1、（最新版）銀行業法律法規與綜合能力考試綜合考點習題及答案1.良好的聲譽風險管理有助于提升商業銀行的盈利能力和實現長期戰略目標，下列事件可能引發商業銀行聲譽風險的有（ ）。A.內控缺失導致違規案件層出不窮B.違反用工法C.缺乏經營特色D.金融產品/服務存在嚴重缺陷E.缺乏社會責任感【答案】:A|B|C|D|E【解析】:良好的聲譽是商業銀行生存之本。商業銀行一旦被發現其金融產品/服務存在嚴重缺陷（如電子銀行業務缺乏足夠的安全性和穩定性），或內控缺失導致違規案件層出不窮，或缺乏經營特色和社會責任感，那么即便花費大量的時間和金錢用于事后的危機管理，也難以彌補對商業銀行聲譽造成的實質性損害。2.（ ）是

2、銀行增加一級資本最快捷的方式。A.發行普通股B.發行優先股C.留存利潤D.次級債券【答案】:C【解析】:一級資本的來源最常用的方式是發行普通股和提高留存利潤。普通股是銀行核心一級資本主要內容，但發行普通股成本通常較高，且銀行不能經常采用；留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發行股票來說，其成本相對要低得多。3.某商業銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是0.10，違約損失率（LGD）是0.50。假設該銀行當期所有B級借款人的表內外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露（EAD）是20億元人民幣，則該銀行此類借款預期損失為（ ）億元。A.0.8B.4C.1D.3.2【答案】

3、:C【解析】:預期損失違約概率（PD）違約風險暴露（EAD）違約損失率（LGD）0.1200.51（億元）。4.現金流分為（ ）。A.經營活動的現金流B.投資活動的現金流C.融資活動的現金流D.休閑活動的現金流E.投機活動的現金流【答案】:A|B|C【解析】:現金流是指現金在企業內的流入和流出。現金流分為三個部分：經營活動的現金流；投資活動的現金流；融資活動的現金流。5.（ ）用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。A.流動性比率/指標法B.現金流分析法C.缺口分析法D.久期分析法【答案】:C【解析】:缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產和付息負債按照

4、重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每個時間段內，將利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務頭寸，就得到該時間段內的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。6.下列說法正確的是（ ）。A.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守B.累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進C.累計總敞口頭寸法較為激進，凈總敞口頭寸法比較保守D.累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進【答案】:B【解析】:累計總敞口頭寸法認為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應被納入總敞口頭寸的計量范圍，因此，這種計量方法比較保守；凈總敞口頭寸法主

5、要考慮不同貨幣匯率波動的相關性，認為多頭與空頭存在對沖效應，因此，這種計量方法較為激進。7.我國規定，商業銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（ ）。A.25%B.30%C.50%D.75%【答案】:A【解析】:根據商業銀行風險監管核心指標（試行）第八條，流動性比率為流動性資產余額與流動性負債余額之比，衡量商業銀行流動性的總體水平，不應低于25%。8.下列關于經濟資本的說法，不正確的是（ ）。A.經濟資本又稱為風險資本B.經濟資本小于銀行的賬面資本C.商業銀行的整體風險水平高，要求的經濟資本就多D.經濟資本是為了應對非預期損失而持有的資本【答案】:B【解析】:經濟資本又稱為風險資本

6、，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經濟資本是一種取決于商業銀行實際風險水平的資本，商業銀行的整體風險水平高，要求的經濟資本就多，反之要求的經濟資本就少。9.聲譽風險通常與信用風險、市場風險、操作風險等風險（ ）。A.相互排斥、互不共存B.相互獨立、互不影響C.交叉存在、互相作用D.沒有關系【答案】:C【解析】:聲譽風險可能產生于商業銀行運營的任何環節，通常與信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等風險交叉存在、相互作用

7、。因此，聲譽風險識別的核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業銀行聲譽的風險因素。10.下列關于商業銀行戰略風險的描述，正確的有（ ）。A.戰略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失B.良好的戰略風險管理最終會使商業銀行獲益C.戰略風險管理是一種長期性管理D.戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力E.戰略風險管理是一種短期性管理【答案】:B|C|D【解析】:戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值。戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現。戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險

