1、銀行業專業人員職業資格考試（中級）電子版試題（可下載）1.影響貨幣需求的因素有（ ）。A.收入水平B.貨幣流通速度C.匯率D.人口密集程度E.交通通信等技術狀況【答案】:A|B|C|D|E【解析】:影響貨幣需求的主要因素有：收入水平；利率水平；社會商品可供量、物價水平、貨幣流通速度；信用制度發達程度；匯率；公眾的預期和偏好。此外，人口數量、人口密集程度、經濟結構、社會分工、交通通信等技術狀況都會影響貨幣需求。2.某企業2002年12月30日購入一臺不需安裝的設備，已交付生產使用，原價50000元，預計使用5年，預計凈殘值2000元，若按年數總和法計提折舊，則第三年的折舊額為（ ）。2010年5

2、月真題A.9600元B.10000元C.12800元D.6400元【答案】:D【解析】:按年數總和法計提折舊，年折舊率（折舊年限已使用年限）折舊年限（1折舊年限）2（53）5（15）22/15；年折舊額（固定資產原值預計凈殘值）年折舊率（500002000）（2/15）6400（元）。3.債務人應當自收到支付令之日起（ ）日內向債權人清償債務，或向人民法院提出書面異議。A.30B.7C.15D.10【答案】:C【解析】:債務人應當自收到支付令之日起15日內向債權人清償債務，或者向人民法院提出書面異議。債務人在收到支付令之日起15日內既不提出異議又不履行支付令的，債權人可以向人民法院申請執行。4

3、.下列關于資金結構的理解，正確的是（ ）。A.資金結構是指所有者權益占總資產的比例B.客戶資金來源結構直接影響其償債能力，尤其是長期償債能力C.客戶的資金結構可不與資產轉換周期相適應D.客戶借入資金屬于長期資金【答案】:B【解析】:A項，資金結構是指借款人的全部資金中負債和所有者權益所占的比重及相互關系，不僅僅指所有者權益占總資產的比例；C項，客戶的資金結構應與資產轉換周期相適應；D項，客戶借入資金主要包括流動負債與長期負債，其中流動負債屬于短期資金，長期負債屬于長期資金。5.下列關于企業集團財務公司的表述，正確的是（ ）。A.以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的B.不屬

4、于企業集團內部的金融機構C.可以從集團外吸收存款，為非成員單位提供服務D.服務對象可以是非企業集團成員【答案】:A【解析】:企業集團財務公司，簡稱財務公司，是指以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。財務公司主要是為集團內部成員單位提供財務管理服務。6.王某以高利率吸引公眾存款，而后以更高利率將吸收的存款貸給一些公司企業。王某的這一行為違反了（ ）。A.非法吸收公眾存款罪B.擅自設立金融機構罪C.違法發放貸款罪D.高利轉貸罪【答案】:A【解析】:非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行

5、為。本罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度。本罪客觀方面主要表現為非法吸收和變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況：一種是行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款，如個人私設銀行、錢莊，企事業單位私設銀行、儲蓄所等，非法辦理存款貸款業務，吸收公眾存款；另一種是行為人雖然有吸收公眾存款的法定資格，但采取非法的方式吸收公眾存款，如有些商業銀行和信用社，為了爭攬客戶，以擅自提高利率或在存款時以先支付利息等手段吸收公眾存款。7.分析企業資產結構是否合理，通常是與（ ）的比率進行比較。A.同收入規模企業B.同行業的企業C.同負債規模企業D.同資產規模企業

6、【答案】:B【解析】:由于借款人行業和資產轉換周期的長短不同，所以其資產結構也不同。因此，在分析資產負債表時，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業的比例大致相同。8.信貸授權的有效期一般為（ ）。A.2年B.6個月C.3個月D.1年【答案】:D【解析】:信貸授權是指銀行業金融機構對其所屬業務職能部門、分支機構和關鍵業務崗位開展信貸業務權限的具體規定。授權的有效期限一般為1年。9.下列關于商業銀行貸款合同管理的表述，錯誤的是（ ）。A.銀行的法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行負有監督、檢查和指導的職責B.貸款合同管理工作涉及大量的法律專業問題，應由專門的法律工作部門或崗位歸口管

