡量。到期收益率是使得某種資產未來收益的現值等于其今天的價格的貼現率。一種資產的到期收益率可以根據系列現金流現值的公式來計算。設該資產現在的價格為P，未來各期的現金流為C1，C2，Cn，那么使得等式：P=C1 /(1+r)+C2 /(l+r)2Cn /(l+r)成立的r就是該資產的到期收益率。到期收益率不一定等于一種資產標稱的利率。在有不確定性的條件下，資產的收益由預期收益率E(r)來衡量。如果i=1,2，n，n代表可能遇到的n種情況，ri代表該資產在第i種情況下的收益率，P（i）則代表第i種情況發生的概率。則預期收益率是收益率這個隨機變量的數學期

27、望，其計算公式為：風險的大小取決于不確定性的大小，資產的不確定性可以由方差來衡量：其中P（i），E(r)，ri，n的含義與上面相同。2.收益與風險的關系收益與風險是一對孿生兄弟。高收益、低風險的投資一般來說并不存在（或者說只是在短期存在）。因為如果存在這樣的投資，就會吸引很多人進行投資，形成競爭，競爭的結果必然使收益率低下來。這也就是說，收益率高的證券，其風險就大；收益率低的證券，其風險也就小。即收益率與風險互為正向關系。計算題復習范圍：假定一筆貸款違約的概率d為20%，如果無風險債券的利率r為2%，則該筆風險貸款的價格（利率）r*應該為多少？ 某商業銀行表內加權風險資產為7400萬美元，表外

28、加權風險資產為6000萬美元，一級資本額為600萬美元，二級資本額為500萬美元。試計算： （1）風險調整資產是多少？ （2）一級資本充足率是多少？ （3）總資本充足率是多少？ 解：（1） （2） （3）假設2011年末，中央銀行規定的商業銀行存款準備金率為20%。某銀行此時的庫存現金為20億元，在中央銀行的存款為1000億元，存款總額為4000億元。 （1）該銀行是否存在超額儲備？金額是多少？ （2）超額儲備比例是多少？ （3）請問用超額儲備比例判斷銀行流動性的局限性有哪些？ 解：超額儲備比例只是在一種狹窄的意義上體現金融機構的流動性狀況，很容易導致低估流動性。某銀行2011年7-12月定期

29、存款增長額（單位：萬元）如下表所示： 月份 7 89101112定期存款增加額 228 217230237203206（1）用算術平均法預測2012年1月份該行的定期存款增長額X1。 （2）假設7-12月的權重分別是1，2，3，4，5，6；用加權平均法預測2012年1月份該行的定期存款增長額X2。 解：某商業銀行的資產負債表可簡化如下： 某銀行（簡化）資產和負債表? 單位：億元 ? 資? 產負? 債利率敏感性資產浮動利率貸款證券2500利率敏感性負債浮動利率存款浮動利率借款3500固定利率資產準備金長期貸款長期證券5500固定利率負債儲蓄存款股權資本4500請回答以下問題： （1）該銀行的利率

30、敏感性缺口是多少？ （2）當所有的資產的利率是6%，而所有的負債的利率是4%時，該銀行的利潤是多少？ （3）當利率敏感性資產和利率敏感性負債的利率都增加3個百分點以后，該銀行的利潤是多少？ 解：1）利率敏感性缺口=利率敏感性資產-利率敏感性負債=25003500=1000(億元) 2）該銀行的利潤為：（2500+5500）6（3500+4500）4160(億元) 3）利率發生變化后，該銀行的資產收益為：2500（6+3）55006225+330555(億元) 利率發生變化后，該銀行的負債成本為：3500（4+3）+45004245+180425(億元) 銀行利潤最終為：55542530(億元)某銀行的利率敏感性資產平均持續期為5年，利率敏感性負債平均持續期為4年，利率敏感性資產現值為1500億，利率敏感性負債現值為3000億。 （1）持續期缺口是多少年？ （2）在這樣的缺口下，其未來利潤下降的風險，是表現在利率上升時，還是表現在利率下降時？ 解：1)持續期缺口公式： 由題意可知：DA5 DL4 PL3000 PA1500 所以： 2