8、以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。11.“未按審批時所附的限制性條款發放貸款”屬于（ ）業務環節可能出現的違規事項。A.貸前調查B.信貸審查C.信貸審批D.貸款發放【答案】:D【解析】:貸款發放業務環節可能出現的違規事項有：逆程序發放貸款；未按審批時所附的限制性條款發放貸款；貸款合同要素填寫不規范；未按規定辦妥抵押品抵押登記手續或手續不完善，造成抵押無效；未按規定辦理質押物止付手續和質押權利轉移手續，形成無效質押；貸款錄入上賬錯誤等。12.資本規劃應至少設定內部資本充足率（ ）目標。A.一年B.兩年C.三年D.五年【答案】:C【解析】:商業銀行制定資

9、本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求。資本規劃應至少設定內部資本充足率三年目標。13.風險事件：為增強交易對手信用風險資本監管的有效性，推動商業銀行提升衍生工具風險管理能力，國務院銀行業監督管理機構于2016年11月28日對外公布衍生工具交易對手違約風險資產計量規則（征求意見稿），要求商業銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。相關背景：近年來，隨著金融市場的發展，我國商業銀行衍生工具交易業務快速增長。為增強交易對手信用風險資本監管的有效性，推動商業銀行提升衍生工具風險管理能力，根據2014年3月巴塞爾委員會發布的交易

10、對手信用風險計量的標準方法，國務院銀行業監督管理機構起草了衍生工具交易對手違約風險資產計量規則（征求意見稿）（以下簡稱規則）。規則借鑒國際經驗并結合我國銀行業實際，提高衍生工具資本計量的風險敏感性。規則重新梳理了衍生工具資本計量的基礎定義和計算步驟，明確了凈額結算組合、資產類別和抵消組合的確定方法，分別規定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式。規則包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產品風險治理的政策流程，強化信息系統和基礎設施，提高數據收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規定了重置成本和潛在風險暴露的

11、計算方法及流程，并明確了違約風險暴露的加總方式。根據以上案例描述，回答下列6小題。(1)區別于傳統的信用風險，交易對手信用風險的特性包括（ ）。（多選題）A.當合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險B.當合約價值為正時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險C.當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險D.當合約價值為負時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險E.在違約時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性【答案】:A|C|E【解析】:區別于傳統的信用風險，交易對手信用風險的特性主要有兩個方面：動態的風險敞口。傳統信貸風險在交易初期就已經確定了風險暴露的大小，其風險

12、敞口是靜態的；對于交易對手信用風險，由于合約的經濟價值取決于未來現金流的凈值，可為正，可為負，具有極高不確定性，因此在違約的時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性，其風險敞口是動態變化的。風險敞口是雙向的。對于傳統信貸業務，由資金借出方一方承擔風險，而對于衍生產品和證券融資業務，風險是雙向的。合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險；當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險，因此風險敞口是雙向的。(2)以下哪項不屬于交易對手信用風險的計量？（ ）（單選題）A.交易對手信用風險暴露的計量B.對交易對手信用風險的定價C.交易對手信用風險暴露數據D.交易對手違約風險加權

13、資產和信用估值調整風險加權資產的計量【答案】:C【解析】:交易對手信用風險的計量主要包括三部分：交易對手信用風險暴露的計量；對交易對手信用風險的定價；交易對手違約風險加權資產和信用估值調整風險加權資產的計量。計量交易對手信用風險加權資產前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數據。(3)關于交易對手信用風險，下列說法中錯誤的是（ ）。（單選題）A.交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結算前違約而造成經濟損失的風險B.交易所交易的衍生產品存在交易對手信用風險C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易D.計量交易對手信用風險加權資產前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數據【答案】

14、:B【解析】:B項，由于交易所保證了交易雙方未來的權益，所以可以認為交易所交易的衍生產品不存在交易對手信用風險。(4)交易對手信用風險的來源包括（ ）。（多選題）A.利率掉期B.CDSC.逆回購D.證券借貸E.即期外匯買賣【答案】:A|B|C|D【解析】:交易對手信用風險主要來源于衍生品交易和證券融資交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外匯遠期、外匯掉期、交叉貨幣利率掉期、信用違約互換（CDS）等；證券融資交易主要包括回購、逆回購以及證券借貸等。(5)下列關于交易對手信用風險暴露的計量，表述錯誤的是（ ）。（單選題）A.較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法有現期風險暴露法、標準法和內部模型法B

