1、XXX項目投資控制方案目 標：按招標文件要求。控制要點：動態(tài)和及時地把握工程投資信息；預控策略的具體實現(xiàn)；良好的投資控制制度；強有力的執(zhí)行貫徹格局。1、項目投資控制方法1.1 全過程投資控制總體方案01 )項目投資控制策略綱要?設計優(yōu)化策略?在滿足本建設工程要求前提下，提出設計優(yōu)化方案。?在工程方案設計、初步設計、施工圖設計過程中與設計單位討論完善設計， 以達到在不降低業(yè)主要求的建設標準的前提下降低工程造價或使工程造價控制在目標范圍內。? 目標分解策略? 量化不同階段之投資控制具體目標。對“投資估算 ”、 “設計概算 ”、“施工圖預算”的準確率進行控制。? 風險控制策略? 分析項目建設過程中的

2、各種風險因子，對應當提前防范的風險因子予以計劃和措施的落實，對項目建設的過程信息進行處理，識別系統(tǒng)性風險源及其可能的危害性，策劃相應的解決方案。02)項目全過程投資控制原則?全過程控制?項目投資控制貫穿于項目建設全過程，其影響因素也是多方面。?本項目將從設計、計劃統(tǒng)籌、招標采購、施工階段等環(huán)節(jié)的實施管理。重點做好對設計方面及造價咨詢單位的管理工作。設計階段為投資控制重點方案設計、初步設計往往影響項目投資的70%-90%， 因此， 項目投資控制貫穿于本項目建設全過程，而控制的關鍵就在設計階段。主動控制本項目工程投資控制立足于事先主動措施原則，盡可能以預控為主，減少或避免投資目標值與實際值的偏離。

3、投資控制、質量控制、進度控制的關系處理本項目工程投資控制是與質量控制、進度控制同時進行的，在實施投資控制的同時滿足質量和進度目標。在質量和進度目標滿足業(yè)主的要求的前提下，使投資在我們的投資目標范圍內。在進行投資控制過程中，要協(xié)調好投資與質量和進度的關系。如采用限額設計進行投資控制時，一方面要力爭使實際的項目設計投資限定在投資額度內，同時又要保證本項目的功能、使用要求和質量標準。1.2 項目投資控制工作階段?建設項目從決策、規(guī)劃、設計到最終工程造價的確定要經(jīng)過“投資估算 （已完成）、 設計概算、施工圖預算、工程招標合同價、工程決算 ”5個階段。設計概算造價是我們工程投資控制的目標造價。在編制和審

4、核設計概算的時侯，要多考慮設計概算準確性及預見性，盡可能把可能發(fā)生的對工程造價控制不到的因素，反映到設計概算中去。目前設計院的設計概算流于形式的情況較普遍。? 以良好的服務態(tài)度和服務意識，專業(yè)精神，專業(yè)技能，工程造價管理、控制及工作經(jīng)驗為基礎，通過努力工作，達到工程投資控制的目標造價。因此，我們將參與到設計過程中進行造價管理工作，而不是在設計完成后才進行。這樣可以減少設計的修改，不延誤工程的建設時間，還能更好的與設計單位合作，服務內容分為前期與設計、招標、施工和竣工四個階段，具體內容如下：01 ） 項目前期與設計階段：? 投資估算審查及方案設計優(yōu)化-經(jīng)濟方面。咨詢成果：投資估算審查報告 、 方

5、案設計經(jīng)濟分析及優(yōu)化建議報告。目的及效果為了提高投資估算的準確性，為下一步的投資控制打好堅實的基礎，在計劃投資額內完成本項目建設。提高工程的投資效果：在滿足項目功能要求的前提下，達到經(jīng)濟合理的目的，并符合“適用、經(jīng)濟、美觀 ”的要求。? 方案設計總體經(jīng)濟評價。分析本項目的平面布置、層高、結構方案及裝修方案等方面的優(yōu)點及不足。計算建筑面積、使用面積、輔助面積、有效面積、平面系數(shù)等評價投標。? 審查投資估算，編制投資估算審查書。估算方案的造價是否超出業(yè)主的投資計劃。如估算會超出投資計劃，則提出相應的解決方案。運用價值工程的方法優(yōu)化設計方案。通過對項目功能與造價進行系統(tǒng)的分析，達到如下效果：在提高功

