1、農村金融服務體系的創新與完善【摘要】農村金融是一個特定的歷史概念，是一國處于二元經濟時期所特有的金融現象。金融服務體系改革既是整個金融體系的改革的重要組成部分，也是農村金融機構擺脫困境和加快發展的現實需要，更是加快我國農村經濟發展、全面建設小康社會的關鍵所在。不到滿足。本文在對目前我國農村金融服務體系的現狀進行分析的基礎上，提出新的農村金融服務體系建設的目標和原則，并對新的農村金融服務體系進行了構建，提出了具體的構建措施和政策建議。【關鍵詞】農村金融體系；農村金融服務；農村信用社ABSTRACT：The rural finance is a specific historical concep

2、t;it is a peculiar financial phenomenon of dual economy period in one country.The reform of rural financial system is not only an important part of the whole financial system reform,but also objective choice of extricating oneself from a predicament in the rural financial institution,especially bein

3、g key point of fasting development of rural economy of our country,and building the well-off society in an all-round way. Based on the analysis of the current condition and reasons of rural financial system, this article proposes the target and principles of rebuilding a new rural financial system,

4、also reconstructs the new rural financial system and gives political suggestions on it。Key words：Rural financial system Rural financial resources Rural credit cooperatives 我國是農業大國，要實現全面建設小康社會的宏偉目標，必須從根本上解決“三農”問題。時隔十幾年，全國又開始再次關注“三農”問題，這表明當前“三農”問題十分嚴峻，解決“三農”問題已成為政府工作的重中之重。在現代市場經濟條件下，生產要素的優化配置，歸根結底表現為資

5、金的優化配置，聚集資本的能力、速度和數量客觀上決定了一個地區經濟發達程度和經濟發展速度。在我國農村金融發展過程中，大量農業科技成果的應用、農業基礎設施建設、適度的集約化經營、以及農業產業化組織的發展都需要大量的資本投入，僅僅依靠農村各經濟主體自身蝸牛爬行式的內部積累無法滿足其對資金的需求，需要完善的農村金融服務體系作為后盾。因此，建立一個完善的農村金融服務體系既是整個金融體系改革的目標和要求，也是加快我國農村經濟發展、全面建設小康社會的關鍵所在。一 、農村金融服務體系的含義農村金融服務體系主要是指在縣域范圍內的金融機構、金融產品、金融市場、金融服務手段與技術所組成的有機整體。因為金融機構不僅有

6、銀行機構，而且有證券、保險、信托和租賃等非銀行金融機構；金融產品不僅包括存貸款，而且包括證券、外匯買賣以及產權交易市場等；金融服務手段與技術不僅有人工、機械，而且包括電子技術手段等。農村金融市場不只是包括農村信用社和農民貸款，而且包括以上各項在內的龐大的金融系統。二、我國農村金融服務體系改革變遷和目前現狀（一）我國農村金融服務體系的發展歷程第一階段：19791993年。這一階段主要是恢復和成立新的金融機構，形成農村金融市場組織的多元化和競爭狀態。包括1979年恢復中國農業銀行；重新恢復農村信用合作社名義上的合作金融組織地位；放開了對民間信用的管制，允許民間自由借貸，允許成立民間合作金融組織；允

7、許多種融資方式并存，包括存款、貸款、債券、股票、基金票據貼現、信托、租賃等多種信用手段。 第二階段：1994-1996年。這一階段明確了改革的目標和思路，提出了要建立一個能夠為農業和農村經濟發展提供及時、有效服務的金融體系的口號。為此，于1994年成立中國農業發展銀行，將政策性金融業務從中國農業銀行和農村信用合作社業務中剝離出來，加快中國農業銀行商業化的步伐，繼續鼓勵農村信用社商業化改革，大量組建農村信用合作銀行。 第三階段：1997-2002年。這一階段是清理整頓階段。在經歷了亞洲金融危機和 1997 年開始的通貨緊縮后，在強調繼續深化金融體制改革的同時，對金融風險的控制也開始受到重視，客觀

