1、國(guó)際結(jié)算國(guó)際結(jié)算第六章第六章 銀行保函和備用信用證銀行保函和備用信用證周錦周錦銀行保函的定義銀行保函的定義 銀行保函銀行保函 (Letter of Guarantee, L/G)或銀行保證書(shū)或銀行保證書(shū),它是指商業(yè)銀行根據(jù)申請(qǐng)它是指商業(yè)銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求向受益人開(kāi)出的擔(dān)保申請(qǐng)人正人的要求向受益人開(kāi)出的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書(shū)面證明。它是銀行常履行合同義務(wù)的書(shū)面證明。它是銀行有條件承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。有條件承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。當(dāng)申請(qǐng)人未能履行其所承諾的義務(wù)時(shí)，當(dāng)申請(qǐng)人未能履行其所承諾的義務(wù)時(shí)，銀行負(fù)有向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任銀行負(fù)有向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任。銀行保函的

2、作用銀行保函的作用 概括而言，保函從其本質(zhì)上來(lái)說(shuō)具有兩大概括而言，保函從其本質(zhì)上來(lái)說(shuō)具有兩大基本作用：基本作用：第一第一，保證合同價(jià)款的支付；，保證合同價(jià)款的支付；第二第二，發(fā)生合同違約時(shí)，對(duì)受害方進(jìn)行補(bǔ)償并，發(fā)生合同違約時(shí)，對(duì)受害方進(jìn)行補(bǔ)償并對(duì)違約責(zé)任人進(jìn)行懲罰。對(duì)違約責(zé)任人進(jìn)行懲罰。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述銀行保函的當(dāng)事人銀行保函的當(dāng)事人1、申請(qǐng)人、申請(qǐng)人(Applicant)或稱委托人或稱委托人(Principal)：即要求銀行開(kāi)立保證書(shū)的一方。即要求銀行開(kāi)立保證書(shū)的一方。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述X申請(qǐng)人的責(zé)任申請(qǐng)人的責(zé)任 1.在擔(dān)

3、保行按照保函規(guī)定向受益人付在擔(dān)保行按照保函規(guī)定向受益人付款后，委托人須立即償還擔(dān)保行墊付之款后，委托人須立即償還擔(dān)保行墊付之款。款。 2.負(fù)擔(dān)保函項(xiàng)下一切費(fèi)用及利息。負(fù)擔(dān)保函項(xiàng)下一切費(fèi)用及利息。 3.擔(dān)保人如果認(rèn)為需要時(shí)，應(yīng)預(yù)支部擔(dān)保人如果認(rèn)為需要時(shí)，應(yīng)預(yù)支部分或全部押金。分或全部押金。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述2、受益人、受益人(Beneficiary)：即指收到保證書(shū)并憑：即指收到保證書(shū)并憑此向銀行索償?shù)囊环健４讼蜚y行索償?shù)囊环健５诹碌诹?第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述X受益人的權(quán)利受益人的權(quán)利受益人按照保函規(guī)定，提交相受益人按照保函規(guī)定，提交相符的索

4、款聲明，或連同有關(guān)單據(jù)，有權(quán)向擔(dān)符的索款聲明，或連同有關(guān)單據(jù)，有權(quán)向擔(dān)保行索償，并取得付款。保行索償，并取得付款。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述 3、擔(dān)保行、擔(dān)保行(Guarantor Bank)，也稱擔(dān)保人，是，也稱擔(dān)保人，是保函的開(kāi)立人。保函的開(kāi)立人。X擔(dān)保行根據(jù)申請(qǐng)人的要求，并由申請(qǐng)人提供擔(dān)保行根據(jù)申請(qǐng)人的要求，并由申請(qǐng)人提供一定擔(dān)保的條件下向受益人開(kāi)具保函。一定擔(dān)保的條件下向受益人開(kāi)具保函。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述X擔(dān)保行的責(zé)任、權(quán)利擔(dān)保行的責(zé)任、權(quán)利 1.一經(jīng)接受開(kāi)立保函申請(qǐng)書(shū)，就有責(zé)任一經(jīng)接受開(kāi)立保函申請(qǐng)書(shū)，就有責(zé)任按照申請(qǐng)書(shū)開(kāi)出保

5、函。按照申請(qǐng)書(shū)開(kāi)出保函。 2.一經(jīng)開(kāi)出保函就有責(zé)任按照保函承諾一經(jīng)開(kāi)出保函就有責(zé)任按照保函承諾條件，對(duì)受益人付款。條件，對(duì)受益人付款。 3.如果委托人不能立即償還擔(dān)保行已付如果委托人不能立即償還擔(dān)保行已付之款，則擔(dān)保行有權(quán)處置押金、抵押品、之款，則擔(dān)保行有權(quán)處置押金、抵押品、擔(dān)保品。如果仍不足抵償，則擔(dān)保行有權(quán)擔(dān)保品。如果仍不足抵償，則擔(dān)保行有權(quán)向委托人追索不足部分。向委托人追索不足部分。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述4、通知行、通知行(Advising Bank)或稱轉(zhuǎn)遞行或稱轉(zhuǎn)遞行(Transmitting Bank): 即根據(jù)開(kāi)立保函的銀行即根據(jù)開(kāi)立保函的銀行的要求

6、，將保函傳遞給受益人的銀行。一般的要求，將保函傳遞給受益人的銀行。一般情況下，傳遞行只負(fù)責(zé)核對(duì)保函的印鑒或密情況下，傳遞行只負(fù)責(zé)核對(duì)保函的印鑒或密押，而不負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。押，而不負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述5、轉(zhuǎn)開(kāi)行、轉(zhuǎn)開(kāi)行（Reissuing Bank）:即指接受擔(dān)保銀即指接受擔(dān)保銀行的要求，向受益人開(kāi)出保函的銀行。這種行的要求，向受益人開(kāi)出保函的銀行。這種保函發(fā)生賠付時(shí)，受益人只能向轉(zhuǎn)開(kāi)行要求保函發(fā)生賠付時(shí)，受益人只能向轉(zhuǎn)開(kāi)行要求賠付。賠付。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述銀行保函的當(dāng)事人銀行保函的當(dāng)事人6、反擔(dān)保行、反擔(dān)保行（Count

7、er Guarantor Bank）：是）：是接受申請(qǐng)人的委托向擔(dān)保行出具不可撤銷反接受申請(qǐng)人的委托向擔(dān)保行出具不可撤銷反擔(dān)保，并承擔(dān)在申請(qǐng)人違約且無(wú)法付款時(shí)，擔(dān)保，并承擔(dān)在申請(qǐng)人違約且無(wú)法付款時(shí)，負(fù)責(zé)賠償擔(dān)保行所作出的全部支付的銀行。負(fù)責(zé)賠償擔(dān)保行所作出的全部支付的銀行。反擔(dān)保行負(fù)有向擔(dān)保行（或轉(zhuǎn)開(kāi)行）賠償?shù)姆磽?dān)保行負(fù)有向擔(dān)保行（或轉(zhuǎn)開(kāi)行）賠償?shù)呢?zé)任，也有權(quán)向申請(qǐng)人索償。責(zé)任，也有權(quán)向申請(qǐng)人索償。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述銀行保函的當(dāng)事人銀行保函的當(dāng)事人7、保兌行、保兌行（Confirming Bank）:即在保函上加即在保函上加以保兌的銀行。保兌行只在保證人不按保

8、函以保兌的銀行。保兌行只在保證人不按保函規(guī)定履行付款義務(wù)時(shí)才向受益人賠付。受益規(guī)定履行付款義務(wù)時(shí)才向受益人賠付。受益人可以得到雙重?fù)?dān)保。人可以得到雙重?fù)?dān)保。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述銀行保函的基本內(nèi)容銀行保函的基本內(nèi)容 1、保函當(dāng)事人（受益人、申請(qǐng)人、擔(dān)保行、通、保函當(dāng)事人（受益人、申請(qǐng)人、擔(dān)保行、通知行或轉(zhuǎn)開(kāi)行）的完整名稱和詳細(xì)地址。知行或轉(zhuǎn)開(kāi)行）的完整名稱和詳細(xì)地址。 2、保函的性質(zhì)。即保函的種類。、保函的性質(zhì)。即保函的種類。 3、合同的主要內(nèi)容。、合同的主要內(nèi)容。 4、保函的編號(hào)和開(kāi)立日期。、保函的編號(hào)和開(kāi)立日期。 5、保函金額。擔(dān)保金額是保證人的責(zé)任限度，、保

