1、 學院11屆畢業論文(設計)檔案袋學生姓名： 學號： 系： 經濟系 專業 金融學 指導教師： XXX 職稱： 教授 論文題目（漢文） 中國銀行表外業務風險管理研究 （英文）The bank of China off-balance-sheet business risk management research 序號目 錄份數備注1、畢業論文（2份）2、畢業論文任務書（1份）3、開題報告（1份）4、中期檢查表（1份）5、指導教師評閱表（1份）6、評閱人評閱表（1份）7、答辯成績表（1份）8、成績評審表（1份）9、答辯記錄表（1份）10、畢業實習報告（1份）11、畢業實習任務書（1份）12、畢業實

2、習周記（10篇）13、畢業實習成績評定表（1份） 附件1學院本科畢業論文任務書_經濟_系 填寫時間： 2010_年_10_月_25_日課題名稱中國銀行表外業務風險管理研究學生姓名專業、學號金融學 畢業論文基本要求、重點需要研究的問題1表外業務風險概述研究2中國銀行表外業務的品種研究3中國銀行表外業務面臨的風險研究4中國銀行表外業務風險管理對策研究計劃進度安排2010年9月8日-2010年9月20日 搜集資料2010年9月20日-2010年11月10日 論文選題，完成任務書2010年11月10日-2010年12月1日 完成開題報告，論文提綱2010年12月1日-2011年1月15日 完成論文初稿

3、2011年1月15日-2011年2月15日 論文修改完成第二稿2011年2月15日-2011年3月15日 修改論文提綱2011年3月15日-2011年4月1日 完成第三稿2011年4月1日-2011年4月15日 定稿，準備答辯應收集的資料及主要參考文獻1盧興棋,徐玫.次貸危機后我國商業銀行信用證的風險研究J.技術與市場,2009,(16) 2姜磊,代景良.淺析國內信用證業務在我國的發展J.金融經濟,2009,(24)3陳宇妹.淺析金融危機下信用證結算方式的風險防范J.外貿業務探討,2009,(51). 4朱紅巖,吳延普.商業銀行表外業務風險化解對策J.濟南金融,2009,(2)5羅猛.金融衍生

4、產品風險監管改革即展望A.金融改革,2009,(10)6尹媛媛.論信用違約互換在銀行信用風險管理中的運用A.現代商貿工業,2009,(20)7李奇峰.金融衍生產品的信用風險J.金融財會,2009,(11)8李國莉.商業銀行信用證結算風險及防范J.河南金融管理干部學院學報,2009,(3)9徐亞琴,沈和慶.銀行保函業務的信用風險及其防范J.商業現代化,2009,(5)10顧秀俊.金融產品創新與風險管理J.現代金融,2010,(4)11陳永蓉,李江紅.外資銀行表外業務的發展及監管對策J.湖北社會科學,2009,(3)12李潔.銀行信用證和國際保理兩種國際貿易支付方式的比較分析J.金卡工程經濟工程,

5、2009,(6)13朱雪梅.商業銀行國際結算業務中的風險與對策J.現代經濟信息,2010,(7)：8014付劍峰,沈文京.信用違約互換的發展及其對中國中小企業融資的啟示A.中國科技論壇,2009,(12)15袁鯤,段軍山.海外交易所衍生產品市場的發展態勢及經驗借鑒J.金融市場,2010,(2)16劉海嘯,劉雅茹.商業銀行遠期信用證信貸風險防范J.管理觀察,2008,(11)17葉旭廷.城市商業銀行承兌票據發展困境分析及路徑選擇J.社會科學論壇,2010,(6)18劉佳.中國商業銀行互換業務的現狀及發展的國際比較J.經濟研究導刊,2009,(3)19劉勝軍,張永濤.一個有效的財務風險防范工具J.