6、能水平的同時，降低成本。在保持成本不變的情況下，提高功能水平。在保持功能水平不變的情況下，降低成本。成本稍有增加，但功能水平大幅提高。功能水平稍有下降，但成本大幅下降。從經(jīng)濟方面提出的方案設計的修改建議。初步設計階段。咨詢成果：限額設計分解方案審查報告、 概算審查報告。目的及效果為使初步設計的工程造價控制在計劃投資額內。 提高概算的完整性和準確性。使概算誤差比國家規(guī)定的范圍更小。為編制建設項目投資計劃、確定和控制建設項目投資，提供可靠的依據(jù)。限額設計管理。限額是投資控制系統(tǒng)中的一個重要環(huán)節(jié)。審查設計單位的投資分解方案。要求設計單位將投資分解到各專業(yè)作為初步設計的造價控制目標，并檢查投資分解方案

7、的合理性。在初步設計進行時，跟蹤初步設計的造價情況，對出現(xiàn)突破分解投資的問題，提出解決辦法。避免等到初步設計已完成，編制工程概算后，才發(fā)覺投資超限額，再被迫壓低造價，減項目、減設備，這樣不但影響設計進度，而且造成設計上的不合理，給施工圖設計超投資埋下隱患。概算審查審查設計概算，有利于合理分配投資資金、加強投資計劃管理，有助于合理確定和有效控制工程造價。設計概算編制偏高或偏低，不僅影響工程造價的控制，也會影響投資計劃的真實性影響投資資金的合理分配。還會影響到工程招投標、合同簽訂以及工程造價的控制。? 概算是否嚴格執(zhí)行國家的建設方針、各項經(jīng)濟政策。全面審查概算的完整性、準確性。避免重算、漏算，消除

8、實際投資突破計劃的隱患。抽查項目的費用總額不少于概算總價的75%。? 審查概算是否反映本工程所在地的實際，是否反映的本工程所在地價格水平。是否正確使用定額、指標、費率（深圳市有關部門發(fā)布的人工、材料、機械等價格信息），以及是否考慮了建設期內價變化因素。使概算盡可能的反映設計內容、施工條件、實際價格及價格的變化趨勢。? 在滿足本工程項目功能要求的前提下，在初步設計開始前，從經(jīng)濟方面對初步設計提出建議。如通過概算審查，認為項目投資有較大可能會超出投資計劃，按滿足功能、經(jīng)濟合理的原則，對初步設計提出修改建議或調整概算，并對投資計劃作出修改。? 施工圖預算審查。咨詢成果：施工圖預算審核報告，包括審核后

9、的施工圖預算。目的及效果為提高預算的完整性、合理性、 準確性，在利于控制工程造價，克服和防止預算超概算，合理確定招標最高限價。通有關指標的比較，找出設計中的薄弱環(huán)節(jié)，改進施工圖設計。?重點是審查工程量計算、預算單價套用、設備材料預算價格取定是否正確，各項費用標準是否符合現(xiàn)行規(guī)定等。?全面審查項目的完整性。采用重點抽查的方法進行審查，抽查項目的費用總額不少于預算費用總額的85%。02） 項目招標階段造價咨詢管理工作? 將建立的與工程造價管理有關管理辦法置入招標文件，作為本工程項目的招標條件之一，也今后合同管理的內容之一。? 建立管理辦法目的及效果：工程變更是投資控制中非常不利的因素。建立有關造價

