1、銀行專業人員公共科目風險管理考試真題精選-模擬試題1.行政復議申請人享有的權利包括（ ）。A.陳述權B.收集證據權C.閱卷權D.撤回權E.救濟權【答案】:A|C|D|E【解析】:行政復議當事人主要有申請人、被申請人和第三人。行政復議當事人的權利有：陳述權。行政復議原則上采取書面審查的辦法，但是申請人可以要求行政復議機關負責法制工作的機構向有關組織和人員調查情況，聽取申請人、被申請人和第三人的意見。閱卷權。申請人、第三人可以查閱被申請人提出的書面答復、作出具體行政行為的證據、依據和其他有關材料，除涉及國家秘密、商業秘密或者個人隱私外，行政復議機關不得拒絕。撤回權。行政復議決定作出前，申請人要求撤

2、回行政復議申請的，經說明理由，可以撤回；撤回行政復議申請的，行政復議終止。救濟權。行政復議當事人對行政復議決定不服的，享有依法規定向人民法院提起行政訴訟的救濟權，但是法律規定行政復議決定為最終裁決的除外。2.下列選項中不屬于商業銀行咨詢顧問業務的是（ ）。A.財務顧問服務B.企業信用評級C.企業咨詢服務D.資產管理顧問【答案】:B【解析】:財務咨詢顧問業務是銀行利用在信息、知識、人才、產品、渠道等方面的綜合優勢，為客戶提供包括財務投融資在內的各項咨詢與服務。財務咨詢顧問業務包括：咨詢服務，主要有信息咨詢、資信證明、資信調查；資產管理顧問業務，包括投資建議組合、投資分析、稅務服務、信息提供和風險

3、控制等；財務顧問服務，包括財務融資顧問、財務制度顧問、財務重組顧問、理財投資顧問、收購兼并顧問。33.下列關于借記卡的表述，錯誤的是（ ）。A.不能透支B.不可以預借現金C.有存款利息D.與儲戶的定期存款賬戶相聯結【答案】:D【解析】:借記卡是指發卡銀行向持卡人簽發的，沒有信用額度，持卡人先存款后使用的銀行卡。借記卡與儲戶的活期儲蓄存款賬戶相聯結，卡內消費、轉賬、ATM取款等都直接從存款賬戶扣劃，不具備透支功能，需要先存款后消費。3.按照汽車金融公司管理辦法，汽車金融公司可以從事的業務包括（ ）。A.向金融機構借款B.發行金融債券C.接受境內公眾存款D.代理政策性銀行業務E.提供購車貸款【答案

4、】:A|B|E【解析】:汽車金融公司是指經國務院銀行業監督管理機構批準設立的為中國境內的汽車購買者及銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。汽車金融公司的業務主要包括：接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內股東三個月（含）以上定期存款；接受汽車經銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；經批準，發行金融債券；從事同業拆借；向金融機構借款；提供購車貸款業務；提供汽車經銷商采購車輛貸款和營運設備貸款；提供汽車融資租賃業務（售后回租業務除外）；向金融機構出售或回購汽車貸款應收款和汽車融資租賃應收款業務；辦理租賃汽車殘值變賣及處理業務；從事與購車融資活動相關的咨詢、代理業務等。4.下列關于定活比

5、的說法，正確的有（ ）。A.定活比定期存款/活期存款100%B.是進行存款資金成本分析時最受關注的指標C.定活比高的銀行相應的資金成本低D.活期存款的付息率低于定期存款E.定活比的結構對分析利率周期中銀行的凈息差變化有重要參考意義【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的銀行其相應的資金成本就更高。5.下列關于商業銀行業務的表述，錯誤的是（ ）。A.商業銀行不得拖延、拒絕支付定期存款人本金和利息B.單位名稱中使用“銀行”字樣須經國務院銀行業監督管理機構批準C.企業法人可以根據經營融資需要從事吸收公眾存款行為D.商業銀行不得違反規定提高利率吸收存款【答