9、函金額。擔(dān)保金額是保證人的責(zé)任限度，通常就是受益人的索償金額。除保函中另有聲明外通常就是受益人的索償金額。除保函中另有聲明外，其擔(dān)保金額不因合同被部分履行而減少。，其擔(dān)保金額不因合同被部分履行而減少。 第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述銀行保函的基本內(nèi)容銀行保函的基本內(nèi)容 6、保函的有效期限和終止到期日。除非、保函的有效期限和終止到期日。除非保函中有特別聲明，保函的到期日是指受益保函中有特別聲明，保函的到期日是指受益人索償要求送達(dá)保證人的最后期限。一般來(lái)人索償要求送達(dá)保證人的最后期限。一般來(lái)說(shuō)，效期已過(guò)，保證人的責(zé)任就解除了。如說(shuō)，效期已過(guò)，保證人的責(zé)任就解除了。如果受益人提

10、出索賠，應(yīng)在保函所規(guī)定的有效果受益人提出索賠，應(yīng)在保函所規(guī)定的有效期或之前，以書(shū)面形式將索償要求送達(dá)保證期或之前，以書(shū)面形式將索償要求送達(dá)保證人。保證人收到后，應(yīng)立即將索償內(nèi)容及收人。保證人收到后，應(yīng)立即將索償內(nèi)容及收到所有證件通知申請(qǐng)人，不得延誤。到所有證件通知申請(qǐng)人，不得延誤。 7、當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。、當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述銀行保函的基本內(nèi)容銀行保函的基本內(nèi)容 8、索償條件、索償條件:只有在合同一方未履約或違只有在合同一方未履約或違反合同規(guī)定時(shí)，另一方才能利用保函取款，反合同規(guī)定時(shí)，另一方才能利用保函取款，保證人如何認(rèn)定申請(qǐng)人違約，什么情

11、況下保保證人如何認(rèn)定申請(qǐng)人違約，什么情況下保證人可以向受益人付款，均由索償條件決定證人可以向受益人付款，均由索償條件決定。索償條件直接關(guān)系到申請(qǐng)人和受益人的權(quán)。索償條件直接關(guān)系到申請(qǐng)人和受益人的權(quán)益，各方均必須慎重考慮。益，各方均必須慎重考慮。 9、其他條款。、其他條款。第六章第六章 第二節(jié)第二節(jié) 銀行保函的開(kāi)立銀行保函的開(kāi)立第二節(jié) 銀行保函的開(kāi)立銀行保函的開(kāi)立第六章第六章 第二節(jié)第二節(jié) 銀行保函的開(kāi)立銀行保函的開(kāi)立直接開(kāi)給受益人直接開(kāi)給受益人 是指擔(dān)保銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求直接將保函是指擔(dān)保銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求直接將保函開(kāi)給受益人，中間不經(jīng)過(guò)其他當(dāng)事人環(huán)節(jié)，開(kāi)給受益人，中間不經(jīng)過(guò)其他當(dāng)事人環(huán)節(jié)，這

12、是保函開(kāi)立方式中最簡(jiǎn)單、最直接的一種這是保函開(kāi)立方式中最簡(jiǎn)單、最直接的一種。第六章第六章 第二節(jié)第二節(jié) 銀行保函銀行保函的開(kāi)立的開(kāi)立X程序程序受益人受益人申請(qǐng)人申請(qǐng)人擔(dān)保行擔(dān)保行第六章第六章 第二節(jié)第二節(jié) 銀行保函銀行保函的開(kāi)立的開(kāi)立特點(diǎn)特點(diǎn) 1、涉及當(dāng)事人少，關(guān)系簡(jiǎn)單；、涉及當(dāng)事人少，關(guān)系簡(jiǎn)單； 2、受益人接到擔(dān)保行開(kāi)來(lái)的保函后，無(wú)法、受益人接到擔(dān)保行開(kāi)來(lái)的保函后，無(wú)法辨別保函真?zhèn)危虼藷o(wú)法保障自身的權(quán)利；辨別保函真?zhèn)危虼藷o(wú)法保障自身的權(quán)利； 3、索償不方便。即使申請(qǐng)人違約，受益人、索償不方便。即使申請(qǐng)人違約，受益人具備索償條件，但是要求國(guó)外擔(dān)保行進(jìn)行賠具備索償條件，但是要求國(guó)外擔(dān)保行進(jìn)行

13、賠償有諸多不便。償有諸多不便。 由于受益人的權(quán)利不能夠得到有效的保證由于受益人的權(quán)利不能夠得到有效的保證，不愿意接受這種保函，因此在實(shí)際業(yè)務(wù)中，不愿意接受這種保函，因此在實(shí)際業(yè)務(wù)中很少用開(kāi)立。很少用開(kāi)立。第六章第六章 第二節(jié)第二節(jié) 銀行保函銀行保函的開(kāi)立的開(kāi)立X通過(guò)通知行通知通過(guò)通知行通知X程序程序受益人受益人申請(qǐng)人申請(qǐng)人擔(dān)保行擔(dān)保行通知行通知行第六章第六章 第二節(jié)第二節(jié) 銀行保函的開(kāi)立銀行保函的開(kāi)立通過(guò)通知行通知通過(guò)通知行通知特點(diǎn)特點(diǎn) 1、真假易辯。這種開(kāi)立保函的方式較為普遍，因、真假易辯。這種開(kāi)立保函的方式較為普遍，因?yàn)槭芤嫒私拥降谋：墙?jīng)過(guò)通知行或轉(zhuǎn)遞行驗(yàn)明真為受益人接到的保函是經(jīng)過(guò)通知

14、行或轉(zhuǎn)遞行驗(yàn)明真?zhèn)魏蟮谋：槐負(fù)?dān)心保函是偽造的；偽后的保函，他不必?fù)?dān)心保函是偽造的； 2、索賠不便。在該方式下，受益人索償不方便、索賠不便。在該方式下，受益人索償不方便的問(wèn)題仍然存在。受益人只能通過(guò)通知行或轉(zhuǎn)遞行的問(wèn)題仍然存在。受益人只能通過(guò)通知行或轉(zhuǎn)遞行向擔(dān)保行索賠。而通知行或轉(zhuǎn)遞行只有轉(zhuǎn)達(dá)義務(wù)，向擔(dān)保行索賠。而通知行或轉(zhuǎn)遞行只有轉(zhuǎn)達(dá)義務(wù)，他們本身不承擔(dān)任何責(zé)任。因此，實(shí)際上還是受益他們本身不承擔(dān)任何責(zé)任。因此，實(shí)際上還是受益人向國(guó)外擔(dān)保漢索賠。人向國(guó)外擔(dān)保漢索賠。第六章第六章 第二節(jié)第二節(jié) 銀行保函的開(kāi)立銀行保函的開(kāi)立通過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)通過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi) 當(dāng)受益人只接受本地銀行為擔(dān)保人時(shí)，原當(dāng)

15、受益人只接受本地銀行為擔(dān)保人時(shí)，原擔(dān)保人要求受益人所在地的一家銀行為轉(zhuǎn)開(kāi)擔(dān)保人要求受益人所在地的一家銀行為轉(zhuǎn)開(kāi)行，轉(zhuǎn)開(kāi)保函給受益人。這樣，原擔(dān)保人變行，轉(zhuǎn)開(kāi)保函給受益人。這樣，原擔(dān)保人變成了反擔(dān)保人，而轉(zhuǎn)開(kāi)行則變成了擔(dān)保人。成了反擔(dān)保人，而轉(zhuǎn)開(kāi)行則變成了擔(dān)保人。第六章第六章 第二節(jié)第二節(jié) 銀行保函銀行保函的開(kāi)立的開(kāi)立X程序程序受益人受益人申請(qǐng)人申請(qǐng)人指示行指示行（原擔(dān)保行）（原擔(dān)保行）轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)行第六章第六章 第二節(jié)第二節(jié) 銀行保函銀行保函的開(kāi)立的開(kāi)立特點(diǎn)特點(diǎn) 1、轉(zhuǎn)開(kāi)行是受益人所在地銀行，受益人、轉(zhuǎn)開(kāi)行是受益人所在地銀行，受益人比較了解和信任，解決了受益人對(duì)國(guó)外擔(dān)保比較了解和信任，解決了受益

