1、xx 年銀行從業風險知識點：風險與風險管理銀行從業資格證共有 5 個科目，即公共基礎、個人理財、風險 管理、個人貸款和公司信貸五項。 下面為大家分享的是風險管理的知 識點，希望能幫助到大家復習 !風險與風險管理 具備領先的風險管理能力和水平，成為商業銀行最重要的核心 競爭力( 一) 風險與收益1. 風險的三種定義(1) 風險是未來結果的不確定性：抽象、概括(2) 風險是損失的可能性：損失的概率分布 ; 符合金融監管當局 對風險管理的思考模式(3) 風險是未來結果 ( 如投資的收益率 )對期望的偏離， 即波動性 符合現代金融風險管理理念：風險既是損失的，同時也是盈利 的基礎2. 風險與收益的關系

2、：平衡管理3. 切勿將風險與損失混淆風險：事前概念，損失發生前的狀態損失：事后概念4. 損失類型預期損失提取準備金、沖減利潤非預期損失資本災難性損失保險( 二) 風險管理與商業銀行經營我國商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則 風險管理是商業銀行經營管理的核心內容之一1. 承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務 不斷創新發展的原動力(1) 依靠專業化的風險管理技能 ;(2) 兩個例子開發和管理基金 ;外匯交易和衍生品交易 做市商：指引所稱銀行間外匯市場做市商，是指經國家外 匯管理局 (以下簡稱外匯局 )核準，在我國銀行間外匯市場進行人民幣 與外幣交易時， 承擔向市場會員持續提

3、供買、 賣價格義務的銀行間外 匯市場會員。2. 作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大改變商業銀行的經 營管理模式從片面追求利潤轉向實現“經風險調整的收益率”最大化 ; 從定性分析為主轉向定量分析為主 ;從分散風險管理轉向全面集中管理3. 為商業銀行的風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業 務組合4. 健全的風險管理為商業銀行創造附加價值自覺管理、微觀管理、系統管理、動態管理功能 ;5. 風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力，不僅是商 業銀行生存發展的需要，也是金融監管的迫切要求決定商業銀行風險承擔能力的兩個因素：資本規模、風險管理 水平（ 三） 商業銀行風險管理的發展 商業銀行自身發展

4、、風險管理技術進步、監管當局監管的規范 要求1. 資產風險管理模式階段20 世紀 60 年代前偏重于資產業務，強調保持商業銀行資產的流動性2. 負債風險管理20 世紀 60 年代-70 年代為擴大資金，避開金融監管限制，變被動負債為積極性的主動 負債; 同時，加大了經營風險華爾街的第一次數學革命：馬科維茨資產組合理論、夏普的資 本資產定價模型3. 資產負債風險管理模式20 世紀 70 年代通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散， 實現總量平衡和風險控制缺口分析、久期分析成為重要手段華爾街第二次數學革命：歐式期權定價模型4. 全面風險管理模式20 世紀 80 年代后 非利息收入比重

5、增加1988 年巴塞爾資本協議標志全面風險管理原則體系基本形 成(1)全球的風險管理體系(2)全面的風險管理范圍(3)全程的風險管理過程(4)全新的方法(5)全員的風險管理文化在多年的管理實踐中，人們意識到一個銀行內部不同部門或不 同業務的風險，有的會相互疊加放大，有的則相互抵消減少。因此， 風險的考慮不能僅僅從某項業務、 某個部門的角度出發， 必須根據風 險組合的觀點， 從貫穿整個銀行的角度看風險， 即要實行全面風險管 理。Coso 全面風險管理框架美國的COSC委員會，即美國“反對虛假財務報告委員會”所屬 的內部控制專門研究委員會發起機構委員會 CommitteeofSponsoring OrganizationsoftheTreadwayCommission.三個維度：企業目標、全面風險管理要素、企業的各個層級全面風險管理