6、案】:C【解析】:C項，行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款，如個人私設銀行、錢莊，企事業單位私設銀行、儲蓄所等，非法辦理存款貸款業務，吸收公眾存款等構成非法吸收公眾存款罪。6.下列關于內部控制措施的表述，錯誤的是（ ）。A.合理確定各項業務活動和管理活動的風險控制點，采取適當的控制措施，執行標準統一的業務流程和管理流程，確保規范運作B.建立相應的授權體系，明確各級機構、部門、崗位、人員辦理業務和事項的權限，并實施動態調整C.明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗D.建立健全內部控制制度體系，對各項業務活動和管理活動制定全面、系統、

7、規范的業務制度和管理制度，并定期進行評估【答案】:C【解析】:內部控制措施是銀行根據風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。C項，在崗位設置上，商業銀行的內部控制措施要求明確哪些是重要崗位，并制定相應的內部控制要求；對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。7.重組是國務院銀行業監督管理機構對問題銀行業金融機構進行處置的一種方式。對于重組失敗的，國務院銀行業監督管理機構可以決定終止重組，轉由（ ）依法宣告破產。A.人民法院B.人民檢察院C.國務院D.中國人民銀行【答案】:A【解析】:重組的目的是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的

8、市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。對于重組失敗的，國務院銀行業監督管理機構可以決定終止重組，轉由人民法院依法宣告破產。8.下列關于商業銀行資本管理辦法（試行）的表述中，錯誤的有（ ）。A.要求我國商業銀行一級資本充足率不低于10.5%B.對我國商業銀行設定了6年的資本充足率達標過渡期C.我國商業銀行應于2018年底前全面達到相關資本監管要求D.將商業銀行資本充足率監管要求分為最低資本要求，儲備資本要求和逆周期資本要求E.要求我國商業銀行核心一級資本充足率不低于8%【答案】:A|D|E【解析】:AE兩項，資本辦法要求一級資本充足率不得低于6%，核心一級資本充足率不得

9、低于5%，資本充足率不得低于8%；D項，資本辦法將商業銀行資本充足率監管要求分為四個層次：最低資本要求、儲備資本要求和逆周期資本要求、系統重要性銀行附加資本要求和第二支柱資本要求。9.反映借款成本和貸款收益的是（ ）。A.名義利率B.實際利率C.官定利率D.公定利率【答案】:B【解析】:名義利率是以名義貨幣表示的對物價變動因素未作剔除的利率，通常是指商業銀行和其他金融機構對社會公布的掛牌利率。實際利率是指名義利率扣除當期通貨膨脹率之后的真實利率。官定利率是由政府金融管理部門或中央銀行根據國家經濟發展和金融市場需要所確定和調整的利率。公定利率是由一個國家或地區銀行公會（同業協會）等金融機構行業組

10、織所確定的利率。在通貨膨脹條件下，實際利率是不易被直接觀察到的，反映借款成本和貸款收益的是實際利率而不是名義利率。10.2004年巴塞爾新資本協議的主要內容有（ ）。A.構建了“三大支柱”的監管框架B.擴大了資本覆蓋風險的種類C.將資產分為不同風險檔次D.將表外授信業務納入資本監督E.改革了風險加權資產的計算方法【答案】:A|B|E【解析】:2004年，巴塞爾委員會發布了統一資本計量和資本標準的國際協議：修訂框架（即第二版巴塞爾資本協議，也稱為巴塞爾新資本協議）。與第一版巴塞爾資本協議不同的是，2004年巴塞爾新資本協議構建了“三大支柱”的監管框架，擴大了資本覆蓋風險的種類，改革了風險加權資產

11、的計算方法。11.商業銀行不得將同業拆入資金用于（ ）。A.發放固定資產貸款或投資B.彌補票據結算不足C.解決臨時性周轉資金的需要D.彌補聯行匯差頭寸的不足【答案】:A【解析】:商業銀行法第四十六條規定，同業拆借，應當遵守中國人民銀行的規定。禁止利用拆入資金發放固定資產貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據結算、聯行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要。12.下列屬于公司董事會職責的有（ ）。A.執行股東大會決議，負責公司日常經營B.決定公司組織變更、解散、清算C.聘任或者解聘公司經理D.召集股東會，并向股東會