16、人對(duì)國(guó)外擔(dān)保行不了解和不信任的問(wèn)題；行不了解和不信任的問(wèn)題； 2、真?zhèn)我邹q。受益人接到的保函是經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)、真?zhèn)我邹q。受益人接到的保函是經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行驗(yàn)明真?zhèn)魏蟮谋：婚_(kāi)行驗(yàn)明真?zhèn)魏蟮谋：?3、索賠方便。受益人與轉(zhuǎn)開(kāi)行處同一國(guó)家、索賠方便。受益人與轉(zhuǎn)開(kāi)行處同一國(guó)家或地區(qū)，不存在語(yǔ)言、風(fēng)俗習(xí)慣、制度和法或地區(qū)，不存在語(yǔ)言、風(fēng)俗習(xí)慣、制度和法律方面的差異。律方面的差異。 以這種方式開(kāi)立的保函，對(duì)受益人最為有利以這種方式開(kāi)立的保函，對(duì)受益人最為有利第六章第六章 第三節(jié)第三節(jié) 銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行保函業(yè)務(wù)的處理第三節(jié) 銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行保函業(yè)務(wù)的處理第六章第六章 第三節(jié)第三節(jié) 銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行保函

17、業(yè)務(wù)的處理X銀行保函的業(yè)務(wù)程序銀行保函的業(yè)務(wù)程序X申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開(kāi)立保函申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開(kāi)立保函X擔(dān)保行審查擔(dān)保行審查X擔(dān)保行開(kāi)具保函擔(dān)保行開(kāi)具保函X保函的修改保函的修改X保函的索賠保函的索賠X保函的注銷保函的注銷第六章第六章 第三節(jié)第三節(jié) 銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行保函業(yè)務(wù)的處理X申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開(kāi)立保函申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開(kāi)立保函X 公司或企業(yè)等根據(jù)業(yè)務(wù)需要請(qǐng)求銀行為公司或企業(yè)等根據(jù)業(yè)務(wù)需要請(qǐng)求銀行為其出具保函時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)書(shū)面的保函申請(qǐng)書(shū)其出具保函時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)書(shū)面的保函申請(qǐng)書(shū)，并按銀行的要求提交項(xiàng)目的有關(guān)批準(zhǔn)文，并按銀行的要求提交項(xiàng)目的有關(guān)批準(zhǔn)文件、交易合同副本或招標(biāo)書(shū)副本、反擔(dān)保件、交易合同副本或

18、招標(biāo)書(shū)副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書(shū)、保函格式等文件。文件或財(cái)產(chǎn)抵押書(shū)、保函格式等文件。X 保函申請(qǐng)書(shū)是構(gòu)成申請(qǐng)人與擔(dān)保行之間保函申請(qǐng)書(shū)是構(gòu)成申請(qǐng)人與擔(dān)保行之間權(quán)責(zé)關(guān)系的書(shū)面契約。權(quán)責(zé)關(guān)系的書(shū)面契約。X 申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容應(yīng)明確申請(qǐng)人的責(zé)任義務(wù)申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容應(yīng)明確申請(qǐng)人的責(zé)任義務(wù)；申請(qǐng)人必須申明擔(dān)保行的免責(zé)事項(xiàng)。；申請(qǐng)人必須申明擔(dān)保行的免責(zé)事項(xiàng)。填寫(xiě)開(kāi)立保函申請(qǐng)書(shū)，提供如下材料 X (1)基礎(chǔ)合同或意向書(shū)；基礎(chǔ)合同或意向書(shū)；X (2)保函格式；保函格式；X (3)申請(qǐng)人的經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的上年度財(cái)務(wù)報(bào)申請(qǐng)人的經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的上年度財(cái)務(wù)報(bào)告、當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表；告、當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表；X (4)保函受益人的有關(guān)

19、資信材料；保函受益人的有關(guān)資信材料；X (5)反擔(dān)保承諾函或物業(yè)抵押材料或其他反擔(dān)保方反擔(dān)保承諾函或物業(yè)抵押材料或其他反擔(dān)保方式的承諾等；式的承諾等；X (6)開(kāi)立借款保函、融資租賃保函、補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下開(kāi)立借款保函、融資租賃保函、補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的現(xiàn)匯履約保函等融資性保函除上述材料外，的現(xiàn)匯履約保函等融資性保函除上述材料外， 還需提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、政府主管部門(mén)還需提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、政府主管部門(mén)批準(zhǔn)文件等資料。批準(zhǔn)文件等資料。申請(qǐng)保函業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)具備以下條件 X 1是經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，具有法人資是經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，具有法人資格的企業(yè)。申請(qǐng)開(kāi)立對(duì)外擔(dān)保函的企業(yè)還需有履行格

20、的企業(yè)。申請(qǐng)開(kāi)立對(duì)外擔(dān)保函的企業(yè)還需有履行涉外合同能力，并擁有可靠的償債外匯來(lái)源。涉外合同能力，并擁有可靠的償債外匯來(lái)源。X 2在銀行有基本賬戶或一般結(jié)算賬戶。在銀行有基本賬戶或一般結(jié)算賬戶。X 3在銀行無(wú)欠息，無(wú)呆滯、呆賬貸款。在銀行無(wú)欠息，無(wú)呆滯、呆賬貸款。X 4. 有良好的信譽(yù)和較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。有良好的信譽(yù)和較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。X 5能夠提供符合規(guī)定要求的反擔(dān)保。能夠提供符合規(guī)定要求的反擔(dān)保。X 6有關(guān)基礎(chǔ)合同的內(nèi)容應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和批有關(guān)基礎(chǔ)合同的內(nèi)容應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和批準(zhǔn)程序，某些特定情況還需具有進(jìn)出口許可證及配準(zhǔn)程序，某些特定情況還需具有進(jìn)出口許可證及配額等文件。額等文件。X 7與

21、申請(qǐng)人簽約的受益人，經(jīng)銀行或可靠機(jī)構(gòu)咨與申請(qǐng)人簽約的受益人，經(jīng)銀行或可靠機(jī)構(gòu)咨詢，資信情況良好。詢，資信情況良好。第六章第六章 第三節(jié)第三節(jié) 銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行保函業(yè)務(wù)的處理?yè)?dān)保行審查擔(dān)保行審查X 銀行出于保護(hù)自身利益的考慮，在開(kāi)立銀行出于保護(hù)自身利益的考慮，在開(kāi)立保函之前，會(huì)對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、申請(qǐng)人保函之前，會(huì)對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、申請(qǐng)人提交的開(kāi)立保函的申請(qǐng)書(shū)、交易合同副本或提交的開(kāi)立保函的申請(qǐng)書(shū)、交易合同副本或招標(biāo)書(shū)副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書(shū)、保招標(biāo)書(shū)副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書(shū)、保函格式等逐一進(jìn)行詳盡的審查核實(shí)。函格式等逐一進(jìn)行詳盡的審查核實(shí)。 X 銀行常規(guī)的防范措施就是要求申請(qǐng)人

22、提銀行常規(guī)的防范措施就是要求申請(qǐng)人提供反擔(dān)保函及財(cái)產(chǎn)抵押。供反擔(dān)保函及財(cái)產(chǎn)抵押。第六章第六章 第三節(jié)第三節(jié) 銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行保函業(yè)務(wù)的處理?yè)?dān)保行開(kāi)立保函擔(dān)保行開(kāi)立保函 銀行對(duì)申請(qǐng)人提供的有關(guān)資料及申請(qǐng)銀行對(duì)申請(qǐng)人提供的有關(guān)資料及申請(qǐng)人的資信審查認(rèn)可后，便可正式對(duì)外開(kāi)人的資信審查認(rèn)可后，便可正式對(duì)外開(kāi)立保函，并按規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向申請(qǐng)人立保函，并按規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向申請(qǐng)人收取擔(dān)保費(fèi)。在日常業(yè)務(wù)中，保函的開(kāi)收取擔(dān)保費(fèi)。在日常業(yè)務(wù)中，保函的開(kāi)立方式分為電開(kāi)和信開(kāi)兩種立方式分為電開(kāi)和信開(kāi)兩種 。 銀行在保函中應(yīng)明確有效期。銀行在保函中應(yīng)明確有效期。 第六章第六章 第三節(jié)第三節(jié) 銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行