7、理C.借款人未按約定用途使用借款時，銀行可收取罰息，銀行罰息的計算基礎是貸款本金D.借款人的基本信息關系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須如實填寫【答案】:C【解析】:在實踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計算方法并予以特別提示或說明，借貸雙方經常會對罰息的計算方式產生分歧，借款人經常認為罰息的計算基礎僅僅為本金，不包括利息，而銀行計算罰息的基礎為本金與利息之和。10.下列關于信貸檔案管理的表述，錯誤的是（ ）。A.一級檔案存檔后原則上不允許借閱B.一級檔案在存放保管時應視同現金管理C.二級檔案在存放保管時應視同現金管理D.二級檔案應按規定整理成卷，交信貸檔案員管理【答案】:C【解析】:一

8、級信貸檔案是信貸的重要物權憑證，在存放保管時視同現金管理，可將其放置在金庫或保險箱（柜）中保管，指定雙人分別管理鑰匙和密碼，雙人入、出庫，形成存取制約機制。11.根據五級貸款分類法，其風險程度從輕到重劃分正確的是（ ）。A.正常-可疑-次級-關注-損失B.正常-次級-可疑-關注-損失C.正常-關注-可疑-次級-損失D.正常-關注-次級-可疑-損失【答案】:D【解析】:我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險由小到大的程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。12.為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任條款外，銀行應按規定時間向借款人發送（ ）。A

9、.還本付息通知單B.支付令C.劃款通知書D.催收通知書【答案】:A【解析】:為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任條款外，業務操作部門還應按規定時間提前向借款人發送還本付息通知單，督促借款人按時足額還本付息。13.行業風險的產生受到經濟周期，產業發展周期，產業鏈位置、產業組織結構等多種因素的影響，以下不正確的是（ ）。A.下游產業的收縮或衰退會嚴重影響上游產業的發展B.經濟限期風險對國民經濟的各個行業都會產生影響C.一個行業的進入壁壘越高，內部競爭也就越強D.新興產業的發展期收益高，但風險大【答案】:C【解析】:進入壁壘的高低是影響該行業市場壟斷和競爭關系的一個重要因素，在

10、進入壁壘較高的行業，企業面臨的競爭風險較小，它們維持現有高利潤的機會就越大。14.遠期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風險管理的需要，下列關于銀行遠期外匯交易的說法，不正確的是（ ）。A.遠期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率B.遠期外匯交易適用于未來有外幣交易需求的客戶C.遠期外匯交易只能夠對沖匯率下降的風險D.遠期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內的任何一天交割【答案】:C【解析】:C項，遠期外匯交易最大的優點在于能夠對沖匯率在未來上升或者下降的風險，因而可以用來進行套期保值或投機。15.進貨渠道對貨品的質量和價格都起著決定性的影響。商業銀行分析客戶的進

11、貨渠道可以從（ ）來考慮。A.運輸方式的選擇：是陸路運輸還是水路運輸，是公路運輸還是鐵路運輸B.進貨資質的取得：是取得一級代理權還是二級代理權C.有無中間環節：直接從廠商進貨還是從貿易商進貨，是二手進貨還是三手進貨D.貨品質量：供應商對貨品質量是否有一定保障E.供貨地區的遠近：是國內供貨還是國外供貨，是本埠供貨還是外埠供貨【答案】:A|B|C|E【解析】:供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析貨品質量、貨品價格、供貨穩定性、進貨渠道、付款條件。其中，進貨渠道分析包括ABCE四個方面。16.銀行辦理了一筆4年期的抵押貸款，在貸款到期日之前，企業因經營需要申請貸款展期，按照貸款通則的企業經批準展

12、期貸款的最長期限為（ ）。A.8年B.6年C.4年D.7年【答案】:B【解析】:貸款通則對貸款展期的期限作了如下規定：現行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規定的除外。中期貸款，系指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款。因此，4年期的抵押貸款為中期貸款，其展期最長期限為：4246（年）。17.常見的信用風險參數包括（ ）。A.違約概率B.違約損失率C.有效期限D.非預期損失E.違約風險暴露【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業銀行通過計量不同的風險參數，可以從不同維度來反映銀

13、行承擔的信用風險水平，常用的風險參數包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露、有效期限、預期損失和非預期損失等。18.關于中國人民銀行買賣國庫券，下列選項表述正確的是（ ）。A.買賣國庫券會增加貨幣投放量B.流動性較弱C.買賣國庫券的主要目的是籌集資金D.屬于中國人民銀行的公開市場業務【答案】:D【解析】:中央銀行公開市場業務買賣的證券主要是政府公債和國庫券。與一般金融機構所從事的證券買賣不同，中央銀行買賣證券的目的不是為了盈利，而是調控經濟。當中央銀行需要增加貨幣供應量時，可利用公開市場操作買入證券，增加商業銀行的超額準備金，通過商業銀行存款貨幣的創造功能，最終導致貨幣供應量的多倍增加。同時，