12、報告工作E.制定公司基本管理制度【答案】:A|C|D|E【解析】:董事會（不設董事會的公司為執行董事）是公司的經營決策機構，負責召集股東會，并向股東會報告工作；執行股東大會決議，負責公司日常經營決策；聘任或者解聘公司經理（總經理），制定公司基本管理制度。董事會必須對股東會負責，接受股東會監督。董事長由董事會選舉產生。董事長主持股東會，召集并主持董事會，在訴訟事務和非訴訟事務上對外均代表公司。B項屬于股東大會的職責。13.根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是（ ）。A.風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行C.風險

13、管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任【答案】:A【解析】:A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。14.商業銀行具有相同或相似屬性業務風險敞口過大而表現出的風險為（ ），該風險為流動性風險的主要誘因之一。A.信用風險B.戰略風險C.集中度風險D.市場風險【答案】:C【解析】:集中度風險源于銀行具有相同或相似屬性業務風險敞口過大而產生的風險。到期時間過于集中對流動性將產生極大壓力，而集中爆發的信用風險也極易引發流動性風險，因此集中度風險是引發信用風險、流

14、動性風險的主要誘因之一。15.現代信用制度下，商業銀行信用創造能力的決定因素有（ ）。A.商品交易量B.貨幣價值C.商品價格D.原始存款的規模E.貨幣乘數【答案】:D|E【解析】:商業銀行創造存款貨幣的能力，首先取決于原始存款的規模。在原始存款基礎上，派生存款的規模還取決于貨幣乘數。16.商業銀行的借貸業務不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人，這種風險管理策略是（ ）。A.風險補償B.風險轉移C.風險對沖D.風險分散【答案】:D【解析】:風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。根據多樣化投資分散風險的原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至

15、同一個借款人。17.通貨膨脹對社會經濟的影響有（ ）。A.生產成本提高，生產性投資風險加大B.使貨幣的價值尺度功能受到破壞，成本、收入、利潤等均無法準確核算C.引起不利于固定薪金收入階層的國民收入的再分配D.有利于債權人而不利于債務人的分配E.使社會公眾失去對本國紙幣的信心，不愿意接受和使用紙幣【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，通貨膨脹使債務人的實際債務減輕，而成為受益者。而以一定利息為報酬的債權持有人，會由于實際利率下降而受到損失。18.下列關于中國銀行業協會的表述，錯誤的是（ ）。A.中國銀行業協會的主管單位是國務院銀行業監督管理機構B.銀行業金融機構必須加入中國銀行業協會C.中國銀

16、行業協會是非營利性的社會團體D.中國銀行業協會是我國的銀行業自律組織【答案】:B【解析】:中國銀行業協會是我國銀行業自律組織，是全國性非營利社會團體。凡經國務院銀行業監督管理機構批準設立的、具有獨立法人資格的銀行業金融機構以及經相關監管機構批準、具有獨立法人資格、在民政部門登記注冊的各省銀行業協會均可申請加入中國銀行業協會成為會員單位。19.夫妻一方因身體受到傷害獲得的醫療費，屬于（ ）。A.夫妻共同生活較長的按共同財產處理B.夫妻共同財產C.推定為夫妻共同財產D.夫妻一方個人財產【答案】:D【解析】:婚姻法第十八條規定，下列財產，為夫妻一方個人財產：一方的婚前財產；一方專用的生活用品；一方因

17、身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用；遺囑或贈與合同中確定只歸夫妻一方所有的財產；其他應當歸一方的財產。20.當事人行使同時履行抗辯權應符合以下哪些條件？（ ）A.當事人雙方因同一雙務合同互負債務B.兩個債務有先后履行順序C.雙方互負的債務沒有先后履行順序且均已屆清償期D.對方當事人未履行債務或未按約定履行債務E.當事人一方須有先履行的義務且已屆履行期【答案】:A|C|D【解析】:同時履行抗辯權是指雙務合同的當事人沒有先后履行順序的，一方在對方未為對待給付以前，可拒絕履行自己的債務的權利。當事人行使同時履行抗辯權應符合以下條件：當事人雙方因同一雙務合同互負債務；雙方互負的債務沒有先