15、.現期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴露的計量C.在標準法下，每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中D.對于不滿足利用標準法，但希望提高風險敏感度（相對現期風險暴露法）的銀行，可以采用內部模型法【答案】:D【解析】:D項，對于不滿足利用內部模型法，但希望提高風險敏感度（相對現期風險暴露法）的銀行，可以采用標準法。(6)下列加強交易對手信用風險管理的方法中，正確的有（ ）。（多選題）A.在管理理念上，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理B.在管理架構上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理C.在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發

16、交易對手信用風險計量系統D.在管理制度中，重視抵押協議和保證金協議，完善中央交易對手與凈額結算制度E.在未來管理中，加強對信用估值調整（CVA）和錯向風險的識別和管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:金融危機中，許多銀行暴露出交易對手信用風險管理方面的不足，因此必須對交易對手信用風險管理給予足夠的重視：在管理理念上，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理；在管理架構上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理；在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發交易對手信用風險計量系統；在管理制度中，重視抵押協議和保證金協議，完善中央交易對手與凈額結算制度；在未來管理中，

17、加強對CVA和錯向風險的識別和管理。14.商業銀行對操作風險損失數據收集應當遵循的原則不包括（ ）。A.重要性B.謹慎性C.多樣性D.統一性【答案】:C【解析】:商業銀行對操作風險損失數據的收集應遵循如下原則：重要性原則；準確性原則；統一性原則；謹慎性原則；全面性原則。15.下列各項中，關于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（ ）。A.監管部門將對資本充足率的監管分為四個層次，其中，第四個層次是最低資本要求B.根據商業銀行資本管理辦法（試行），我國商業銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法C.資本充足率（總資本對應資本扣減項）/（信用風險加權資產12.5市場風險資本要求操作風險資本要求）1

18、00%D.一級資本充足率（一級資本對應資本扣減項）/（信用風險加權資產12.5市場風險資本要求操作風險資本要求）100%【答案】:A【解析】:A項，商業銀行資本管理辦法（試行）明確提出了四個層次的監管資本要求。第一個層次是最低資本要求；第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求；第三個層次是系統重要性銀行附加資本要求；第四個層次是針對特殊資產組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求。16.銀行的存貸款業務應歸入（ ）賬簿。A.基本B.銀行C.交易D.封閉【答案】:B【解析】:商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬

19、簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。除交易賬簿之外的其他表內外業務劃入銀行賬簿。17.作為市場風險的重要計量和分析方法，久期分析通常用來衡量商業銀行的經濟價值對利率變動的敏感性，與缺口分析相比，它側重于分析（ ）。A.期權性風險B.基準風險C.利率變動的長期影響D.重新定價風險【答案】:C【解析】:與缺口分析相比較，久期分析是一種更為先進的利率風險計量方法。缺口分析側重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，而久期分析則能計量利率風險對銀行整體經濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現金流現值的影響，從而對利率變動的長期影響進行評估，并且更為準確地計量利率風險敞口。18.下列關于銀行

20、監管法律法規體系的說法，不正確的是（ ）。A.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規和規章三個層級的法律規范構成B.行政法規是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力等同于法律C.規章是銀行監督管理部門根據法律和行政法規，在權限范圍內制定的規范性文件D.法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據憲法，并依照法定程序制定的有關法律規范，是法律框架的最基本組成部分【答案】:B【解析】:B項，行政法規是由國務院依法制定，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力低于法律。19.（ ）是最常見的資產負債的期限錯配情況。A.部分資產與某

21、些負債在持有時間上不一致B.部分資產與某些負債在到期時間上不一致C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長D.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短【答案】:C【解析】:商業銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產），即“借短貸長”，其優點是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。20.下列哪一項不屬于商業銀行了解個人借款人資信狀況的途徑？（ ）A.通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性B.查詢法院部門個人客戶信用記錄C.從其他銀行購買客戶借款記

22、錄D.查詢人民銀行個人信用信息基礎數據庫【答案】:C【解析】:商業銀行應當通過與借款人面談、電話訪談、實地考察等方式了解/核實借款人所提供信息的真實性；商業銀行可通過中國人民銀行個人征信系統及稅務、海關、法院等機構獲得個人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據。C項違反了銀行業職業操守。21.對于我國多數商業銀行而言，開發風險計量模型遇到的最大困難是（ ）。A.計量模型假設條件太多，與實踐不符B.歷史數據積累不足，數據真實性難以保障C.計算機系統無法支持復雜的模型運算D.計量模型運算運用數理知識較多，難以掌握【答案】:B【解析】:開發風險管理模型的關鍵是模型開發所采用的數據源是否