14、中央銀行買入證券還可導致證券價格上漲，市場利率下降。反之則相反。公開市場操作手段流動性較強，是中央銀行常用的主要貨幣政策工具。19.下列屬于負債和分紅引起的借款需求有（ ）。A.債務重構B.商業信用的增加C.商業信用的減少D.紅利發放E.資產效率下降【答案】:A|C|D【解析】:負債和分紅變化引起的需求有：商業信用的減少和改變；債務重構；紅利發放。20.下列不是一級信貸檔案的是（ ）。2013年6月真題A.抵押物的物權憑證B.貸前審批文件C.政府和公司債券D.銀行承兌匯票【答案】:B【解析】:一級信貸檔案主要是指信貸抵（質）押契證和有價證券及押品契證資料收據和信貸結清通知書，其中押品主要包括：

15、銀行開出的本、外幣存單，銀行本票，銀行承兌匯票、上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產權證或他項權益證書及抵（質）押物的物權憑證、抵債物資的物權憑證等。21.（ ）是銀行增加一級資本最便捷的方式。A.發行普通股B.發行優先股C.留存利潤D.次級債券【答案】:C【解析】:一級資本的來源最常用的方式是發行普通股和提高留存利潤。普通股是銀行核心一級資本主要內容，但發行普通股成本通常較高，且銀行不能經常采用；留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發行股票來說，其成本相對要低得多。22.根據民法總則規定，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過（ ），期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀

16、行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款訴訟時效期間已超過，將喪失勝訴權。A.2年B.6個月C.3年D.1年【答案】:C【解析】:民法總則第一百八十八條規定，向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為3年，法律另有規定的，依照其規定。第一百八十八條規定，訴訟時效期間自權利人知道或者應當知道權利受到損害以及義務人之日起計算。因此，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，那么該筆貸款訴訟時效期間已超過，將喪失勝訴權。23.能效信貸重點服務的領域包括（ ）。A.工業節能B.建筑節能C.交通運輸節能D.與節能項目、服務、

17、技術有關的重要領域E.與節能設備有關的重要領域【答案】:A|B|C|D|E【解析】:能效信貸是指銀行業金融機構為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資，其重點服務的領域包括：工業節能，主要涉及電力、煤炭、鋼鐵、有色金屬、石油石化、化工、建材、造紙、紡織、印染、食品加工、照明等重點行業；建筑節能，主要涉及既有和新建居住建筑、國家機關辦公建筑和商業、服務業、教育、科研、文化、衛生等其他公共建筑，建筑集中供熱、供冷系統節能設備及系統優化，可再生能源建筑應用等；交通運輸節能，主要涉及鐵路運輸、公路運輸、水路運輸、航空運輸和城市交通等行業；與節能項目、服務、技術和設備有關的其他重要領

18、域。24.以下說法不正確的是（ ）。A.對企業而言，速動比率越高越好，說明企業有極高的資產變現能力B.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資產C.速動比率用于衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力D.一般認為速動比率為100%比較合適【答案】:A【解析】:A項，一般來說，流動比率和速動比率越高，說明企業資產的變現能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。流動比率過高不僅表明借款人流動資產占用過多，影響資產的使用效率和盈利能力，也可能表明客戶的應收賬款過多或是存貨過多。速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產，可能失去一些有利的投

19、資或獲利機會。25.在借貸期間可靈活調整的利息率是（ ）。A.浮動利率B.市場利率C.實際利率D.拆借利率【答案】:A【解析】:浮動利率是指銀行借貸業務發生時，由借貸雙方共同商定并根據市場變化情況進行相應調整的利率。26.下列關于商業銀行業務的表述，正確的是（ ）。A.商業銀行可以投資于非自用不動產B.商業銀行辦理結算業務不得壓單、壓票C.商業銀行辦理業務、提供服務不能收取手續費D.商業銀行可以在沒有客戶辦理業務的時候自行縮短營業時間【答案】:B【解析】:根據商業銀行法第四十四條規定，商業銀行辦理票據承兌、匯兌、委托收款等結算業務，應當按照規定的期限兌現，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規定退