6、商業經濟,2009,(10)20徐倩.信用證結算方式的多種風險分析J.外貿業務探討,200921李芳.國內外商業銀行表外業務比較分析.J西南財經大學，200822卞薇,梁婉婷. 淺談我國商業銀行金融衍生品的風險控制J. 企業家天地, 2010,(2) 23王歡. 淺談金融衍生工具在我國的發展歷程及風險防范J. 理論研究, 2010,(4) 24趙靜. 美國金融風暴對我國金融衍生品監管的啟示J. 財經之窗, 2010,(2)25曹謙.金融衍生市場風險監管問題研究J. 現代經濟信息, 2010,(6)26陳明珠. 金融衍生工具內在風險揭示J. 金融視線, 2009,(4)27陳實. 美國信用違約互

7、換帶給市場的動蕩以及可資借鑒的教訓J. 債券市場, 2009,(4)28楊雪琴. 試論我國金融互換監管體系的構建J. 河北法學, 2009,(27):39-4029譚少鵬,王麗. 金融衍生工具風險及防范J. 信陽農業高等專科學報, 2008,(8)30劉丹冰.防范與管理金融衍生工具的信用風險J.西安電子科技大學學報,2007,(7)31唐娟娟.淺析我國人民幣利率互換現狀及存在的問題J.時代經濟,2008,(6):636432葉強. 論金融衍生工具的風險與防范J. 內蒙古科技與經濟, 2008,(1):933閻洪茂. 利率市場化風險與商業銀行的應對策略J. 山東工商學院學報, 2010,(24)

8、:62-6534古潔.銀行承兌匯票貼現業務風險及防范J.征信,2010(2):88-9035王功軍.我國銀行承兌匯票業務中的風險及防范J.科技信息,2009(3):74536 徐東年.付發理. 商業銀行與期貨行業合作研究J. 安陽師范學院學報, 2010,(1):53-6037鄭冉,王瑞琦. 我國商業銀行外幣保函業務發展與對策J. 金融論苑, 2010,(1):176-17838唐曉玲. 我國外匯衍生品市場存在的問題及發展對策分析J. 商場現代化, 2007,(16):81-8239王偉翔. 試論金融危機下的信用證結算風險J. 現代商業, 2009,(11):103-105 40胡芳. 商業銀

9、行表外業務的風險控制J. 金融經濟, 2010,(7):141-14241Ashcraft,A.B.and J.A.C.Santos(2009).Has the CDS market lowered the cost of corporate debt? Journal of Monetary Economics,VOL.56(4),pp.514-523.42Alexopoulou,loana,Magnus Andersson and Oana Maria Georgescu(2009).An empirical study on the decoupling movemengts betwe

10、en corporate bond and CDS spreads.ECB Working Paper NO.1085.43Becker,Sebastian(2009).EMU sovereign spread widening-easonable market reaction or exaggeration? Deutsche Bank Research.EU Monitor NO.68.June 29,2009.44 BIS-Bank or International Settlement(2009).OTC derivatives market activity in the firs

11、t half of 2009.Monetary and Economic Department.November 200945 Singh,Manmohan and Carolyne Spackman(2009) The use of CDS spreads during distress.IMF Working Paper 09/62.指導教師（簽名）：_職稱：_ 專業答辯委員會組長（簽章）：附件2本科畢業論文開題報告專 業： 金融學 學 號： XXX 姓 名： 指導教師： XXX教授 論文題目： 中國銀行表外業務風險管理研究 制定時間： 2010年11月20日 一、立題意義及國內外的研究現

12、狀與存在問題，主要研究內容及擬解決的關鍵性問題（含文獻綜述）（一）研究意義表外業務作為一種與傳統資產、負債業務緊密聯系又迥然不同的業務，在現代商業銀行業務結構中的地位日趨重要和顯著。中國銀行是中國歷史最悠久的商業銀行之一，是最早開辦表外業務的銀行。中國銀行發展表外業務是其提高效益增強國際競爭力和防范金融風險的客觀需要。但表外業務本身也潛藏著風險，稍有不慎，同樣會給銀行帶來巨大損失。因此，深入研究表外業務風險及其風險管理，對于促進中國銀行的發展、增強銀行抗風險能力、培養競爭力等方面都具有重要的理論和現實意義。（二）國內外研究現狀與存在的問題朱紅巖(2009)認為，從目前國際上商業銀行表外業務發展