23、具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發的模型可以真實反映商業銀行的風險狀況。對于我國的大多數商業銀行而言，歷史數據積累不足、數據真實性難以評估是目前模型開發遇到的最大難題。22.下列關于遠期和期貨產品的說法，正確的是（ ）。A.遠期合約是指交易雙方按事先約定價格，在未來某一日期交割一定數量的標的物的金融市場業務交易產品B.遠期合約和期貨合約通常在交易所內進行交易C.期貨合約是非標準化合約D.遠期合約標的物可以包括外匯、利率、商品等各類形式的基礎金融產品E.在商品風險方面，通常采用各類商品期貨對沖未來的商品價格波動風險【答案】:A|D|E【解析】:B項，遠期合約通常在場外市場進行交易，

24、期貨合約通常在交易所內進行交易；C項，期貨合約是具有標準期限、標準單位的標準化合約。23.下列各項屬于商業銀行客戶風險監測內生變量指標的有（ ）。A.融資主體的合規性、公司治理結構、經營組織架構、管理層素質、還款意愿、信用記錄等品質類指標B.資金實力、技術以及設備的先進性、人力資源、資質等級等實力類指標C.市場競爭環境、政策法規環境、外部重大事件、信用環境等環境類指標D.長期、短期償債能力指標E.主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業屬于客戶風險的外生變量。這些相關群體的變化，均可能對借款人的生產

25、經營和信用狀況造成影響。24.信用風險報告的職責有（ ）。A.應實施并支持一致的風險語言/術語B.使員工可以在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息C.傳遞商業銀行風險偏好和風險容忍度D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責E.保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，風險報告的職責還包括：利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持；保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告。25.根據銀行業金融機構全面風險管理指引規定，董事會在風險管理中的職

26、責包括（ ）。A.承擔全面風險管理的最終責任B.負責建立風險文化C.制定清晰的執行和問責機制D.聘任風險總監（首席風險官）或其他高級管理人員E.承擔全面風險管理的監督責任【答案】:A|B|D【解析】:銀行業金融機構全面風險管理指引規定，董事會承擔全面風險管理的最終責任，負責建立風險文化，制定風險管理策略，設定風險偏好和確保風險限額的設立，審批重大風險管理政策和程序，監督高級管理層開展全面風險管理，審議全面風險管理報告，審批全面風險和各類重要風險的信息披露，聘任風險總監（首席風險官）或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理，同時還明確董事會可以授權其下設的風險管理委員會履行其全面風險管理的部分職

27、責。C項，高級管理層負責制定清晰的執行和問責機制，確保風險管理策略、風險偏好和風險限額得到充分傳達和有效實施；E項，監事會承擔全面風險管理的監督責任，負責監督檢查董事會和高級管理層在風險管理方面的履職盡責情況并督促整改。26.商業銀行應當指定（ ）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。A.市場風險承擔部門B.市場風險管理部門C.內部審計機構D.外部審計機構【答案】:B【解析】:市場風險管理部門相對于業務經營部門的獨立性是建設市場風險管理體系的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供

28、獨立的市場風險報告。27.監管部門參與市場約束的作用表現在（ ）。A.實施懲戒B.指導市場參與者改進做法C.建立風險的處置和退出機制D.制定信息披露標準E.引導公眾對銀行業務的選擇【答案】:A|B|C|D【解析】:監管部門是市場約束的核心，其作用在于：制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；實施懲戒，即建立有效的監督檢查機制，確保政策執行和有效信息披露；引導其他市場參與者改進做法，強化監督；建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。28.日常國別風險信息監測應遵循的原則不包括（ ）。A.完整性B.獨立性C.及時性D.相關性【答案】:D【解析】:日常國別風險信息監測應遵循完

29、整性、獨立性和及時性原則。完整性是指應該收集全部的風險信息，對所有的可能會產生負面影響、提高銀行風險的信息都應該關注整理；獨立性是指在處理收集的信息時，應保證獨立性，不能因為主觀或其他原因而使收集到的信息有失公允；及時性是指保證信息的時效性，保證在發生國別風險事件的第一時間收集信息，從而在第一時間做出預警措施。29.下列關于歷史模擬法的說法，正確的有（ ）。A.是一種全值估計B.需要對市場因子的統計分布進行假定C.是一種參數方法D.無須分布假定E.反映風險因素統計規律【答案】:A|D|E【解析】:歷史模擬法假定歷史可以在未來重復，通過搜集一定歷史期限內全部的風險因素收益信息，模擬風險因素收益未