10、控制的各項管理辦法，可以使工程變更得到有力的控制，可以即時掌握工程變更影響投資的情況，以便即時采取措施對投資進行控制或調整。影響工程造價變化較大的工程變更多數(shù)是由業(yè)主提出的。工程變更得到有力的控制。?合業(yè)主的行政管理程序，起草、協(xié)定各項“管理辦法”?招標文件審查。參加招標文件的評審會等。?招標文件條款及合同條款，是否符合本工程要求及投資控制的要求；是否存在漏洞；并進行完善。?起草工程合同并與業(yè)主商定合同，協(xié)助業(yè)主進行合同談判、合同的簽署。?審查招標文件的工程量清單。目的及效果為提高工程量清單的準確性。在利于控制工程造價，防止投標價格不能真實反映工程造價的情況。重點應放在工程量的計算，工程項目的

11、特征描述是否準確。采用重點抽查法審查。審查工程量大或造價較高、工程結構復雜的工程項目。熟悉施工圖紙、招標文件及其它相關資料。全面了解招標文件規(guī)定的招標范圍。03)項目施工階段：?審核施工單位月進度工程款，提出審核意見，經(jīng)業(yè)主審批后撥付工程進度款。?審核施工單位設計變更工程價款的報價，提出審核意見，經(jīng)業(yè)主審批后確定設計變更工程價款；參加有關現(xiàn)場會議；每周或每月集中審核，或業(yè)主要求的時間完成。做到工程變更造價每月結清，建立工程變更造價臺帳，即時掌握工程造價變動情況。? 審核施工單位施工現(xiàn)場簽證的報價，提出審核意見，經(jīng)業(yè)主審批后確定現(xiàn)場簽證工程價款。每周或每月集中審核或業(yè)主要求的時間完。參加有關現(xiàn)場

12、會議，第X 周或第 X 月集中審核或按業(yè)主要求的時間完成。做到現(xiàn)場簽證造價每月結清，建立工程變更造價臺帳，即時掌握工程造價變動情況。? 審核施工單位材料、設備報價，提出審核意見，經(jīng)業(yè)主審批后確定材料、設備價格。參加有關現(xiàn)場會議，第周或第 月集中審核或按業(yè)主要求的時間完成。?為合同變更的管理工作、索賠與反索賠提出具體的方案。04)項目竣工階段：?降低項目投資的措施收 集、整理、審核工程結算資料。審 核施工單位的工程結算書，提出結算審核意見，供業(yè)主參考或審批。? 設計優(yōu)化降低投資的措施通 過價值工程進行設計參數(shù)的優(yōu)化地 基處理方式選擇限 額設計事項設 計變更的預控。如果在設計階段發(fā)生變更，只需出修

13、改圖，而其它費用尚未發(fā)生；如果在施工過程中變更，勢必造成更大的損失。為此，盡可能把變更控制在設計功 能合理設置的管理措施? 有效的合同管理保證工程投資的措施，對合同的投資控制管理重點放在以下幾個方面合 同的法律性是否完備；合 同是否完整；風 險的分攤是否合理；特 別重視合同條件專用條款的制定。因為它結合具體工程的實際情況，對通用部分進行刪除、增加和修改，是執(zhí)行合同的關鍵；工 程說明書應盡可能做到詳細、明確、 技術上要求切實可行；加強合同管理，保證工程投資的有效控制風 險重分傾向的預控 工程項目從開工至竣工是一個較長的過程，國家的宏觀政策以及地方性法規(guī)的變化都會影響建筑市場買賣雙方的供求關系，從

14、而引起投資要素、利潤及風險費的調整，最終影響到工程的造價，對風險重分傾向的諸多因素進行分析和預控，明確相應的合同條款。投資管理綜合措施建 立工程造價信息管理系統(tǒng) 建立 工程合同臺帳、 設計變更工程造價臺帳、 設計簽證臺帳、 單位工程造價臺帳、 工程進度款支付臺帳。 即時掌握工程造價的變化情況。信息工作管理方式落后，資料精度不夠，不能及時、全面地為決策提供可靠的依據(jù)必會對工程項目的全面管理造成危害。為了實行對項目投資的動態(tài)管理，本聯(lián)合體將建立一套工程投資信息管理體系，對工程投資信息進行搜集、傳輸、加工、保存、維護為使用提供支持。分 析工程造價信息 對投資控制過程中產(chǎn)生工程造價與目標造偏差進行分析