13、狀況來看，利用表外業務來防范和轉移風險越來越廣泛。表外業務為資本規避風險提供了有效幫助，當然這些規避方法本身具有較高的操作技巧，需要付出一定成本，但它不能規避所有風險，其本身具有高風險性。其風險主要體現在：信用風險；市場風險；流動性風險；法律風險四大類。對各風險種類作出研究。陳永蓉(2009 )由于入市后中國國際貿易量迅速躍升以及中國市場自身的特點，外資銀行的表外業務在中國迅速發展。外資銀行開展表外業務，具有選擇高端客戶、強化無機構擴張、利用非價格手段進行不公平競爭等特點，而外資銀行表外業務還可能帶來“貨幣風險”和“監管套利”以及信息披露障礙和風險集中變化等問題，對其監管面臨難題等作出研究。袁

14、鯤(2010)認為建立市場監管制度和風險控制體系并在實踐中不斷加以完善，維持市場創新與風險管控的協調平衡，是推動交易所衍生產品市場健康發展的關鍵所在。當前應在嚴格規范場外衍生產品市場發展的同時，重點發展相對簡單、集中監管的交易所衍生產品。對交易所衍生產品的監管作出研究。李國莉（2009）認為信用證體系不健全，信用證管理機制不規范，從業人員素質較低，信用證自身運行機制存在缺陷，信用證業務也給商業銀行帶來信用風險、操作風險、欺詐風險、和市場風險等諸多風險。因此，應實行科學的授信制度，完善單證審核制度，提高業務人員素質，尋求法律救濟，注重國際市場風險研究以防范信用證結算風險。其對信用證風險作出研究。

15、洪菁（2008）認為在實際操作中，由于銀行之間業務競爭的加劇，大部分銀行開證時予以進口企業在一定的授信額度內減免保證金。授信開證對外是一種或有負債，開證行面臨著替開證申請人墊款的隱性風險。通過對風險的識別與管理，以最少的成本將風險減少到最低限度，是商業銀行信用證貿易融資業務順利發展的主要著眼點。其對銀行信用證風險作出研究。尹媛媛（2009）認為我國銀行業借鑒國際先進經驗，引入信用衍生產品加強對信用風險的管理，改善我國金融機構資產狀況，應對國際金融業的挑戰，成為我國銀行等金融機構需要正視而又迫切需要解決的問題。其對信用衍生產品的風險管理作出研究。李國軍（2010）認為銀行票據融資功能的使用與銀行

16、的短期資金貸款業務存在沖突關系，并且在一定情況下它將產生信用放大效應，可能釀成重大風險，因此銀行與申請承兌企業間存在博弈關系。作為經辦銀行有必要梳理出銀行承兌匯票業務風險形成原因及化解方法，確保銀行資金的安全性。其對銀行承兌匯票業務風險管理作出研究。全面開放銀行業之后，我國商業銀行和外資銀行直接交鋒的戰場也主要集中在表外業務上。表外業務是外資銀行的優勢業務，而我國商業銀行表外業務起步晚，范圍相對狹窄，在這樣的金融環境下，中國銀行作為最早開辦表外業務的商業銀行面臨外資銀行的競爭壓力，必然要求中國銀行拓展金融業務空間，將表外業務作為其發展的重點。在發展過程中中國銀行表外業務同其它商業銀行表外業務一

17、樣面臨著信用風險，經營風險，市場風險，法律風險等。因此，如何加強對中國銀行表外業務風險管理也是一個十分值得研究的課題。（三）本研究的內容摘要abstract引言1表外業務風險概述1.1 表外業務的涵義1.2 表外業務風險的涵義1.3 表外業務風險的種類2 中國銀行表外業務的品種2.1 擔保類表外業務2.2 承諾類表外業務2.3 金融衍生類表外業務3 中國銀行表外業務面臨的風險3.1 擔保類表外業務中的風險3.1.1 信用證業務中的風險3.1.2 銀行承兌匯票業務中的風險 3.1.3 保函業務中的風險3.2 承諾類表外業務中的風險3.3 金融衍生類表外業務中的風險4 中國銀行表外業務風險管理對策

18、4.1 擔保類表外業務4.1.1 信用證業務4.1.2 銀行承兌匯票業務4.1.3保函業務4.2 承諾類表外業務4.3 金融衍生類表外業務4.3.1 互換業務4.3.2 期貨交易4.3.3 期權交易結論參考文獻致謝（四）目標和擬解決的關鍵問題本研究的目標是所提出的風險防范具有一定的現實可操作性和借鑒意義。擬解決的關鍵問題有對中國銀行表外業務風險進行具體分析，并提出風險管理的相關對策。二、本課題的主要研究方法、步驟、預期目的（一）研究方法1理論與實踐相結合論文對其相關文獻進行了疏理，并對其相關理論進行研究，研究了中國銀行表外業務的種類和面臨的風險，以及表外業務風險管理的對策分析，從而得到了中國銀