23、保函業(yè)務(wù)的處理保函的修改保函的修改 銀行保函可以在有效期內(nèi)進(jìn)行修改。銀行保函可以在有效期內(nèi)進(jìn)行修改。 保函的修改必須經(jīng)過(guò)當(dāng)事人各方一致同意后方可進(jìn)保函的修改必須經(jīng)過(guò)當(dāng)事人各方一致同意后方可進(jìn)行，任何一方單獨(dú)對(duì)保函條款進(jìn)行修改都視做無(wú)效行，任何一方單獨(dú)對(duì)保函條款進(jìn)行修改都視做無(wú)效。 當(dāng)申請(qǐng)人與受益人就保函修改取得一致后，由申請(qǐng)當(dāng)申請(qǐng)人與受益人就保函修改取得一致后，由申請(qǐng)人向擔(dān)保行提出書(shū)面申請(qǐng)并加蓋公章，注明原保函人向擔(dān)保行提出書(shū)面申請(qǐng)并加蓋公章，注明原保函的編號(hào)、開(kāi)立日期、金額等內(nèi)容以及要求修改的詳?shù)木幪?hào)、開(kāi)立日期、金額等內(nèi)容以及要求修改的詳細(xì)條款和由此產(chǎn)生的責(zé)任條款，同時(shí)應(yīng)出具受益人細(xì)條款和由

24、此產(chǎn)生的責(zé)任條款，同時(shí)應(yīng)出具受益人要求或同意修改的意思表示供擔(dān)保行參考。要求或同意修改的意思表示供擔(dān)保行參考。 擔(dān)保行在審查申請(qǐng)并同意修改后以后，向受益人擔(dān)保行在審查申請(qǐng)并同意修改后以后，向受益人發(fā)出修改函電，由主管負(fù)責(zé)人簽字后發(fā)出。發(fā)出修改函電，由主管負(fù)責(zé)人簽字后發(fā)出。第六章第六章 第三節(jié)第三節(jié) 銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行保函業(yè)務(wù)的處理保函的索賠保函的索賠 擔(dān)保行在保函的有效期之內(nèi)，若收到受益擔(dān)保行在保函的有效期之內(nèi)，若收到受益人提交的索賠單據(jù)及有關(guān)證明文件時(shí)，應(yīng)以人提交的索賠單據(jù)及有關(guān)證明文件時(shí)，應(yīng)以保函的索賠條款為依據(jù)對(duì)該項(xiàng)索賠是否成立保函的索賠條款為依據(jù)對(duì)該項(xiàng)索賠是否成立進(jìn)行嚴(yán)格審核，并在

25、確認(rèn)索賠單據(jù)及有關(guān)證進(jìn)行嚴(yán)格審核，并在確認(rèn)索賠單據(jù)及有關(guān)證明文件完全與保函索賠條款的規(guī)定相符合時(shí)明文件完全與保函索賠條款的規(guī)定相符合時(shí)，應(yīng)及時(shí)對(duì)外付款，履行其在該項(xiàng)保函中所，應(yīng)及時(shí)對(duì)外付款，履行其在該項(xiàng)保函中所承擔(dān)的責(zé)任。承擔(dān)的責(zé)任。 擔(dān)保行對(duì)外付款后，可立即行使自己的權(quán)擔(dān)保行對(duì)外付款后，可立即行使自己的權(quán)利，向保函的申請(qǐng)人或反擔(dān)保人進(jìn)行索賠，利，向保函的申請(qǐng)人或反擔(dān)保人進(jìn)行索賠，要求其償還銀行所支付的款項(xiàng)。要求其償還銀行所支付的款項(xiàng)。 第六章第六章 第三節(jié)第三節(jié) 銀行保函業(yè)務(wù)的處理銀行保函業(yè)務(wù)的處理保函的注銷保函的注銷 保函在到期后或在擔(dān)保行賠付保函項(xiàng)保函在到期后或在擔(dān)保行賠付保函項(xiàng)下全部款

26、項(xiàng)后失效。下全部款項(xiàng)后失效。 擔(dān)保行應(yīng)立即辦理保函的注銷手續(xù)，擔(dān)保行應(yīng)立即辦理保函的注銷手續(xù)，并要求受益人按保函的有關(guān)規(guī)定將保函并要求受益人按保函的有關(guān)規(guī)定將保函退回?fù)?dān)保行。至此，保函業(yè)務(wù)的運(yùn)作程退回?fù)?dān)保行。至此，保函業(yè)務(wù)的運(yùn)作程序結(jié)束。序結(jié)束。第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類第四節(jié)第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系，分根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系，分為從屬性保函和獨(dú)立保函為從屬性保函和獨(dú)立保函 從屬性保函從屬性保函是指那些其效力依附于是指那些其效力依附于基礎(chǔ)商務(wù)合同的保函。這種保函是其基

27、基礎(chǔ)商務(wù)合同的保函。這種保函是其基礎(chǔ)交易合同的附屬性契約或附屬性合同礎(chǔ)交易合同的附屬性契約或附屬性合同，擔(dān)保行依據(jù)保函所承擔(dān)的付款責(zé)任的，擔(dān)保行依據(jù)保函所承擔(dān)的付款責(zé)任的成立與否，將只能以基礎(chǔ)合約的條款及成立與否，將只能以基礎(chǔ)合約的條款及背景交易的實(shí)際執(zhí)行情況來(lái)加以確定。背景交易的實(shí)際執(zhí)行情況來(lái)加以確定。 第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系，分根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系，分為從屬性保函和獨(dú)立保函為從屬性保函和獨(dú)立保函 獨(dú)立保函獨(dú)立保函是一種與基礎(chǔ)交易的執(zhí)行是一種與基礎(chǔ)交易的執(zhí)行情況相脫離，雖然根據(jù)基礎(chǔ)交易的需要情況相脫離，雖然根據(jù)基礎(chǔ)交易的需要

28、開(kāi)立，但一旦開(kāi)立后其本身的效力并不開(kāi)立，但一旦開(kāi)立后其本身的效力并不依附于基礎(chǔ)交易合約，其付款責(zé)任僅以依附于基礎(chǔ)交易合約，其付款責(zé)任僅以其自身的條款為準(zhǔn)的擔(dān)保。其自身的條款為準(zhǔn)的擔(dān)保。 第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函項(xiàng)下支付前提的不同，分為根據(jù)保函項(xiàng)下支付前提的不同，分為付款類保函和信用類保函付款類保函和信用類保函 付款類保函付款類保函是指銀行為有關(guān)合同價(jià)款是指銀行為有關(guān)合同價(jià)款的既定的支付義務(wù)提供擔(dān)保所出具的保的既定的支付義務(wù)提供擔(dān)保所出具的保函，或者說(shuō)是為保證隨著交易的發(fā)生而函，或者說(shuō)是為保證隨著交易的發(fā)生而必然產(chǎn)生的債務(wù)支付所開(kāi)立的保函。因必然產(chǎn)生的債務(wù)支

29、付所開(kāi)立的保函。因此，此，付款類保函的支付前提是受益人是付款類保函的支付前提是受益人是否履約否履約。第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函項(xiàng)下支付前提的不同，分為付款根據(jù)保函項(xiàng)下支付前提的不同，分為付款類保函和信用類保函類保函和信用類保函 信用類保函信用類保函是指銀行對(duì)那些只有在合同的是指銀行對(duì)那些只有在合同的一方有違約行為而使其在合同項(xiàng)下承擔(dān)了賠一方有違約行為而使其在合同項(xiàng)下承擔(dān)了賠償責(zé)任時(shí)，支付才可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所開(kāi)償責(zé)任時(shí)，支付才可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所開(kāi)立的保函。在這種保函所涉及的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中立的保函。在這種保函所涉及的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，只要不出現(xiàn)保函申請(qǐng)人作為合同一方的