30、來的變化。歷史模擬法反映了風險因素統計規律，因此不需要任何分布假設，也無須計算波動率、相關系數等模型參數。由于歷史模擬法的風險因素的歷史收益本身已完全包含了風險因素之間的相關關系，因而可以全面反映風險因素和組合價值的各種關系，是基于全定價估值的模擬方法。30.下列關于商業銀行評級驗證的表述，最恰當的是（ ）。A.各家銀行所采用的驗證方法應當統一B.驗證本質上是證明銀行內部評級體系的必要性C.驗證主要由監管當局負責D.驗證應隨著風險管理手段的改進而調整【答案】:D【解析】:A項，銀行應根據本行內部評級體系和風險參數量化的特點，采取基準測試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內部評級體系的驗證應評估

31、內部評級和風險參數量化的準確性、穩定性和審慎性；C項，驗證是銀行優化內部評級體系的重要手段，也是監管當局衡量銀行內部評級體系是否符合監管要求的重要方式。31.商業銀行在發放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證，這種做法屬于（ ）管理策略。A.風險補償B.風險轉移C.風險對沖D.風險規模【答案】:B【解析】:風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移，其中，擔保屬于非保險轉移。32.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等

32、原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當期可疑類貸款遷徙率為（ ）。A.40%B.25%C.62.5%D.37.5%【答案】:A【解析】:可疑類貸款遷徙率期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸款余額期初可疑類貸款期間減少金額）100%。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。該銀行當期的可疑類貸款遷徙率10/（4015）100%40%。33.戰略風險管理的作用包括（ ）。A.能夠最大限度地避免經濟損失B.提高商業銀行的聲

33、譽和股東價值C.強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力D.在危機真實發生前就將其有效遏制E.能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用【答案】:A|B|C|D|E【解析】:戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值。同時，戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。34.下列選項中，（ ）反映了銀行實際擁有的資本水平。A.監管資本B.經濟資本C.商品資本D.賬面資本【答案】:D【解析】:賬面資本是銀行資本金的靜態反映，反映了銀行實際擁有的資

34、本水平。35.下列關于久期缺口的說法，正確的有（ ）。A.當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度大于負債價值增加的幅度，流動性隨之增強C.當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度大于負債價值減少的幅度，流動性隨之降低D.久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業銀行的資產和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著E.久期缺口為零的情況在商業銀行中極少發生【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。36.（ ）是

35、指由于法律或者監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。A.法律風險B.監管風險C.國別風險D.違規風險【答案】:B【解析】:A項，法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險；C項，國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險；D項，違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利

36、于商業銀行實現商業目的的風險。37.考察和分析企業的非財務狀況，主要從哪些方面進行分析和判斷？（ ）A.行業風險B.管理層風險C.生產與經營風險D.宏觀經濟、社會及自然環境E.擔保狀況【答案】:A|B|C|D【解析】:非財務狀況分析主要從管理層風險，行業風險，生產與經營風險，宏觀經濟、社會及自然環境等方面進行分析和判斷。38.下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（ ）。A.期權敞口頭寸B.遠期凈敞口頭寸C.即期凈敞口頭寸D.總敞口頭寸【答案】:D【解析】:外匯敞口可以分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，

37、反映單一貨幣的外匯風險。39.信用評分模型的關鍵在于（ ）。A.辨別分析技術的運用B.借款人特征變量的當前市場數據的搜集C.借款人特征變量的選擇和各自權重的確定D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定【答案】:C【解析】:信用評分模型是一種傳統的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數值（得分）來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定。40.商業銀行資本管理辦法（試行）規定，商業銀行應在內部資本充足評估程序框架下建立（ ）資本充足率壓力測試工作機制。A.合規的B.全面的C.審慎的D.建設

38、性的E.前瞻性的【答案】:B|C|E【解析】:商業銀行資本管理辦法（試行）規定，商業銀行應在內部資本充足評估程序框架下建立全面、審慎、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制，通過以定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發生損失及風險資產的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響。41.下列關于中央交易對手的說法正確的是（ ）。A.金融危機后要弱化中央交易對手B.中央交易對手不存在信用風險C.中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算D.中央機構作為交易對手【答案】:C【解析】:中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆交易雙方的交易對手而存在的機構。中央交