20、票。有關兌現、收付入賬期限的規定應當公布。A項，商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外；C項，商業銀行辦理業務，提供服務，按照規定收取手續費，收費項目和標準由國務院銀行業監督管理機構、中國人民銀行根據職責分工，分別會同國務院價格主管部門制定；D項，商業銀行的營業時間應當方便客戶，并予以公告，商業銀行應當在公告的營業時間內營業，不得擅自停止營業或者縮短營業時間。27.下列關于可持續增長率的假設條件，表述正確的有（ ）。A.公司通過增發股票、增加負債等方式補充外部融資來源B.公司的財務杠桿不變C.公司的

21、銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息D.公司保持持續穩定增長的紅利發放政策E.公司的存貨周轉率保持同比例增長【答案】:B|C【解析】:可持續增長率的假設條件如下：公司的資產使用效率將維持當前水平；公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息；公司保持持續不變的紅利發放政策；公司的財務杠桿不變；公司未增發股票，增加負債是其唯一的外部融資來源。28.利率風險按照來源的不同，可分為（ ）。A.重新定價風險B.基準風險C.流動性風險D.商品價格風險E.期權性風險【答案】:A|B|E【解析】:利率風險是銀行面臨的主要市場風險。利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線

22、風險、基準風險和期權性風險。29.借款需求分析中，通過了解借款企業在資本運作過程中導致（ ）的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險。A.盈利B.資金短缺C.現金流入D.現金流出【答案】:B【解析】:借款需求分析中，通過了解借款企業在資金運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并為企業提供融資結構方面的建議。30.貸款通則規定：銀行在短期貸款到期_之前、中長期貸款到期_之前，應當向借款人發送還本付息通知單。（ ）A.1個月；3個月B.5天；10天C.1個星期；1個月D.10天；2個月【答案】:C【解析】:貸款通則第三十二條規定，貸款人在短期貸款

23、到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發送還本付息通知單；借款人應當及時籌備資金，按期還本付息。31.下列選項中，表明抵押品狀況發生惡化的是（ ）。A.抵押品保險到期后及時續保B.抵押品價值升高C.抵押品被變賣或部分出售D.抵押品被轉移至有利于銀行監控的地方保管【答案】:C【解析】:商業銀行應按規定頻率對押品進行價值重估。出現下列情形之一的，即使未到重估時點，也應重新估值：押品市場價格發生較大波動；發生合同約定的違約事件；押品擔保的債權形成不良；其他需要重估的情形。C項，抵押品被變賣或部分出售，抵押品的價值發生了不利變化。32.評估中對稅金的審查內容不包括（ ）。A.項目所涉

24、及的稅種是否都已計算B.計算公式是否正確C.所采用的稅率是否符合現行規定D.利潤的計算公式是否正確【答案】:D【解析】:評估中對稅金的審查主要包括以下三方面：項目所涉及的稅種是否都已計算；計算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現行規定。D項，利潤的計算公式是否正確屬于利潤審查的內容。33.財務預測審查的內容有（ ）。A.成本B.利潤C.稅金D.銷售收入E.項目遞延資產原值的確定及其折舊和攤銷辦法【答案】:A|B|C|D|E【解析】:財務預測的審查是對項目可行性研究報告財務評價的基礎數據進行審查，審查的內容主要有：項目總投資、建設投資、流動資金估算的審查；項目固定資產、無形資產、遞延資產原值的確

25、定及其折舊和攤銷辦法的審查；成本的審查；銷售收入審查；稅金的審查；利潤的審查。34.從某家企業的利潤表可知，其第一年銷售成本比率為54.2%，第二年銷售成本比率增加，實際銷售成本為85萬元，銷售收入為150萬元，則由于銷售成本比率增加使企業現金流減少（ ）。2016年11月真題A.3.7萬元B.50萬元C.30.8萬元D.15萬元【答案】:A【解析】:如果第二年保持第一年的銷售成本比率54.2%，那么第二年的銷售成本應當是15054.2%81.3（萬元），但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了85萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉3.7萬元（8581.3）的現金。35.下列關于信貸授權的說