30、違，只要不出現(xiàn)保函申請(qǐng)人作為合同一方的違約事件，這種或有的支付就不會(huì)發(fā)生。所以約事件，這種或有的支付就不會(huì)發(fā)生。所以，信用類保函支付的前提是申請(qǐng)人的違約信用類保函支付的前提是申請(qǐng)人的違約。第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函索賠條件的不同，分為有條件保函和根據(jù)保函索賠條件的不同，分為有條件保函和無(wú)條件保函無(wú)條件保函 有條件保函有條件保函是指擔(dān)保人在保函的條文中對(duì)索賠的是指擔(dān)保人在保函的條文中對(duì)索賠的發(fā)生與受理設(shè)定了若干的限制條件，或規(guī)定了若干發(fā)生與受理設(shè)定了若干的限制條件，或規(guī)定了若干能客觀反映某種事實(shí)發(fā)生、條件落實(shí)的單據(jù)提供；能客觀反映某種事實(shí)發(fā)生、條件落實(shí)的單據(jù)提

31、供； 只有保函所規(guī)定的這些條件得到滿足后，或所規(guī)定只有保函所規(guī)定的這些條件得到滿足后，或所規(guī)定的能反映客觀事實(shí)的單據(jù)提交給擔(dān)保行后，擔(dān)保行的能反映客觀事實(shí)的單據(jù)提交給擔(dān)保行后，擔(dān)保行才會(huì)履行其支付義務(wù)。這種保函有利于保護(hù)申請(qǐng)人才會(huì)履行其支付義務(wù)。這種保函有利于保護(hù)申請(qǐng)人的利益，防止受益人的無(wú)理索賠和欺詐。但是，對(duì)的利益，防止受益人的無(wú)理索賠和欺詐。但是，對(duì)受益人來(lái)說(shuō)，往往是難以接受的。受益人來(lái)說(shuō)，往往是難以接受的。 第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函索賠條件的不同，分為有條件保函和無(wú)根據(jù)保函索賠條件的不同，分為有條件保函和無(wú)條件保函條件保函 無(wú)條件保函無(wú)條件保函主要

32、是指主要是指“見(jiàn)索即付見(jiàn)索即付”保函。保函。在這類保函項(xiàng)下，擔(dān)保行在受益人的簡(jiǎn)單書(shū)面在這類保函項(xiàng)下，擔(dān)保行在受益人的簡(jiǎn)單書(shū)面索賠面前承擔(dān)了無(wú)條件的支付義務(wù)，不論基礎(chǔ)索賠面前承擔(dān)了無(wú)條件的支付義務(wù)，不論基礎(chǔ)交易合同的執(zhí)行情況如何，也不論受益人本身交易合同的執(zhí)行情況如何，也不論受益人本身是否履行了合同中規(guī)定的義務(wù)，只要擔(dān)保行在是否履行了合同中規(guī)定的義務(wù)，只要擔(dān)保行在保函的有效期內(nèi)收到了受益人所提交的符合保保函的有效期內(nèi)收到了受益人所提交的符合保函條款規(guī)定的書(shū)面索賠，就應(yīng)該立即付款。函條款規(guī)定的書(shū)面索賠，就應(yīng)該立即付款。 見(jiàn)索即付保函的基本特征 X1）抽象的付款承諾；）抽象的付款承諾；2）保函獨(dú)立于

33、基礎(chǔ)交易；）保函獨(dú)立于基礎(chǔ)交易；3）保函獨(dú)立于委托人和擔(dān)保人之間的契約）保函獨(dú)立于委托人和擔(dān)保人之間的契約關(guān)系；關(guān)系；4）保函的單據(jù)化特征；）保函的單據(jù)化特征；5）索賠需與保函條款相符的要求；）索賠需與保函條款相符的要求；6）擔(dān)保人對(duì)單據(jù)的審核責(zé)任僅限于表面相）擔(dān)保人對(duì)單據(jù)的審核責(zé)任僅限于表面相符；符；7）擔(dān)保人的責(zé)任僅限于誠(chéng)信與合理的謹(jǐn)慎）擔(dān)保人的責(zé)任僅限于誠(chéng)信與合理的謹(jǐn)慎；反擔(dān)保函獨(dú)立于保函。；反擔(dān)保函獨(dú)立于保函。 第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)擔(dān)保行付款責(zé)任的不同，分為第一性責(zé)任根據(jù)擔(dān)保行付款責(zé)任的不同，分為第一性責(zé)任保函和第二性責(zé)任保函保函和第二性責(zé)任保函

34、第一性責(zé)任保函第一性責(zé)任保函是指那些已由擔(dān)保人在保是指那些已由擔(dān)保人在保函中明白無(wú)誤地作出了將其承擔(dān)首先付款責(zé)函中明白無(wú)誤地作出了將其承擔(dān)首先付款責(zé)任之承諾的、只要索賠本身能滿足保函中規(guī)任之承諾的、只要索賠本身能滿足保函中規(guī)定的條件，則既無(wú)需受益人先行向申請(qǐng)人索定的條件，則既無(wú)需受益人先行向申請(qǐng)人索要，也無(wú)需理會(huì)申請(qǐng)人是否愿意支付，擔(dān)保要，也無(wú)需理會(huì)申請(qǐng)人是否愿意支付，擔(dān)保行將在受益人首次索要后立即予以支付的保行將在受益人首次索要后立即予以支付的保函。函。第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)擔(dān)保行付款責(zé)任的不同，分為第一性責(zé)根據(jù)擔(dān)保行付款責(zé)任的不同，分為第一性責(zé)任保函和第

35、二性責(zé)任保函任保函和第二性責(zé)任保函 第二性責(zé)任保函第二性責(zé)任保函是指那些在保函項(xiàng)下明是指那些在保函項(xiàng)下明文規(guī)定了擔(dān)保行只有在受益人提出索賠而文規(guī)定了擔(dān)保行只有在受益人提出索賠而申請(qǐng)人拒絕支付時(shí)方予付款的保函。申請(qǐng)人拒絕支付時(shí)方予付款的保函。 在這類保函項(xiàng)下，受益人應(yīng)首先向申請(qǐng)?jiān)谶@類保函項(xiàng)下，受益人應(yīng)首先向申請(qǐng)人要求賠付或支付，只有在申請(qǐng)人未付或人要求賠付或支付，只有在申請(qǐng)人未付或拒付時(shí)才能向擔(dān)保行提出索賠。拒付時(shí)才能向擔(dān)保行提出索賠。第六章第六章 第一節(jié)第一節(jié) 銀行保函概述銀行保函概述X第一性第一性 X見(jiàn)索即付見(jiàn)索即付X第二性第二性X有條件的保函有條件的保函擔(dān)保行擔(dān)保行申請(qǐng)人申請(qǐng)人受益人受益人

36、申請(qǐng)人申請(qǐng)人受益人受益人擔(dān)保行擔(dān)保行擔(dān)保行的付款責(zé)任擔(dān)保行的付款責(zé)任第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、進(jìn)口類保函和其他類保函進(jìn)口類保函和其他類保函 出口類保函出口類保函是銀行應(yīng)出口方的申請(qǐng)向進(jìn)口是銀行應(yīng)出口方的申請(qǐng)向進(jìn)口方開(kāi)出的保函，是為滿足出口貨物和出口勞方開(kāi)出的保函，是為滿足出口貨物和出口勞務(wù)的需要而開(kāi)立的保函。務(wù)的需要而開(kāi)立的保函。 出口類保函適用于國(guó)際承包業(yè)務(wù)和商品出出口類保函適用于國(guó)際承包業(yè)務(wù)和商品出口業(yè)務(wù)。口業(yè)務(wù)。第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函的使用范圍，分為