15、，及時了解和調整投資偏差的幅度。如何偏差超過了本工程投標控制的要求，將制定相應措施對糾正偏差。對 糾正偏差措施的執(zhí)行情況進行跟蹤查。保證糾正偏差措施的執(zhí)行。優(yōu)化施工管理降低工程投資的策略臨 時設施工和永久設施結合的降低成本方法“ 三通一平”及圍蔽工程是施工前的必備條件，但又是臨時工程，如果能夠與永久工程結合起來，合理地運用，則能夠節(jié)約臨時工程費用開支。項 目施工場地土方工程平衡 確定土方開挖工程量與需填方工程量平衡點，使挖、 填方量得到平衡，這樣既節(jié)省了土方開挖時外送的費用， 又節(jié)省了土方填土回填時的費用，這就需要合理計劃安排整個工程施工現(xiàn)場的開工順序及場地的統(tǒng)籌安排和利用，才能達到土方平衡的

16、目標。統(tǒng) 籌計劃施工程序。 由于深圳地區(qū)土質普遍較差，修臨時施工便道往往需要對路基進行處理，以滿足施工載重汽車的荷載要求。如果把項目場所內設計的永久道路和臨量道路結合起來，先把永久道路的軟土處理工作完成并把路基鋪設好，基本能夠滿足施工行車，在后期路面施工時，只需要對路基稍作處理便可以施工，從而可節(jié)約施工便道費用。統(tǒng) 籌計劃通水通電 施工臨時通水通電與圖紙設計通水通電結合起來，統(tǒng)籌計劃，以求節(jié)約投資和時間的效果。工 程量計量控制 對工程計量實行隱蔽工序報驗，事先把變更工程量算清楚，不能留有余地。對施工單位自身造成的因素而增加的工程量，進行認定。有 效的工程款支付審核管理通 過對工程素賠條件的預控

17、管理2、項目投資控制措施2.1 項目全過程投資控制管理質量保證措施? 制度保障? 我司將會按國家及地方法律、法規(guī)，工程造價協(xié)會行業(yè)規(guī)定完成項目管理投資管理工作。? 其中與工程造價有關的管理辦法有合同管理辦法、 招標投標管理辦法 、 工程變更（簽證）管理辦法、 工程款支付管理辦法等。? 資源保障? 充分發(fā)揮我司資源優(yōu)勢（專業(yè)人員多，各專業(yè)配備齊全、經(jīng)驗豐富），我司不僅投入至項目的管理人員服務，而且全部之資源也會想項目和業(yè)主之所需要，對項目服務進行多環(huán)節(jié)的把關和支持。以國內一流目標報務于項目。? 組織保障? 我司良好之組織管理及多方位協(xié)調能力，是本項目投資控制的重要保證。2.2 項目投資控制人員投

18、入計劃和保證措施?機構設置和人員安排?項目管理公司設有合同招標成控部。?該部門是投資管理、成本控制的主責部門，全面管理、控制本項目的投資成本。?該部門設有除項目管理負責人外，同時配備的咨詢管理人員、造價管理人員、項目管理人員（建造師）、設計管理人員，會計管理人員、檔案管理人員、資料員。? 我司同時委派具相關專業(yè)資歷且經(jīng)驗豐富之人士投入該部門，在合同招標管理中配合投資、成本管理工作。? 造價咨詢公司將成立本項目工程造價咨詢項目部，由造價咨詢專門負責本項目管理、協(xié)調工作。安排建筑、結構、機電、給排水、裝修、弱電等專業(yè)造價工程師負責具體的工程造價咨詢工作? 根據(jù)工程造價咨詢工作需要，抽調建筑、結構、