26、法，正確的有（ ）。A.信貸授權指銀行業金融機構對其所屬業務職能部門、分支機構和關鍵業務崗位開展信貸業務權限的具體規定B.信貸授權是銀行業金融機構信貸管理和內部控制的基本要求C.信貸授權有利于優化流程、提高效率，以實現風險收益的最優化D.信貸授權大致可分為直接授權和轉授權兩種類型E.對內合理授權是銀行業金融機構對外合格授信的前提和基礎【答案】:A|B|C|E【解析】:D項，信貸授權大致可分為以下三種類型：直接授權；轉授權；臨時授權。36.收益率曲線是商業銀行資產負債管理的重要工具，其用途主要包括（ ）。A.用于反映遠期收益率水平的指標B.用于設定所有債務市場工具的收益率C.用于計算不同客戶貸款

27、的質量D.用于計算和比較各種期限安排的收益E.用于利率衍生工具的定價【答案】:A|B|D|E【解析】:收益率曲線表示債券的期限結構和收益率在某一既定時間存在的變化關系，不能用于計算不同客戶貸款的質量。具體而言，收益率曲線主要有以下五個用途：用于設定所有債務市場工具的收益率；用于反映遠期收益率水平的指標；用于計算和比較各種期限安排的收益；用于計算相似期限不同債券的相對價值；用于利率衍生工具的定價。37.商業銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除貸款背景、貸款規模、貸款條件外，還必須了解（ ）。A.經濟走勢B.貸款用途C.貸款匯率D.宏觀政策【答案】:B【解析】:信貸

28、人員在面談中需了解的客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。38.在商業銀行貸前調查中，貸款合法合規性調查主要包括（ ）。A.認定借款人、擔保人合法主體資格B.對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業績、能力和信譽的調查C.對抵押物的價值評估情況做出調查D.對抵質押物品或權利的合法性、有效性進行認定E.對貸款使用合法合規性進行認定【答案】:A|D|E【解析】:BC兩項屬于貸款安全性調查的內容。39.以下關于項目融資業務風險評價的說法正確的有（ ）。A.以償債能力分析為核心B.充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響C.充分識別和評估融資項

29、目中存在的籌備期風險和建設期風險D.重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險E.根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，貸款人從事項目融資業務，應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險，包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環保風險和其他相關風險。40.關于貸款展期，下列說法錯誤的有（ ）。A.長期貸款展期的期限累計不得超過2年B.現行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限的一半C.展期貸款的償還在賬務處理上，與正常貸款不同D.借款人未申

30、請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日當日起，轉入逾期貸款賬戶E.抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續期登記手續【答案】:A|B|C|D【解析】:A項，長期貸款展期的期限累計不得超過3年；B項，現行短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；C項，展期貸款的償還在賬務處理上，與正常貸款相同；D項，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶。41.如果企業速動比率很小，下列結論正確的是（ ）。A.企業短期償債能力較弱B.企業流動資產占用過多C.企業流動比率很小D.企業資產流動性很強【答案】:A【解析】:速動比率是借款人速動資產與流動負債的比率。一

31、般認為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產，可能失去一些有利的投資或獲利機會。42.中國銀行業協會的最高權力機構是（ ）。A.理事會B.國務院銀行業監督管理機構C.常務理事會D.會員大會【答案】:D【解析】:中國銀行業協會的最高權力機構為會員大會，由參加協會的全體會員單位組成。會員大會的執行機構為理事會，對會員大會負責。43.下列屬于我國財務公司業務的是（ ）。A.投資不動產B.代理期貨期權業務C.對成員單位貸款D.吸收公眾存款【答案】:C【解析】:財務公司主要是為集團內部成員單位提供財務管理服務，其業務有兩類：

32、基礎類業務，涵蓋了商業銀行可以辦理的全部資產、負債、中間業務；滿足一定條件的財務公司可以辦理的業務，包括發行財務公司債券、承銷成員單位企業債、對金融機構的股權投資、有價證券投資、成員單位產品的消費信貸、買方信貸及融資租賃等業務。44.關于證券回購市場的說法，正確的有（ ）。A.能避免通過買賣證券獲取流動性而可能蒙受的價格風險B.利率一般比較高C.參與者包括普通工商企業D.交易的證券主要是國債E.融資期限通常在1年以內【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，由于回購利率較低，對少量資金而言，交易成本高，因此，債券回購以大宗交易為主。45.貸款人分析項目還款資金來源的主要內容不包括（ ）。A.項目

33、有哪些還款資金來源B.各種還款資金來源的可靠性如何C.項目本身的利潤是否已按規定提取了公積金后再用來還款D.流動資產中的結構如何【答案】:D【解析】:貸款人在分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點，主要分析項目有哪些還款資金來源，各種來源的可靠性如何，以及項目本身的利潤是否已按規定提取了公積金后再用來還款。46.（ ）通過計算資產的周轉速度來反映公司控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。A.杠桿比率B.盈利能力指標C.償債能力指標D.營運能力指標【答案】:D【解析】:營運能力指標是通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用