37、出口類保函、進(jìn)口類保函根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、進(jìn)口類保函和其他類保函和其他類保函 出口類保函出口類保函 1、投標(biāo)保函投標(biāo)保函(Tender Guarantee)：多用于以招標(biāo)：多用于以招標(biāo)方式進(jìn)行的購(gòu)買或承建項(xiàng)目方式進(jìn)行的購(gòu)買或承建項(xiàng)目 2、履約保函履約保函(Performance Guarantee)：多用于供：多用于供貨方勞務(wù)方承包人向買方業(yè)主提供承諾貨方勞務(wù)方承包人向買方業(yè)主提供承諾 3、預(yù)付款保函預(yù)付款保函(Advanced Payment Guarantee)：多：多用于保證一旦供貨方勞務(wù)方承包人未能履約，用于保證一旦供貨方勞務(wù)方承包人未能履約，買方業(yè)主的預(yù)付金額能得以收

38、回買方業(yè)主的預(yù)付金額能得以收回第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、進(jìn)口類保函和其他類保函進(jìn)口類保函和其他類保函 出口類保函出口類保函 4、質(zhì)量保函質(zhì)量保函(Quality Guarantee)和維修保函(Maintenance Guarantee)：多用于銀行就合同標(biāo)的物的質(zhì)量所作的擔(dān)保 5、關(guān)稅保付保函關(guān)稅保付保函(Customs Guarantee)：多用于向海關(guān)申請(qǐng)辦理“先放后征”而提供的擔(dān)保，或在參展等過(guò)程中發(fā)生臨時(shí)進(jìn)口申請(qǐng)免稅時(shí)須向海關(guān)提供的擔(dān)保 6、賬戶透支保函賬戶透支保函(Overdraft

39、 Guarantee) 第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、進(jìn)口根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、進(jìn)口類保函和其他類保函類保函和其他類保函 進(jìn)口類保函進(jìn)口類保函是銀行應(yīng)進(jìn)口方的請(qǐng)求向出口方開(kāi)立是銀行應(yīng)進(jìn)口方的請(qǐng)求向出口方開(kāi)立的保證文件，適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口、補(bǔ)償貿(mào)的保證文件，適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口、補(bǔ)償貿(mào)易及來(lái)料加工等業(yè)務(wù)。易及來(lái)料加工等業(yè)務(wù)。 1、付款保函付款保函(Payment Guarantee)：作用類似信：作用類似信用證，對(duì)合同一方在合同項(xiàng)下的付款責(zé)任所作出的用證，對(duì)合同一方在合同項(xiàng)下的付款責(zé)任所作出的擔(dān)保，適合國(guó)際及國(guó)內(nèi)

40、貿(mào)易擔(dān)保，適合國(guó)際及國(guó)內(nèi)貿(mào)易 2、延期付款保函延期付款保函(Deferred Payment Guarantee)：屬于廣義上的付款保函，對(duì)延期支付或遠(yuǎn)期支付：屬于廣義上的付款保函，對(duì)延期支付或遠(yuǎn)期支付的合同價(jià)款及利息所作出的擔(dān)保的合同價(jià)款及利息所作出的擔(dān)保第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、進(jìn)口根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、進(jìn)口類保函和其他類保函類保函和其他類保函 進(jìn)口類保函進(jìn)口類保函是銀行應(yīng)進(jìn)口方的請(qǐng)求向出口方開(kāi)立是銀行應(yīng)進(jìn)口方的請(qǐng)求向出口方開(kāi)立的保證文件，適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口、補(bǔ)償貿(mào)的保證文件，適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口、補(bǔ)償

41、貿(mào)易及來(lái)料加工等業(yè)務(wù)。易及來(lái)料加工等業(yè)務(wù)。 3、補(bǔ)償貿(mào)易保函補(bǔ)償貿(mào)易保函(Compensation Guarantee) 4、來(lái)料加工保函來(lái)料加工保函(Processing Guarantee)和來(lái)件和來(lái)件裝配保函裝配保函(Assembly Guarantee)： 5、租賃保函租賃保函(Lease Guarantee)：指應(yīng)承租人要求：指應(yīng)承租人要求，向出租人出具的保證，向出租人出具的保證第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類X 投標(biāo)保函投標(biāo)保函（tender guaranteetender guarantee）。是銀）。是銀行應(yīng)投標(biāo)人的申請(qǐng)向招標(biāo)人（受益人）發(fā)出行應(yīng)投標(biāo)人的申

42、請(qǐng)向招標(biāo)人（受益人）發(fā)出的保證書(shū)。的保證書(shū)。X 保證投標(biāo)人在開(kāi)標(biāo)前絕不中途撤標(biāo)或片保證投標(biāo)人在開(kāi)標(biāo)前絕不中途撤標(biāo)或片面修改投標(biāo)條件，中標(biāo)后簽約和交付履約保面修改投標(biāo)條件，中標(biāo)后簽約和交付履約保證金。否則，由銀行賠償招標(biāo)人的損失。證金。否則，由銀行賠償招標(biāo)人的損失。X 擔(dān)保金額一般為項(xiàng)目金額的擔(dān)保金額一般為項(xiàng)目金額的2-5%2-5%。 第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類X履約保函履約保函 Performance Guarantee 進(jìn)口履約保函進(jìn)口履約保函擔(dān)保人應(yīng)申請(qǐng)人（進(jìn)口擔(dān)保人應(yīng)申請(qǐng)人（進(jìn)口方）的申請(qǐng)開(kāi)給受益人（出口商）的保證方）的申請(qǐng)開(kāi)給受益人（出口商）的保證承諾，若出

43、口商按期交貨，而進(jìn)口商未按承諾，若出口商按期交貨，而進(jìn)口商未按合同付款，則擔(dān)保人負(fù)責(zé)償還。合同付款，則擔(dān)保人負(fù)責(zé)償還。 出口履約保函出口履約保函擔(dān)保人應(yīng)申請(qǐng)人（出口擔(dān)保人應(yīng)申請(qǐng)人（出口商）的申請(qǐng)開(kāi)給受益人（進(jìn)口商）的保證商）的申請(qǐng)開(kāi)給受益人（進(jìn)口商）的保證承諾，若出口商未按合同規(guī)定交貨，則由承諾，若出口商未按合同規(guī)定交貨，則由擔(dān)保人負(fù)責(zé)賠償進(jìn)口商的損失擔(dān)保人負(fù)責(zé)賠償進(jìn)口商的損失第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類X 還款保函還款保函 Repayment Guarantee又稱預(yù)又稱預(yù)付款保函或定金保函，是擔(dān)保人應(yīng)合同一方付款保函或定金保函，是擔(dān)保人應(yīng)合同一方當(dāng)事人的申請(qǐng)，向合

44、同另一方當(dāng)事人開(kāi)立的當(dāng)事人的申請(qǐng)，向合同另一方當(dāng)事人開(kāi)立的保函，約定若申請(qǐng)人不履行他與受益人訂立保函，約定若申請(qǐng)人不履行他與受益人訂立合同的義務(wù)，不將受益人預(yù)付或支付的款項(xiàng)合同的義務(wù)，不將受益人預(yù)付或支付的款項(xiàng)退還給受益人，則由擔(dān)保人來(lái)履行。退還給受益人，則由擔(dān)保人來(lái)履行。X 預(yù)付款保函金額就是進(jìn)口方或接受承包的預(yù)付款保函金額就是進(jìn)口方或接受承包的業(yè)主預(yù)付款項(xiàng)的金額。業(yè)主預(yù)付款項(xiàng)的金額。第六章第四節(jié)第六章第四節(jié) 銀行保函的種類銀行保函的種類根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、進(jìn)口類保函根據(jù)保函的使用范圍，分為出口類保函、進(jìn)口類保函和其他類保函和其他類保函 其他類保函其他類保函主要有借款保函和保

45、釋金保函主要有借款保函和保釋金保函，它們的主要內(nèi)容如下。，它們的主要內(nèi)容如下。 1、借款保函、借款保函(Loan Guarantee) 2、保釋金保函、保釋金保函(Bail Bond) 履約銀行保函履約銀行保函 致：（業(yè)主全稱）致：（業(yè)主全稱） 鑒于（承包人全稱）（以下簡(jiǎn)稱鑒于（承包人全稱）（以下簡(jiǎn)稱“承包人承包人”）與（業(yè)主全稱）（以下簡(jiǎn)稱）與（業(yè)主全稱）（以下簡(jiǎn)稱“業(yè)主業(yè)主”）簽訂修）簽訂修建（公路項(xiàng)目名稱）第建（公路項(xiàng)目名稱）第_合同段合同協(xié)議書(shū)，并保證按保同規(guī)定承擔(dān)該合同段工程的實(shí)施和合同段合同協(xié)議書(shū)，并保證按保同規(guī)定承擔(dān)該合同段工程的實(shí)施和完成及其缺陷修復(fù)完成及其缺陷修復(fù),我行愿意出