19、行表外業務風險管理的合理化建議，能夠對中國銀行表外業務風險管理起指導性作用。2文獻研究法課題收集了近兩年有關銀行表外業務風險方面研究文獻，收集了50篇參考文獻，并對其相關文獻進行了疏理，對中國銀行表外業務所面臨的風險進行了分析，綜合相關文獻，提出了中國銀行表外業務風險管理的相關建議，這些建議具有可操作性作用。（二）步驟搜集資料實地考察資料整理科學論證專家修改完成課題（三）預期目的所提出的風險管理建議具有借鑒意義和現實可操作性三、研究工作總體安排及具體進度2010年9月8日-2010年9月20日 搜集資料2010年9月20日-2010年11月10日 論文選題，完成任務書2010年11月10日-2

20、010年12月1日 完成開題報告，論文提綱2010年12月1日-2011年1月15日 完成論文初稿2011年1月15日-2011年2月15日 論文修改完成第二稿2011年2月15日-2011年3月15日 修改論文提綱2011年3月15日-2011年4月1日 完成第三稿2011年4月1日-2011年4月15日 定稿，準備答辯四、指導教師審查意見：簽字： 年 月日五、專業答辯委會員組長意見： 簽字： 年月日六、學院審查意見： 教務處處長簽章： 年月日 附件3學院本科畢業論文中期檢查表 填表時間： 2011年 3 月 10日課題名稱中國銀行表外業務風險管理研究學生姓名專業、學號金融學、中期檢查記錄（

21、內容包括：工作的進度、工作量與完成質量、學生的工作態度等）論文能夠按照工作進度的安排完成，工作量飽滿，完成質量良好，學生工作態度端正，能夠按時與指導教師見面，對指導教師的要求按時完成，論文工作努力。有否更換題目,若有確認更換的理由沒有更換存在的問題、建議或處理意見對中國銀行表外業務所面臨的風險分析不到位，應進一步對表外業務風險管理現狀的整體分析，從整體上對表外業務風險提出風險管理辦法。中期檢查結論：合格 不合格檢查組組長（簽名）（注:中期檢查由學院組織,檢查組組長由系主任以上領導擔任） 附件4學院本科畢業論文指導教師評閱表學生姓名： 學號： 填表日期： 年 月 日題目中國銀行表外業務風險管理研

22、究評價內容評價指標評分權值(1)評定成績（百分制）(2)計算結果（百分制）(3)=(1)(2)開題報告能獨立查閱文獻和從事其他調研；能正確翻譯外文資料；能較好提出課題的開題報告；綜合分析的正確性和設計、計算的正確性；論證的充分性0.3業務水平有扎實的基礎理論知識和專業知識；能正確設計實驗方案（或正確建立數學模型、機械結構方案）；獨立進行實驗工作；能運用所學知識和技能去發現與解決實際問題；能正確處理實驗數據；能對課題進行理論分析，得出有價值的結論；有較好的專業外語水平0.3論文（設計）質量綜述簡練完整，有見解；立論正確，論述充分，結論嚴謹合理；實驗正確，分析處理科學；文字通順，技術用語準確，符號

23、統一，編號齊全，書寫工整規范，圖表完備、整潔、正確；論文結果有應用價值；圖紙繪制符合國家標準，質量符合要求；計算及測試結果準確；工作中有創新意識；對前人工作有改進或突破，或有獨特見解；0.3工作量、工作態度按期完成規定的任務，工作量飽滿，難度較大；工作努力，遵守紀律；工作作風嚴謹務實0.1合 計導師評語指導教師簽名：_附件5學院本科畢業論文評閱人評閱表學生姓名： 學號： 填表日期： 年 月 日題目中國銀行表外業務風險管理研究評價內容評價指標評分權值(1)評定成績（百分制）(2)計算結果（百分制）(3)=(1)(2)開題報告查閱文獻有一定廣泛性；翻譯外文資料質量較好；綜合分析的正確性和設計、計算的正確性；論證的充分性0.3論文（設計）質量綜述簡練完整