8、上強化了農村信用合作社對農村金融市場的壟斷。主要體現在：1.開始在國有專業銀行中推行貸款責任制。2.收縮國有專業銀行戰線。1997 年中央金融工作會議確定了“各國有商業銀行收縮縣（及以下）機構，發展中小金融機構，支持地方經濟發展”的基本策略，包括農業銀行在內的國有商業銀行開始日漸收縮縣及縣以下機構。3.打擊各種非正規金融活動，對民間金融行為進行壓抑。1999 年在全國范圍內撤消農村信用合作基金會，并對其進行清算。 第四階段：2003年至今。這是進一步改革階段。將農村金融體制改革的重點確定到對農村信用合作社的改革上，進入2003年以來這一政策趨勢日益明顯且力度不斷加大。包括：1.放寬對農村信用合

9、作社貸款利率浮動范圍的限制。2.加大國家財政投入以解決農村信用合作社的不良資產問題。3.推動并深化信用合作社改革試點工作等。2003年11月底8省（市）（浙江、山東、江西、貴州、吉林、重慶、陜西和江蘇）農村信用社改革實施方案已經國務院批準，這標志著深化農村信用社改革試點工作已進入全面實施階段。在深化農村信用社改革的同時，對農村金融組織多元化的探討也開始成為主流。（二）我國農村金融服務體系現狀經濟運行中的金融活動可以分為正規金融和非正規金融。以此為基礎，我們可以將我國的農村金融具體分為正規金融機構和非正規金融機構兩類。1979年以來的農村金融體制改革一直沿著使農村正規金融商業化的目標前進，并在9

10、0年代中期后大大加快了商業化改革的速度和步伐，而對我國的非正規金融采取抑制政策。目前中國農村金融體系基本格局如下（見表一）：表一 目前我國農村金融體系的基本格局農村金融體系正規金融機構中國農業銀行農村信用合作社農業發展銀行 其它 農村商業銀行郵政儲蓄 非（準）正規金融機構農村合作基金會 小部分當鋪其它 合會私人錢莊私人借貸高利貸 經過多年的改革和發展，我國現在的農村金融服務體系主要由國有商業銀行的農村分支機構、農信社、農村商業銀行、郵政儲蓄、農村合作銀行和農村地區的非正規金融組成。國有商業銀行在農村地區有大量的分支機構，尤其是農業銀行，自1979年恢復中國農業銀行后，農業銀行一度成為農村金融市

11、場的主要資金提供者。但農業銀行進行商業化改革以后，農業銀行的機構設置和職能發生了顯著的變化。首先在 1990 年代初以來“減員增效”的呼聲中，農業銀行設置在鄉鎮及其鄉鎮以下的分支機構，被大量撤并。僅2002年，中國農業銀行就減少支行及其以下機構5043 個，減少12.43%。其次，近年來，國有商業銀行按照集約化經營的原則，不斷調整經營策略，信貸資金向大中城市、大行業、大企業和優質客戶集中，農業銀行支農力度減弱。目前，農業貸款僅占農業銀行各項貸款余額的10%。而且農業銀行的這部分貸款主要集中在農村地區的“黃金”客戶上，一般農戶和中小企業很難得到農業銀行的貸款。信用社是農村金融市場中的主力軍。農信

12、社按行政區劃設置，基本上每個鄉都有農信社，縣成立了縣聯社，一些地區還成立了市聯社和省聯社。可以說，農村信用社在農村金融服務體系中舉足輕重。僅1997-2001年，農村信用社各項存款余額從10555.8億元增加到17263億元，分別占金融機構存款總額的近 13%和 12%；各項貸款余額從7273.2億元增加到 11971億元，分別占金融機構貸款總額的近10%和11%，其中農業貸款余額從1776.8億元增加到4417億元，分別占金融機構農業貸款總額的近54%和77%。但由于農信社的改革未取得實質性進展，目前農信社產權關系模糊，行政干預和“內部人”控制現象嚴重，經營管理機制混亂，資產質量低下，嚴重影