46、具保函為承包人擔(dān)保我行愿意出具保函為承包人擔(dān)保,擔(dān)保金額為人民幣擔(dān)保金額為人民幣(大寫(xiě)大寫(xiě))_元元(￥ 元元)。 本保函的義務(wù)是：我行在接到業(yè)主提出的因承包人在履行合同過(guò)程中未能履約或違背合同規(guī)本保函的義務(wù)是：我行在接到業(yè)主提出的因承包人在履行合同過(guò)程中未能履約或違背合同規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)而要求索賠的書(shū)面通知和付款證后的定的責(zé)任和義務(wù)而要求索賠的書(shū)面通知和付款證后的_天內(nèi)，在上述擔(dān)保金額的限額內(nèi)向天內(nèi)，在上述擔(dān)保金額的限額內(nèi)向業(yè)主支付任何數(shù)額的款項(xiàng)，無(wú)須業(yè)主出具證明或陳述理由。業(yè)主支付任何數(shù)額的款項(xiàng)，無(wú)須業(yè)主出具證明或陳述理由。 在向我行提出要求前，我行將不堅(jiān)持要求業(yè)主應(yīng)首先向承包人索要上述款項(xiàng)

47、。我們還同意，在向我行提出要求前，我行將不堅(jiān)持要求業(yè)主應(yīng)首先向承包人索要上述款項(xiàng)。我們還同意，任何對(duì)合同條款所作的修改或補(bǔ)充都不能免除我行按本保函所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。任何對(duì)合同條款所作的修改或補(bǔ)充都不能免除我行按本保函所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。本保函在擔(dān)保金額支付完畢，或業(yè)主向承包人頒發(fā)交工證書(shū)之日起失效。本保函在擔(dān)保金額支付完畢，或業(yè)主向承包人頒發(fā)交工證書(shū)之日起失效。 擔(dān)保銀行：（銀行全稱）擔(dān)保銀行：（銀行全稱） （蓋章）（蓋章） 法定代表人法定代表人 或或 其授權(quán)的代理人其授權(quán)的代理人: （職務(wù)）（職務(wù)） （姓名）（姓名） （簽章）（簽章） 年年 月月 日日銀行銀行保函保函銀行保函的分類銀行保函的分類n

48、國(guó)際銀行保函以獨(dú)立性保函為主。國(guó)際銀行保函以獨(dú)立性保函為主。n從屬性保函：指保函是基礎(chǔ)合同的一個(gè)附屬性契從屬性保函：指保函是基礎(chǔ)合同的一個(gè)附屬性契約，其法律效力隨基礎(chǔ)合同的存在而存在，隨基約，其法律效力隨基礎(chǔ)合同的存在而存在，隨基礎(chǔ)合同的改變、滅失而發(fā)生相應(yīng)變化。礎(chǔ)合同的改變、滅失而發(fā)生相應(yīng)變化。n獨(dú)立性保函：是指保函根據(jù)基礎(chǔ)合同開(kāi)立后，不獨(dú)立性保函：是指保函根據(jù)基礎(chǔ)合同開(kāi)立后，不依附于基礎(chǔ)合同而存在，它是具有獨(dú)性法律效力依附于基礎(chǔ)合同而存在，它是具有獨(dú)性法律效力的文件。的文件。銀行保函中的銀行保函中的3個(gè)合同關(guān)系個(gè)合同關(guān)系1、申請(qǐng)人與受益人（基礎(chǔ)合同關(guān)系）；、申請(qǐng)人與受益人（基礎(chǔ)合同關(guān)系）；

49、2、申請(qǐng)人與保證人（委托合同關(guān)系）、申請(qǐng)人與保證人（委托合同關(guān)系）3、保證人與受益人（獨(dú)立保證合同關(guān)系）；、保證人與受益人（獨(dú)立保證合同關(guān)系）；銀行保函的種類（一）銀行保函的種類（一）直接銀行保函直接銀行保函（無(wú)通知行）（無(wú)通知行）保證申請(qǐng)人保證申請(qǐng)人保證行保證行受益人受益人2、申請(qǐng)開(kāi)立保函、申請(qǐng)開(kāi)立保函 1、基礎(chǔ)合同、基礎(chǔ)合同Guaranteeing BankPrincipalBeneficiary3、開(kāi)立保函（郵、開(kāi)立保函（郵寄或快遞方式）寄或快遞方式） 4、申請(qǐng)人違約，受益人索償、申請(qǐng)人違約，受益人索償直接銀行保函直接銀行保函（有通知行）（有通知行）保證申請(qǐng)人保證申請(qǐng)人保證行保證行受益人

50、受益人 3、開(kāi)立保函、開(kāi)立保函（swift或或telex方式）方式）通知行通知行4、通知保函、通知保函 1、基礎(chǔ)合同、基礎(chǔ)合同2、申請(qǐng)開(kāi)立保函、申請(qǐng)開(kāi)立保函 5、索賠、索賠Guaranteeing BankAdvising Bank間接銀行保函間接銀行保函保證申請(qǐng)人保證申請(qǐng)人指示行指示行受益人受益人2、委托開(kāi)立保、委托開(kāi)立保函和反擔(dān)保函和反擔(dān)保 3、轉(zhuǎn)遞保函委、轉(zhuǎn)遞保函委托并反擔(dān)保托并反擔(dān)保保證行保證行4、開(kāi)立保函、開(kāi)立保函 1、基礎(chǔ)合同、基礎(chǔ)合同PrincipalBeneficiaryInstructing BankGuaranteeing Bank5、索償、索償 6、反擔(dān)保索款、反擔(dān)保索款

51、7、反擔(dān)保索款、反擔(dān)保索款銀行保函的種類（二）銀行保函的種類（二）n按用途不同，銀行保函可按用途不同，銀行保函可分為：分為：（1）付款付款保函保函買方申請(qǐng)開(kāi)立保函買方申請(qǐng)開(kāi)立保函（2）預(yù)付款預(yù)付款保函保函賣方申請(qǐng)開(kāi)立保函賣方申請(qǐng)開(kāi)立保函（3）付款保函）付款保函（4）透支保函）透支保函（5）補(bǔ)償貿(mào)易補(bǔ)償貿(mào)易保函保函（6）履約履約保函保函（7）租賃保函）租賃保函（8）投標(biāo)投標(biāo)保函保函（9）質(zhì)量保函）質(zhì)量保函（10）維修保函）維修保函（11）關(guān)稅保付保函）關(guān)稅保付保函銀行保函的特點(diǎn)銀行保函的特點(diǎn)n保證人付款的抽象性保證人付款的抽象性n保證人擔(dān)保的獨(dú)立性保證人擔(dān)保的獨(dú)立性n保證人擔(dān)保的單據(jù)化保證人擔(dān)保

52、的單據(jù)化n單據(jù)與擔(dān)保條款的一致性單據(jù)與擔(dān)保條款的一致性n清償債務(wù)的第一性清償債務(wù)的第一性n保證人審查義務(wù)的表面性保證人審查義務(wù)的表面性 銀行保函與跟單信用證的異同銀行保函與跟單信用證的異同相同點(diǎn)相同點(diǎn) 1、都是銀行應(yīng)申請(qǐng)人要求，向受益人開(kāi)、都是銀行應(yīng)申請(qǐng)人要求，向受益人開(kāi)立的有條件的支付擔(dān)保或承諾立的有條件的支付擔(dān)保或承諾 2、都是用銀行信用代替或補(bǔ)充商業(yè)信用、都是用銀行信用代替或補(bǔ)充商業(yè)信用，使受益人避免或減少因申請(qǐng)人不履約而遭，使受益人避免或減少因申請(qǐng)人不履約而遭受的損失受的損失 3、保函中的擔(dān)保行和跟單信用證中的開(kāi)、保函中的擔(dān)保行和跟單信用證中的開(kāi)證行對(duì)于單據(jù)真?zhèn)渭捌浞尚ЯΓ倪f中遺證