18、后履行順序且均已屆清償期；對方當事人未履行債務或未按約定履行債務；對方當事人的對待給付是可能履行的。B項是先履行抗辯權應該符合的條件；E項是不安抗辯權應符合的條件。21.下列關于中央交易對手的說法正確的是（ ）。A.金融危機后要弱化中央交易對手B.中央交易對手不存在信用風險C.中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算D.中央機構作為交易對手【答案】:C【解析】:中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆交易雙方的交易對手而存在的機構。中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算，大大減少衍生產品交易的總體風險敞口。2008年國際金融危機后，各國

19、監管機構都在大力推進中央交易對手體系的建設，加強對交易對手信用風險的監管力度。22.對申領首張信用卡的客戶，發卡銀行必須執行三親見規定。三親見規定不包括（ ）。A.親見客戶關系人B.親見客戶本人C.親見身份證及證明材料的原件D.親見客戶本人簽名【答案】:A【解析】:對申領首張信用卡的客戶，發卡銀行在信用卡營銷過程中，要對客戶親訪親簽，不得采取全程自助發卡方式，必須執行三親見規定，即“親見客戶本人、親見身份證及證明材料的原件、親見客戶本人簽名”。23.根據商業銀行法，下列選項中屬于商業銀行可以經營的業務的是（ ）。A.吸收公眾存款B.發放短期、中期和長期貸款C.發行人民幣，管理人民幣流通D.辦理

20、國內外結算E.依法制定和執行貨幣政策【答案】:A|B|D【解析】:CE兩項屬于中央銀行的職責。24.在商業銀行風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的是（ ）。A.風險管理部門B.監察稽核部門C.公司業務部門D.合規部門E.內部審計部門【答案】:A|D【解析】:風險管理部門和合規部門是第二道風險防線。其中，風險管理部門負責監督和評估業務部門承擔風險的業務活動。合規部門負責定期監控銀行對于法律、公司治理規則、監管規定、行為規范和政策的執行情況。C項屬于第一道防線；BE兩項屬于第三道防線。25.下列可以成為借款人主體的有（ ）。A.國家機關B.個體工商戶C.限制行為能力人D.企業法人E.其他經濟組

21、織【答案】:B|D|E【解析】:借款人是指與貸款人建立貸款法律關系的法人、其他組織或自然人。26.下列關于信用卡業務的說法中，正確的有（ ）。A.客戶可通過銀行網點、網上銀行、手機銀行等線上線下渠道申請信用卡產品B.信用卡的有效期一般不超過10年C.商業銀行個人信用卡可用于生產經營等非消費領域D.收單業務從受理卡片類型上可分為實體商戶收單及虛擬商戶收單E.營銷人員開展電話營銷時，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應當至少保存3年備查【答案】:A|B【解析】:C項，根據銀行卡業務管理辦法有關規定和審慎經營的原則，商業銀行個人信用卡（不含服務“三農”的惠農信用卡）透支應當用于消費領域，不得用于生產經

22、營、投資等非消費領域。D項，收單業務從受理卡片類型上可分為各種外匯結算的銀行卡收單（外卡收單）和人民幣銀行卡收單；從商戶類型上可分為實體商戶收單及虛擬商戶收單。E項，營銷人員開展電話營銷時，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應當至少保存2年備查。27.下列關于票據出票日期的寫法，正確的是（ ）。A.出票日期為：貳零零柒年壹拾月貳拾伍日B.出票日期為：貳零零柒年零壹月拾日C.出票日期為：貳零零柒年零壹月壹拾伍日D.出票日期為：貳零零柒年壹月拾伍日【答案】:C【解析】:票據的出票日期必須使用中文大寫。為防止變造票據的出票日期，在填寫月、日時，月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應在其

23、前加“零”；日為拾壹至拾玖的，應在其前加“壹”。28.除了一般銀行業務具有的信用風險、操作風險、欺詐風險外，信用卡產品的風險主要包括（ ）。A.來自發卡行的風險B.來自持卡人的風險C.來自商戶的風險D.來自第三方的風險E.來自收單行的風險【答案】:B|C|D【解析】:信用卡風險，就是指在信用卡業務經營中發卡行、收單行以及持卡人和合作商戶等發生經濟損失的潛在可能性。信用卡業務的風險管理有其特殊性和復雜性。除了一般銀行業務具有的信用風險、操作風險、欺詐風險外，信用卡產品的風險主要包括：來自持卡人的風險；來自商戶的風險；來自第三方的風險。29.對出現可疑交易的信用卡賬戶、可疑的信用卡交易，發卡銀行可