13、響了其支農作用的發揮。農業發展銀行成立于1994年，其主要承擔國家糧、棉、油儲備和農副產品收購，農業開發等業務中的政策性貸款和代理財政支農資金的撥付及監督作用。其在省、市和部分產糧大縣設立了分支機構，目前共有分支機構2000余家。但在現行政策性金融體制下，中國農業發展銀行實際上僅是單純的糧棉收購貸款銀行，業務僅限于支持糧棉流通，根本無法充分發揮支農作用。即使在支持糧棉流通方面，也同樣存在突出問題。棉花購銷已經市場化，隨著糧食購銷市場化程度的提高、種植業結構的調整、糧棉購銷主體的多元化，國有糧食購銷企業收購量明顯下降，以購銷信貸為主的農業發展銀行的貸款資產業務也出現規律性明顯下降。我國 1986

14、 年恢復開辦了郵政儲蓄，截至2006年底，全國郵政儲蓄存款余額達到1.6萬億元，存款規模列全國第五位。郵政儲蓄經營依靠的是吸收存款轉存中央銀行獲得轉存利率的方式。郵政儲蓄機構的性質決定了它只吸收存款，資金轉給人民銀行，自己不發放貸款。非正規金融廣泛存在于全國各地農村，一般具有高利貸性質，主要有私人借貸、錢莊、和會、搖會、私募基金等形式，以其信息充分、手續簡便、運作靈活等優勢，在農村金融市場上占據了重要地位。在一些地方非正規金融實際上已成為當地經濟發展的主要資金供給者。據估計，僅溫州的民間借貸涉及金額就達3000億至3500億，而浙江、福建、廣東三省地下金融市場的“盤子”則高達5000億元以上。

15、但由于缺乏有效的監督、管理和引導，非正規金融在發展過程中風險積累、問題叢生，給金融運行和經濟社會的發展帶來諸多負面影響。三、我國農村金融服務體系中存在的問題（一）農村政策性金融機構功能不健全。1.農業發展銀行資金來源不穩定。農業發展銀行資金應主要來源于財政無償撥款和有償貸款。但由于財政歷年收支不平衡的壓力巨大，撥補資金常常不能按時到位，農業發展銀行實際上不得不主要通過向商業銀行發行金融債券和向中央銀行借款來籌集資金，使籌資成本上升，與農業發展銀行的優惠貸款形成了巨大的利差缺口。2.農業發展銀行業務范圍狹窄，功能單一。農業發展銀行在剝離了對農業的綜合開發、扶貧、技改、糧棉加工貸款等職能后，政策性

16、金融機構對農村經濟的投入明顯減少，農業發展銀行的貸款余額逐年下降，其信貸支農的作用明顯弱化。（二）國有商業金融機構在農村金融領域內的功能趨于弱化。1.縣級金融機構大量撤并，導致縣域金融體系萎縮。1998年以來，四大國有商業銀行按照集中化管理的要求和規模效益原則，業務重點逐步向大中城市轉移，相應撤并了大多數縣及縣以下的分支機構，目前這一撤并過程還在繼續。2.銀行信貸資金投放不足，農村資金大量外流。（三）農村信用社在“支農”方面力不從心。1.農信社至今依然不能擺脫來自地方政府的各種干預。2.農信社所有權主體缺位，社員股不具備監督和決策意義，道德風險發生率較高。3.農村信用社歷史上形成了大量不良貸款