19、地質、機電、給排水、空調、弱電專家參與本工程造價咨詢工作。3、項目結算與財政評審3.1 項目竣工結算3.1.1 工程價款的竣工結算?工程價款的結算辦法及時間要求，在施工合同中要求詳細明確，并嚴格按合同要求辦理。?審查竣工結算，是控制工程造價的最后一個關口，應給以足夠的重視。我司將組織一批經(jīng)驗豐富的預決算土建、機電造價工程師會同一起進行審查，并同時要抓好如下幾項準備工作：?工程竣工驗收報告和竣工驗收證明；?建筑安裝工程承包合同及補充協(xié)議；?施工圖、設計變更通知單及施工變更記錄；?建筑安裝工程預算定額，建筑安裝工程管理費定額、其他取費標準及調整合同價款的規(guī)定；?其他有關施工技術資料；?有關造價方面

20、的原始資料如經(jīng)濟簽證、設計變更、隱蔽驗收、報價審批單、方案、紀要等。3.1.2 竣工結算的管理程序? 要求施工單位預算主管部門堅持科學的管理程序，從專業(yè)歸口的角度，編制工程竣工結算報告及收集完整的結算資料。?對原報價的主要項目內容以及計算結果進行檢查和核對，發(fā)現(xiàn)差錯應進行調整糾正。?按照單位工程、單項工程、建設項目分別編制出工程結算報告。? 工程竣工驗收報告完成后，施工單位應規(guī)定和約定時間內向項目管理和施工監(jiān)理單位遞交工程竣工結算報告及完整的結算資料。包括：?施工合同；?中標投標書的報價單；?施工圖及設計變更通知單，施工變更記錄，技術經(jīng)濟簽證；?工程預算定額，取費定額及調價規(guī)定；?有關施工技術

21、資料；?工程竣工驗收報告；?工程質量保修書；其他有關資料。在規(guī)定或約定時間內未遞交結算報告及資料的，由此造成工程結算不能及時辦理，施工單位應自行承擔結算價款不能及時收取的責任，工程竣工結算報告及結算資料經(jīng)施工單位確認送出后，項目管理和施工監(jiān)理單位應在規(guī)定的期限內，進行竣工結算審核。對施工合同內容進行檢查和核對，包括工程項目、工程量、單價收取和計算結果等；若有修改意見，要及時協(xié)調達成共識。對結算價款有爭議的，可提交造價管理部門仲裁，或按約定的解決方式處理；對影響對工程造價的部分如工期獎罰、質量獎罰、各種索賠等，都要盡快落實，并辦妥有關手續(xù)。審查結算時核對合同工程的執(zhí)行情況。包括：開工前準備工作費

22、用是否準確；土石方工程與基礎處理有無漏算或多算；鋼筋混凝土工程中的含鋼量是否按規(guī)定進行了調整；加工訂貨的項目、規(guī)格、數(shù)量、單價與實際安裝的規(guī)格、數(shù)量、單價是否相符； 特殊工程中使用的特殊材料的單價有無變化；工程施工變更記錄與合同價格的調整是否相符；實際工程中有無與施工圖要求不符的項目，單項工程綜合結算書與單位工程結算書是否相符；費用計算是否準備、工程量調整后單價有無出入變化等。對核對過程中發(fā)現(xiàn)的不符合合同規(guī)定情況，如多算、漏算或計算錯誤予以調整。將經(jīng)項目管理和監(jiān)理單位審核的工程結算書送交業(yè)主審查。工程竣工結算書經(jīng)過確認后，辦理工程價款的最終結算撥款手續(xù)；? 辦完工程竣工結算手續(xù)，項目管理和施工

23、監(jiān)理單位應按國家有關竣工驗收規(guī)定，將竣工結算報告及結算資料納入工程竣工資料進行匯總，作為項目管理和施工監(jiān)理單位的工程技術經(jīng)濟檔案資料存檔，并應按規(guī)定及時間向業(yè)主和深圳市城建檔案館移交檔案資料備案。3.2 項目竣工決算? 竣工決算是項目竣工驗收報告的重要組成部分，它反映項目從籌建到竣工全過程的財務狀況，是核定新增固定資產(chǎn)價值和辦理交付使用的財產(chǎn)依據(jù)。我司將協(xié)助項目業(yè)主單位在竣工驗收后立即組織人員進行編制，根據(jù)業(yè)主的要求，確保竣工決算的質量能夠達到準確、全面、可靠的程度。? 竣工決算是指建設項目竣工后，按照國家有關規(guī)定編制的綜合反映該工程從籌建到竣工投產(chǎn)全過程中各項資金的實際運用情況，建設成果及全