24、采取的措施包括（ ）。A.調整授信額度B.通過實地走訪進行風險排查C.鎖定賬戶D.緊急止付E.與持卡人聯系確認【答案】:A|B|C|D|E【解析】:對出現可疑交易的信用卡賬戶、可疑的信用卡交易，發卡銀行可采取與持卡人聯系確認、調整授信額度、鎖定賬戶、緊急止付等措施確保信用卡的安全使用。發卡銀行對可疑交易可以采取電話核實、調單或實地走訪等方式進行風險排查并及時處理，必要時應該及時向公安機關報案。30.貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界貨幣等職能。其中，世界貨幣的作用主要表現在（ ）。A.作為國際間流通手段B.作為國際間貯藏手段C.作為國際間支付手段D.作為國際間的一般購買手段E

25、.作為社會財富的轉移手段【答案】:C|D|E【解析】:隨著國際貿易的發展，貨幣超越國界，在世界市場上發揮一般等價物作用，從而在國際范圍內發揮價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段的職能，即世界貨幣職能。世界貨幣的作用主要表現在以下三方面：作為國際間支付手段，用來支付國際收支差額；作為國際間的一般購買手段，進行國際間的貿易往來；作為社會財富的轉移手段，如資本的轉移、對外援助、戰爭賠款等。31.以下憑證中，票據詐騙罪所侵犯的客體包括（ ）。A.匯票B.支票C.匯款憑證D.本票E.資信證明【答案】:A|B|D【解析】:票據詐騙罪所侵犯的客體為匯票、本票和支票。CE兩項屬于金融憑證詐騙罪的客體。32.

26、在商業銀行的經營過程中，決定其風險承擔能力的最重要因素是（ ）。A.盈利能力和流動性管理水平B.盈利能力和風險管理水平C.資本金規模和流動性管理水平D.資本充足率水平和風險管理水平【答案】:D【解析】:在商業銀行的經營管理過程中，決定其風險承擔能力的兩個重要因素是：資本充足率水平，資本充足率較高的商業銀行有能力接受相對高風險、高收益的項目，比資本充足率低的商業銀行具有更強的競爭力；商業銀行的風險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業銀行承擔風險的潛力，而其所承擔的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業銀行的風險管理水平。33.下列最具有明顯的系統性風險特征的風險類別是（ ）。A.信用風險B.市場

27、風險C.聲譽風險D.操作風險【答案】:B【解析】:由于市場風險主要來自所屬經濟體，因此具有明顯的系統性風險特征，難以通過在自身經濟體內分散化投資完全消除。國際金融機構通常采取分散投資于多國金融市場的方式來降低系統性風險。34.同業拆借活動都是在金融機構之間進行，對參與者要求嚴格，因此，其拆借活動基本上都是（ ）拆借。A.質押B.抵押C.擔保D.信用【答案】:D【解析】:同業拆借市場是銀行等金融機構間的短期資金借貸市場，同業拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換。35.凈利息收益率是凈利息收入與（ ）之比。A.生息資產平均余額B.總資產平均余額C.流動資產平均余額D.凈資產平均余額【答案

28、】:A【解析】:由于資產收入扣除負債、成本后的凈利息收入是銀行凈現金流量的主要構成項目，因而，目前銀行業通常以凈利息收入與生息資產平均余額之比，即凈利息收益率（NIM，又稱凈息差）作為衡量短期資產負債效率的核心指標。36.持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起_個月；持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起_個月不行使而消滅。（ ）A.3；6B.6；3C.6；6D.3；3【答案】:B【解析】:根據票據法第十七條規定，持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個月不行使而消滅；持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起三個月不行使而消滅。37.