17、和虧損掛賬，多數地方的信用社不良貸款率較高，相當比例的信用社已經資不抵債。4.政府是農信社的隱形擔保者，據此，完全按照市場規則去實現市場退出極易造成局部金融動蕩，甚至引發系統性風險。5.出于自身財務上可持續發展的考慮，農村信用社經營中商業化傾向嚴重，使資金大量流向相對收益率較高的城市或非農部門，真正需要農村信用社貸款的農戶和其他經營主體常常難以得到貸款，同時，農村信用社每年通過繳納存款準備金、轉存中央銀行、購買國債和金融債券等方式，也引起大量資金流出農村。（四）郵政儲蓄對農村金融資源的分割。郵政儲蓄產生的“抽水機”效應是引發農村金融資源配比失衡的一個重要原因。國有商業銀行收縮在農村領域的存貸業

18、務網點，為中國遍布城鄉的郵政網點提供了巨大的吸儲空間，農村金融資源開始向郵政儲蓄和農村信用社集中。（五）農業保險不適應“三農”發展需要。我國是農村人口占總人口3/4以上的農業大國，也是世界上自然災害最為嚴重的國家之一，但農業保險卻嚴重滯后于農民對風險控制的需求和農村經濟的發展。農業保險經過90年代初期短暫的快速發展后一直處于停滯不前的狀態，大部分險種已經停辦，其業務量日益萎縮。（六）資本市場的觸角基本沒有延伸到農村地區。目前證券公司只在極少數經濟發達的縣級市設有證券服務部，農民基本上沒有條件參與證券投資。由于主板市場的門檻很高，農村中數量眾多的中小企業幾乎不可能進入資本市場融資來獲得長期資本支

19、持。深圳的中小企業版市場，雖然是拓寬企業融資渠道、豐富資本市場結構的重要舉措，但其仍沿用主板市場的上市標準，沒有太大的創新意義，對解決包括農村企業在內的中小企業融資難問題不能發揮太大的作用。、四、我國農村金融服務體系創新和完善的對策及建議（一） 完善我國農村金融服務體系必須堅持的原則1.完善我國農村金融服務體系必須結合我國農村實際2.完善我國農村金融服務體系必須充分發揮市場機制的作用3.完善我國農村金融服務體系必須有農民的參與4.完善我國農村金融服務體系必須必須系統改革5.完善我國農村金融服務體系必須結合農村經濟發展的新形式6.完善我國農村金融服務體系必須正確處理城市金融和農村金融之間的關系（

20、二）對農村金融服務體系創新和完善的對策及建議1.繼續深化農村信用社改革。農村信用社的改革要在明晰產權的基礎上,完善法人治理結構,切實轉換經營機制,強化內部管理和自我約束。（1）制定和完善內部管理制度,完善貸款審批、利率定價、風險防范和內部財務等內控制度,建立動態的激勵、約束機制和良性的運作方式。（2）建立健全不同產權模式和組織形式下的法人治理結構,理順理事會、監事會和經營管理層有效管理、相互制衡的運作機制。再次,實施有效監管,強化股東和社員的風險意識、股權意識,提高信息披露水平,建立監管部門交流和協調機制,構建有效監管網絡,對出現問題的信用社,要啟動限制分配分紅、實行差別準備金率、限制或停止部

21、分業務等校正機制。（3）建立風險防范長效機制,控制改革后的新風險。2.進一步推動農業發展銀行在承擔政策性金融業務的基礎上拓展開發性金融業務。建設社會主義新農村迫切需要政策性金融機構拓寬信貸支持領域,加大信貸投入力度。目前在農村地區發揮作用的政策性金融機構主要是農業發展銀行。它應當健全和完善政策性金融功能,繼續支持國家糧棉油儲備體系建設,繼續做好為糧棉油收購提供資金供應和管理等政策性業務,在加強糧油貸款營銷和管理的同時,開辦農村綜合開發、農村基本建設和扶貧等貸款業務,把農村基礎設施建設、農業產業化等納入支持范圍,增加支持農業和農村發展的中長期貸款等開發性金融業務。（1）讓農發行徹底轉變官商經營機