24、部建設費用的總結性經(jīng)濟文件。? 竣工決算的內容由編制說明和決算報表兩部分組成。編制說明主要包括：工程概況、設計概算和基建計劃的執(zhí)行情況，各項技術經(jīng)濟指標完成情況，各項投資資金使用情況，建設成本的投資效益分析，以及建設過程中的主要經(jīng)驗、存在問題和解決意見等。竣工決算報表項目劃分主要內容竣工工程概況表1 .根據(jù)批準的設計，列出有關概算的計劃數(shù)據(jù)2 .分別批準的初步設計和竣工后實際形成的新增生產(chǎn)能力或效益3 .實際完成的主要工程量4 .反映建設項目從開工到竣工的全部建設成本5 .主要材料消耗6 .主要技術經(jīng)濟指標7 .收尾工程，即全部驗收投入使用后遺留的少數(shù)收尾項目竣工財務決算去1 .投資來源2 .

25、投資支出3 .無形資產(chǎn)金額4 .遞延資產(chǎn)金額交付使用財產(chǎn)表1 .交付使用的固定資產(chǎn)構成情況2 .流動資產(chǎn)金額3 .無形資產(chǎn)金額交付使用財產(chǎn)明細表1 .工程按單位工程分別填列交付使用的竣工工程及其價值2 .設備安裝工程設備、工具、器具等逐臺逐項填列名稱、規(guī)格型號、單位、數(shù)量和價值3 .流動資產(chǎn)的名稱、單位、數(shù)量、金額等4 .無形資產(chǎn)的名稱、金額5 .遞延資產(chǎn)的名稱、金額3.3 項目工程審計? 為協(xié)助做好財政評審中心的項目評審工作，我司將成立項目評審小組， 專職負責配合財政評審中心對本項目的評審，小組由項目經(jīng)理任組長，組員由項目的造價工程師、各專業(yè)工程師、檔案管理人員組成。? 工程項目評審是由財政

26、評審部門依據(jù)有關基本建設法規(guī)，采取專門程序和方法，對工程結算的真實性、合法性和有效性進行評審， 對工程結算金額審查確認，向財政部門提出資金撥付意見， 它是工程管理的重要組成部分，我司將本著對國家財政撥款高度負責的態(tài)度，配合財政評審中心做好評審工作。其審查的內容包括：?施工合同；?審查招標文件、中標單位的投標文件、中標通知書；?已完竣工工程現(xiàn)狀；?施工圖和竣工圖；?工程變更通知；?審查甩項工程；? 項目 “質 ”、 “量 ”、 “價 ”；?審查價差；?審查結算手續(xù)；?核實預收付款及其抵扣；?審查有關造價方面的原始資料如經(jīng)濟簽證、 設計變更、隱蔽驗收、報價審批單、施工技術方案、會議紀要等。? 我司

27、將按照規(guī)定的時間，按專業(yè)工程分項類別向財政評審中心提交上述文件資料，項目評審小組隨時應評審中心的要求，對有關評審文件、評審項目向評審中心作出合理詳細的解釋和澄清， 并隨時應要求補充評審資料，必要時召集項目設計、項目管理和施工監(jiān)理單位、施工單位與評審中心開會協(xié)商解決重要或疑難的評審問題。3.4財政評審中常見問題的解決? 針對財政投資評審中存在的問題，為進一步完善和強化財政投資評審工作，加強財政能夠基本建設投資管理職能，提高建設資金的使用效益，根據(jù)我司接受歷次財政評審的經(jīng)驗，建議做好如下工作：? 把投資控制重點放到建設前期階段。項目管理和施工監(jiān)理單位盡可能早地參與項目前期工作，保證建設項目能夠按照計劃實施。 使概算真正成為國家控制造價的最高限額，一經(jīng)批準任何單位不得擅自更改。? 搞好限額設計、優(yōu)化設計，選擇