34、資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。營運能力指標包括周轉率和周轉天數兩類，兩者之間存在一定關系，可相互轉換。47.商業銀行（ ）對貸款損失準備管理制度及其重大變更進行審核，并對貸款損失準備管理負最終責任。A.股東大會B.監事會C.管理層D.董事會【答案】:D【解析】:根據商業銀行貸款損失準備管理辦法第十一條，商業銀行董事會對管理層制定的貸款損失準備管理制度及其重大變更進行審批，并對貸款損失準備管理負最終責任。48.下列關于實貸實付說法正確的有（ ）。A.實貸實付要求銀行業金融機構在貸款發放過程中，根據項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發放貸款B.貸款人實貸實付是受托支付原則的主要體

35、現方式，最能體現受托支付的核心要求，也是有效控制貸款用途的有效手段C.實貸實付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定發放條件、支付方式、接受監督以及違約責任等事項D.協議承諾是廓清借款人與貸款人權利義務邊界和法律糾紛的重要依據，也是督促借款人配合實施實貸實付的法律保證E.受托支付是實貸實付的重要手段【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現方式，最能體現實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。49.行業組織是指同一行業內企業的組織形態和企業間的關系，其內容不包括（ ）。A.市場結構B.市場行為C.市場供給D.市場績

36、效【答案】:C【解析】:行業組織是指同一行業內企業的組織形態和企業間的關系，包括市場結構、市場行為、市場績效三個方面內容。50.固定資產貸款中，對單筆金額超過項目總投資5%或超過（ ）萬元人民幣的貸款資金交付，應采用貸款人受托支付方式。A.300B.800C.200D.500【答案】:D【解析】:固定資產貸款管理暫行辦法規定了固定資產貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業金融機構應依據這些監管的法規要求審慎行使自主權。51.影響貨幣供給的主要因素有（ ）。A.社會公眾持有現金的愿望B

37、.社會各部門的現金需求C.貨幣流通速度D.社會的信貸資金需求E.財政收支【答案】:A|B|D|E【解析】:社會公眾持有現金的愿望、社會各部門的現金需求、社會的信貸資金需求、財政收支等因素，都會影響貨幣供給總量。C項，貨幣流通速度影響的是貨幣需求。52.（ ）通過計算資產的周轉速度來反映公司控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。A.杠桿比率B.盈利能力指標C.償債能力指標D.營運能力指標【答案】:D【解析】:營運能力指標是通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。營運能力指標包括周轉率和周轉天數兩類，兩者之間存在一定關系，可相互轉換

38、。53.銀行信貸專員小王在運用相關指標對B區域風險狀況進行分析時，發現該區域的信貸資產相對不良率小于1、不良率變幅為負，如果小王僅以上述信息判斷，該區域風險（ ）。A.較大，不適合發展信貸業務B.較小，可發展信貸業務C.根據這兩項指標判斷，信貸資產質量較差，導致區域風險較大D.根據第一項指標判斷，信貸資產質量較差，區域風險較大；以第二項判斷，信貸區域風險較小【答案】:B【解析】:信貸資產相對不良率小于1時，說明目標區域信貸風險低于銀行一般水平，因而區域風險相對較低；不良率變幅為負時，說明資產質量上升，區域風險下降。綜合起來，以上兩個指標都表明該區域的風險較小，因而可發展信貸業務。54.下列行為

39、中，屬于違反銀行業從業人員職業操守關于“風險提示”規定的是（ ）。A.提示產品涉及的主要風險B.提示客戶貿易合約中的免責條款C.從有利和不利兩個方面向客戶介紹產品D.僅介紹產品或服務的有利之處【答案】:D【解析】:根據“風險提示”規定，從業人員的下述做法明顯不妥：因個人利益驅動，著力推薦對自己業績或獎金有利的產品，卻忽視客戶的需要；僅介紹產品或服務的有利之處，對不利于客戶的地方刻意隱瞞；不以足以引起客戶注意的方式提示免責條款；對客戶提出的問題閃爍其詞，刻意回避或提供虛假信息。55.下列關于日本金融廳的認識，正確的是（ ）。A.金融制度的計劃、立案和金融監管主要由金融廳全面負責B.金融廳的任務可以概括為：使金