53、行對(duì)于單據(jù)真?zhèn)渭捌浞尚ЯΓ倪f中遺事等不負(fù)責(zé)任事等不負(fù)責(zé)任不同點(diǎn)不同點(diǎn)X范圍范圍X銀行的責(zé)任銀行的責(zé)任X銀行所付款項(xiàng)的屬性銀行所付款項(xiàng)的屬性X受益人的索款程序受益人的索款程序X對(duì)結(jié)算單據(jù)的要求對(duì)結(jié)算單據(jù)的要求X銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)X保證文件的到期地點(diǎn)及有效期限保證文件的到期地點(diǎn)及有效期限X是否有融資作用是否有融資作用X是否可撤銷是否可撤銷X是否可轉(zhuǎn)讓是否可轉(zhuǎn)讓與與L/C的相同點(diǎn)在于兩者均為銀行信用，的相同點(diǎn)在于兩者均為銀行信用，不同點(diǎn)如下：不同點(diǎn)如下：銀行保函與跟單信用證的相同點(diǎn)銀行保函與跟單信用證的相同點(diǎn)銀行保函與跟單信用證的不同點(diǎn)銀行保函與跟單信用證的不同點(diǎn)銀行保函與跟單信用證的

54、不同點(diǎn)第二節(jié)第二節(jié)、備用信用證、備用信用證n由來(lái)由來(lái)n概念概念n種類種類n性質(zhì)性質(zhì)n與跟單信用證的區(qū)別與跟單信用證的區(qū)別備用信用證的由來(lái)備用信用證的由來(lái) n備用信用證最早流行于美國(guó)、日本。因備用信用證最早流行于美國(guó)、日本。因這兩國(guó)的法律不允許銀行開(kāi)立保函，故這兩國(guó)的法律不允許銀行開(kāi)立保函，故銀行采用備用信用證來(lái)代替保函。銀行采用備用信用證來(lái)代替保函。 備用信用證的概念備用信用證的概念n備用信用證（備用信用證（Standby Letter of Credit）：通常又稱）：通常又稱為：商業(yè)票據(jù)信用證（為：商業(yè)票據(jù)信用證（Commercial Paper Letter of Credit）、擔(dān)保信

55、用證或保證信用證（）、擔(dān)保信用證或保證信用證（Guarantee Letter of Credit），在），在國(guó)際備用證慣例國(guó)際備用證慣例中簡(jiǎn)稱為中簡(jiǎn)稱為備用證（備用證（Standby）。）。n是依照第是依照第3方（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，由擔(dān)保人或開(kāi)證行方（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，由擔(dān)保人或開(kāi)證行（開(kāi)證人）向另一方（受益人）開(kāi)立的，規(guī)定在申請(qǐng)（開(kāi)證人）向另一方（受益人）開(kāi)立的，規(guī)定在申請(qǐng)人人不履行不履行有關(guān)合同時(shí)，開(kāi)證人承擔(dān)第一性付款責(zé)任的有關(guān)合同時(shí)，開(kāi)證人承擔(dān)第一性付款責(zé)任的一種信用證。一種信用證。n備用信用證在國(guó)際工程承包、備用信用證在國(guó)際工程承包、BOT項(xiàng)目、補(bǔ)項(xiàng)目、補(bǔ)償貿(mào)易、加工貿(mào)易、國(guó)際信貸、融資

56、租賃、償貿(mào)易、加工貿(mào)易、國(guó)際信貸、融資租賃、保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)等國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中廣泛應(yīng)用，保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)等國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中廣泛應(yīng)用，只要基礎(chǔ)交易中的債權(quán)人認(rèn)為商業(yè)合約對(duì)債只要基礎(chǔ)交易中的債權(quán)人認(rèn)為商業(yè)合約對(duì)債務(wù)人的約束尚不夠安全，即可要求債務(wù)人向務(wù)人的約束尚不夠安全，即可要求債務(wù)人向一家銀行申請(qǐng)開(kāi)出以其（債權(quán)人）為受益人一家銀行申請(qǐng)開(kāi)出以其（債權(quán)人）為受益人的備用信用證，用以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，確保債權(quán)實(shí)的備用信用證，用以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，確保債權(quán)實(shí)現(xiàn)。備用信用證的品種、用途比保函更多、現(xiàn)。備用信用證的品種、用途比保函更多、更廣。更廣。備用信用證的種類備用信用證的種類n履約備用信用證履約備用信用證n預(yù)付款備用信用證預(yù)付款備

57、用信用證n招標(biāo)招標(biāo)/投標(biāo)備用信用證投標(biāo)備用信用證n反擔(dān)保備用信用證反擔(dān)保備用信用證n融資備用信用證融資備用信用證n保險(xiǎn)備用信用證保險(xiǎn)備用信用證n商業(yè)備用備用信用證商業(yè)備用備用信用證n直接付款備用信用證直接付款備用信用證備用信用證的開(kāi)立過(guò)程備用信用證的開(kāi)立過(guò)程申請(qǐng)人申請(qǐng)人開(kāi)證行開(kāi)證行受益人受益人2、請(qǐng)求開(kāi)證并、請(qǐng)求開(kāi)證并指示指示 3、開(kāi)證、開(kāi)證通知行通知行4、通知信用證、通知信用證 1、基礎(chǔ)合同、基礎(chǔ)合同 3、偶而直接、偶而直接將證送達(dá)受益人將證送達(dá)受益人備用證的性質(zhì)備用證的性質(zhì)ISP（國(guó)際備用證慣例）（國(guó)際備用證慣例）1.06a.備用證在開(kāi)立后即是一個(gè)備用證在開(kāi)立后即是一個(gè)不可撤銷的、獨(dú)立的、

58、跟單的不可撤銷的、獨(dú)立的、跟單的及及具有約束力具有約束力的的承諾承諾,并且并且無(wú)需如此寫(xiě)明無(wú)需如此寫(xiě)明。b.因?yàn)閭溆米C是不可撤銷的因?yàn)閭溆米C是不可撤銷的,除非在備用證中另有規(guī)定除非在備用證中另有規(guī)定,或經(jīng)或經(jīng)對(duì)方當(dāng)事人同意對(duì)方當(dāng)事人同意,開(kāi)證人不得修改或撤銷其在該備用證下開(kāi)證人不得修改或撤銷其在該備用證下之義務(wù)。之義務(wù)。c.因?yàn)閭溆米C是獨(dú)立的因?yàn)閭溆米C是獨(dú)立的,備用證下開(kāi)證人義務(wù)的履行并不備用證下開(kāi)證人義務(wù)的履行并不取決于取決于:i.開(kāi)證人從申請(qǐng)人那里獲得償付的權(quán)利和能力開(kāi)證人從申請(qǐng)人那里獲得償付的權(quán)利和能力;ii.受益人從申請(qǐng)人那里獲得付款的權(quán)利受益人從申請(qǐng)人那里獲得付款的權(quán)利;iii.在備用證中對(duì)任何償付協(xié)議或基礎(chǔ)交易的援引在備用證中對(duì)任何償付協(xié)議或基礎(chǔ)交易的援引;或或iv.開(kāi)證人對(duì)任何償付協(xié)議或基礎(chǔ)交易的履約或違約的了開(kāi)證人對(duì)任何償付協(xié)議或基礎(chǔ)交易的履約或違約的了解與否。解與否。d.因?yàn)閭溆米C是跟單性的因?yàn)閭溆米C是跟單性的,開(kāi)證人的義務(wù)要取決于開(kāi)證人的義務(wù)要取決于單據(jù)單據(jù)的提示的提示,以及對(duì)所要求單據(jù)的以及對(duì)所要求單據(jù)的表面審查表面審查。e.因?yàn)閭溆米C和修改在開(kāi)立后即具有約束力因?yàn)閭溆米C和修改在開(kāi)立后即具有約束力,無(wú)論申請(qǐng)無(wú)論申請(qǐng)人是否授權(quán)開(kāi)立人是否授權(quán)開(kāi)立,開(kāi)證人是否收取了費(fèi)用開(kāi)證人是否收取了費(fèi)用,或受益人或受益人是否收到或因信賴備用證或修