39、易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算，大大減少衍生產品交易的總體風險敞口。2008年國際金融危機后，各國監管機構都在大力推進中央交易對手體系的建設，加強對交易對手信用風險的監管力度。42.商業銀行的戰略規劃應當定期審核或修正，以適應不斷發展變化的市場環境。下列哪一種情況下，商業銀行不需要調整戰略規劃？（ ）A.中國銀行業實行全面的對外開放，競爭加劇B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產品計劃推行不如預期C.中小企業逐漸成為市場經濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業提供貸款服務D.客戶的結構發生變化，提出新的需求【答案】:B【解析】:戰略規劃應當定期審核或修正，以

40、適應不斷發展變化的市場環境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰略規劃中的戰略風險。B項，產品的計劃推行不如預期，其原因可能是經濟環境不允許、經濟政策不支持或規劃方向有誤等，如果僅是短期內的貨幣政策影響，房貸市場仍然長期看好，就不應視為戰略有誤，無須對長遠戰略規劃進行調整。43.巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應配備首席風險官，關于首席風險官，下列說法中錯誤的是（ ）。A.首席風險官必須具備獨立性B.首席風險官負責商業銀行的全面風險管理C.首席風險官不能向董事會報告D.首席風險官應與操作和經營條線分離，不負管理和財務職責【答案】:C【解析】:商業銀行公司治理指引指出，商

41、業銀行可以設立獨立于操作和經營條線的首席風險官。首席風險官負責商業銀行的全面風險管理，并可以直接向董事會及其風險管理委員會報告。44.商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值（ ）至少重估一次價值。A.每日B.每周C.每月D.每季度【答案】:A【解析】:在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負責。45.在現代商業銀行的風險管理體系中，商業銀行進行風險管理的最根本驅動力是（ ）。A.客戶利益B.股東利益C.資本D.金融監管機構的要求【答案】:C【解析】:資本是風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在商業銀行經營

42、管理活動中，風險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔最終風險責任的。46.留置擔保的范圍包括（ ）。A.主債權及利息B.違約金C.損害賠償金D.留置物保管費用E.實現留置權的費用【答案】:A|B|C|D|E【解析】:留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現留置權的費用。47.關于久期分析，下列說法正確的有（ ）。A.久期分析又稱為持續期分析或期限彈性分析B.主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟

43、價值的影響C.只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險（即重新定價風險），而未考慮當利率水平變化時，各種金融產品因基準利率的調整幅度不同產生的利率風險（即基準風險）D.是一種相對初級并且粗略的利率風險計量方法E.對于利率的大幅變動（大于1%），由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整【答案】:A|B|E【解析】:CD兩項屬于缺口分析的局限性。48.下列屬于戰略風險識別中觀管理層面內容的是（ ）。A.進入或退出市場的決策是否恰當B.資產投資組合中是否存在高風險、低收益的金融產品C.是否忽視對個人理財人員的職業技能和道德操守培訓D

44、.建立企業級風險管理信息系統的決策是否恰當【答案】:B【解析】:通常，戰略風險識別可以從宏觀戰略層面、中觀管理層面和微觀執行層面三個層面入手。其中，在中觀管理層面，業務領域負責人應當嚴格遵循商業銀行的整體戰略規劃，最大限度地避免投資策略、業務拓展等涉及短期利益的經營/管理活動存在的戰略風險。例如，違背董事會和最高管理層的風險偏好原則，傾向于選擇高風險、高收益的業務，甚至是投資組合中存在高風險、低收益的金融產品。AD兩項屬于宏觀戰略層面的風險識別；C項屬于微觀執行層面的戰略風險識別。49.商業銀行資本管理辦法（試行）是何時正式施行的？（ ）A.2018年12月31日B.2013年1月1日C.20

45、12年7月1日D.2012年6月7日【答案】:B【解析】:2012年6月7日，原中國銀監會正式發布商業銀行資本管理辦法（試行），自2013年1月1日開始施行。50.下列商業銀行的風險事件中，應當歸屬于操作風險類別的有（ ）。A.交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規模的損失B.營業場所及設施因地震徹底損毀C.財務部門因系統故障未能及時發布財務報告，受到監管機構處罰D.數據中心因安全漏洞導致大量客戶信息被竊E.理財業務人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并做出相應賠償【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。AE兩項屬于人員因素；B項屬于外部事件；CD兩項屬于系統缺陷。51.商業銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價、審計的頻率為（ ）。A.每三年一次B.每兩年一次C.至少每年一次D.至少每兩年一次【答案】:C【解析】:銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價