22、制,引入嚴格的授信授權機制、信貸責任機制項目庫儲備機制、成本效益機制、風險補償機制。（2）要擴大農發行的業務經營范圍,允許其發放農業產業化貸款、城鄉基礎設施貸款、縣域城市化中的項目貸款,承辦縣域地區的市場債券代理、兌付,向縣域金融機構批發資金。再次,擴大農發行的融資渠道,在國家信用支持下,可以發行金融債券、大額可轉讓存單,接受縣域郵儲機構的協議存款,接受縣域服務對象的存款。（3）建立農發行政策性業務風險補償機制。大力發展多種類型的農村小型金融機構,穩妥推進商業性可持續小額貸款公司的發展。農村經濟主體對信用資金的需求大多具有規模小、時間緊、頻率高的特點,正規金融機構出于信貸交易成本和收益的考慮,

23、很難滿足這類資金需求。因此,必須發展社區金融機構、小額貸款組織、小型金融擔保公司等多種類型的農村小型金融機構。金融監管部門應盡快制定管理辦法,就農村小型金融機構的設立和運營作出明確的規定。除了繼續辦好農村信用社現有的小額貸款業務之外,應當鼓勵和培育農村小額信貸組織,大力培育由自然人、企業法人或社團法人發起的小額貸款組織。對于以資本金或借入資金放貸、不吸收存款的小額貸款公司,可由金融監管部門實行備案制管理,重點監控其資金來源。小額貸款組織應遵循商業可持續原則,按照市場化方式,明確戰略目標,完善業務體系,強化人力資源建設。3.加快農業保險制度建設,建立政策性農業保險機構。由于農業承受自然災害風險的

24、脆弱性,必須加快農業保險制度建設。應當把農業保險納入農業經濟發展的總體規劃,盡快建立政策性的農業保險機構,作為商業保險機構的補充。考慮到我國幅員遼闊,可以嘗試在每個省市建立一個政策性的保險機構,注冊資本由政府出資,開辦覆蓋面廣泛的農業基本保險業務,同時開辦不同費率的專項保險業務作為補充。在國家層次建立農業再保險機構,或者以國家災害基金形式為各省市的農業保險機構提供特別災害的再融資。同時,鼓勵商業保險公司按照商業原則在農村地區開辦商業保險業務,盡可能覆蓋災害風險。政府應加大對農業保險的財政補貼,針對農業、農村、農民需要開發新險種,分散金融機構獨立抵御農業災害帶來的信貸風險。政府可以對參加保險的農

25、戶實行保費補貼,引導農民參保;允許生產者建立互助的保險機制,自發地分擔災害風險。4.規范民間借貸。民間借貸是一種純粹的市場金融交易制度,由于民間借貸中的當事人彼此比較了解,與融資相關的信息極易獲得且高度透明。借貸過程中的信息搜尋成本和管理成本很低,一般也不需要對融資方“公關”而支付尋租成本,融資交易成本較之正規金融明顯要低,速度明顯要快。民間借貸雖屬非正規金融,但實際上具有正規金融所不具備的制度優勢、信息優勢、成本優勢和速度優勢。政府應當引導和規范民間融資行為,在嚴厲打擊高利貸和金融欺詐等違法行為的前提下,在農村金融市場引入競爭機制,有效發揮民間借貸對正規金融體系的補充作用。同時,要解放思想,

26、鼓勵設立民營性質的社區金融機構,允許私有資本、外資等參股。 5.創新農村金融服務策略（1）創新信用等級評定方法。國有商業銀行要改變全國使用統一的信用等級評定標準的狀況，制定符合農村企業特點的信用等級新標準，根據企業經營者品質素質、經營能力、貸款與企業自有資金比例等指標，綜合評定信用等級，作為對其支持與否的依據。（2）創新授權授信管理辦法。對鄉鎮營業機構和農村企業的授權授信要著重于規范操作和風險度管理，放開金融產品品種；在核定農村企業授信總量的前提下，放寬分項授信之間相互調劑的限制；在確定農村企業授信額度時，不僅將信用評級得分作為參考依據，同時要充分考慮企業現金流量、抵押物的抵押率等因素，對信用等級得分相對較低而現金流量