29、在我國資產證券化業務實踐中，資產支持票據的投資者主要為（ ）。A.金融機構、企業年金等B.個人投資者C.符合私募投資基金監督管理暫行辦法規定條件的投資者D.銀行間投資人或特定機構投資者【答案】:D【解析】:資產支持票據的投資者主要為銀行間投資人或特定機構投資者。A項是信貸資產證券化的投資者；C項是企業資產證券化的投資者。38.銷售人員從事理財產品銷售活動，應當遵循的原則包括（ ）。A.保證投資收益原則B.勤勉盡職原則C.公平對待投資者原則D.專業勝任原則E.誠實守信原則【答案】:B|C|D|E【解析】:銷售人員是指商業銀行面向投資者從事理財產品宣傳推介、銷售、辦理認購和贖回等相關活動的人員。銷

30、售人員從事理財產品銷售活動，應當遵循以下原則：勤勉盡職原則；誠實守信原則；公平對待投資者原則；專業勝任原則。39.債務人財產的除外不包括（ ）。A.取回權B.別除權C.抵銷權D.保留權【答案】:D【解析】:債務人財產的除外包括：取回權，人民法院受理破產申請后，債務人占有的不屬于債務人的財產，該財產的權利人可以通過管理人取回，但是，破產法另有規定的除外；別除權，對破產人的特定財產享有擔保權的權利人，對該特定財產享有優先受償的權利；抵銷權，債權人在破產申請受理前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。40.債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算，最短不得少于_日，最長不得超過_個月

31、。（ ）A.15；1B.15；3C.30；1D.30；3【答案】:D【解析】:破產債權，是指在人民法院受理破產申請時對債務人享有的債權。人民法院受理破產申請后，應當確定債權人申報債權的期限。債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算，最短不得少于三十日，最長不得超過三個月。41.我國采用經濟活動的同質性原則劃分國民行業。根據2017年公布的國民經濟行業分類（GB/T 47542017），我國將行業分為20個門類，其中金融業門類包括的大類有（ ）。A.保險業B.其他金融業C.銀行理財服務D.貨幣金融服務E.資本市場服務【答案】:A|B|D|E【解析】:根據2017年公布的國民經濟行業分

32、類（GB/T 47542017），我國將行業分為20個門類，其中金融業門類包括貨幣金融服務、資本市場服務、保險業、其他金融業等4個大類。C項，貨幣金融服務包括中央銀行服務、貨幣銀行服務、非貨幣銀行服務、銀行理財服務、銀行監管服務等5個中類。42.某商業銀行2006年1月5日買入國債，價格是100元，2007年1月5日賣出國債，價格是110元，期間未分配利息，則持有期收益率為（ ）。A.9.1%B.20%C.11%D.10%【答案】:D【解析】:持有期收益率（出售價格購買價格利息）/購買價格100%（110100）/100100%10%。43.票據行為包括（ ）。A.出票B.背書C.承兌D.保證

33、E.清交【答案】:A|B|C|D【解析】:票據行為是指以發生、變更或消滅票據的權利義務關系為目的的法律行為，包括出票、背書、承兌、保證。44.小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于（ ）。A.風險規避B.損失控制C.風險自留D.風險轉移【答案】:D【解析】:風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移兩種。小張的行為屬于保險轉移，即以繳納保險費為代價將風險轉移給承保人。45.下列關于證券發行管理制度的說法，正確的是（ ）。A.我國的證券發行管理制度經過了從審批制到核準制的演變B.在注冊制下證券發行審核機構只對注冊文件進行形式審查，不進行實質判斷C.注冊制主張事前控制D.注冊制的目的在

34、于禁止質量差的證券公開發行E.在審批制下，在股票發行方式上和股票發行定價上有較多行政干預【答案】:A|B|E【解析】:C項，注冊制主張事后控制，注冊制的核心是只要證券發行人提供的材料不存在虛假、誤導或者遺漏，即使該證券沒有任何投資價值，證券主管機關也無權干涉，因為自愿上當被認為是投資者不可剝奪的權利；D項，核準制的目的在于禁止質量差的證券公開發行。46.極端損失具有“偶發性”的特征，銀行應付極端損失的方法有（ ）。A.定期針對資產進行壓力測試B.評估極端損失的影響C.通過交易進行分攤D.提取極端損失準備金E.購買保險【答案】:A|B|E【解析】:對極端損失，銀行需要定期針對資產進行壓力測試，評

35、估極端損失的影響，建立相應的預警機制。此外，通過購買保險，銀行也可以對極端事件可能造成的損失進行分擔或轉移。CD兩項，由于極端損失的“偶發性”特征，銀行不可能也不需要為極端損失準備巨額的資本，或在具體交易中分攤巨額的成本。47.物權是指權利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權利，下列不屬于物權的是（ ）。A.所有權B.用益物權C.擔保物權D.債權【答案】:D【解析】:根據物權法第二條規定，物權包括所有權、用益物權和擔保物權。所有權是物權中最完整、最充分的權利，擔保物權和用益物權都是從所有權派生出來的。48.下列關于商業銀行風險偏好的表述，錯誤的是（ ）。A.風險偏好是商業銀行全面風險管理體系

36、的重要組成部分B.商業銀行在制定戰略規劃時，應保持戰略規劃與風險偏好的協調一致C.風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監管者的期望D.風險偏好需要有效傳導至各實體、條線【答案】:C【解析】:風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。商業銀行在制定戰略時需要充分考慮和反映各類相關利益人的期望以確定如何經營銀行，而不是主要考慮監管者期望。49.內部資金轉移定價是指，商業銀行內部資金中心與業務經營單位按照一定規則全額有償轉移資金，達到核算業務資金成本或收益等目的的一種內部經營管理模式。其中（ ）。A.

37、“內部”包括銀行與客戶之間的價格B.資金中心是指日常所看到的實體資金交易部門C.一定規則是指根據資金的期限及利率屬性確定的定價方法D.全額是指對每一筆提供或占用資金的業務，在其發生的當天，根據期限及利率屬性進行逐筆計價E.實施FTP的目的之一，就是要核算清楚負債帶來了多少收益，資產占用了多少成本【答案】:C|D|E【解析】:A項，內部是指資金中心與業務單位之間發生的資金價格轉移，而非外部的、銀行與客戶之間的價格；B項，資金中心是指虛擬的資金計價中心，并非日常所看到的實體資金交易部門。50.下列關于信用證的表述，正確的是（ ）。A.一種有條件的承諾付款的書面文件B.處理的實際是與單據有關的貨物C

38、.一種無條件的銀行支付承諾D.一項附屬于貿易合同之外的契約【答案】:A【解析】:信用證是指由銀行（開證行）依照申請人的要求和指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規定單據向第三者（受益人）或其指定方進行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。51.下列關于通貨膨脹的表述，錯誤的有（ ）。A.是經濟中貨幣供應量少于客觀需要量的現象B.是在社會總需求小于總供給情況下發生的C.對穩定經濟會產生有利影響D.是貨幣失衡、物價不穩定的一種表現E.表現為單位貨幣升值、價格水平普遍和持續下降【答案】:A|B|C|E【解析】:AE兩項，通貨膨脹是在紙幣流通的情況下，貨幣供應量超

39、過需要量，引起紙幣貶值、物價持續上漲的經濟現象。B項，通貨膨脹產生的原因有：總需求大于總供給；生產成本的提高；供求混合推動；經濟結構因素的變化。C項，通貨膨脹會擾亂金融秩序，影響社會、經濟的穩定。52.下列有關人民幣存款的計息、利率換算的公式，錯誤的有（ ）。A.通用公式：利息本金年（月）數年（月）利率B.換算公式：日利率（）年利率（%）365C.換算公式：月利率（）年利率（%）12D.積數計息公式：利息累計計息積數日利率E.逐筆計息公式：利息本金年（月）數年（月）利率本金零頭天數日利率【答案】:A|B【解析】:A項，人民幣存款計息的通用公式為：利息本金實際天數日利率；B項，日利率（）年利率（%）360。53.市場約束參與方主要包括（ ）。A.其他銀行B.存款人C.評級機構D.債權人E.股東【答案】:A|B|C|D|E【解析】:市場約束的主體是銀行的債權人和所有者以及其他一些金融市場的參與者，如其他銀行、金融機構以及評級公司等中介機構。54.目前常用的風險