1、XXXXXXX 電視大學調查報告題 目：關于XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX財務管理情況的調查報告姓 名：XXXXX學號：XXXXXXXXX系 別：XXXXXXXXXXXXXX專業：會 計.word.zl.關 于 XXXXXXXXXXXXX財 務 管 理 情 況 的 調 查 報 告21 世 紀是 一個變化難 測的世紀,是 一個 催 人奮 進的 時代?？茖W 技 術飛 速 開展 ,知識更替日 新月 異。希望、困惑 、機 遇、挑戰，隨時隨地 的會 出 現在每一個社會成員的生活中。抓住機遇，尋求開展，迎接挑戰，適應 變化的制勝法寶就是學習將所學專業理論與實踐聯系，培養實際工 作能力

2、和分析解決問題的能力，到達學以致用的目的，為今后更好地工 作打下堅實的根底。我 于 21013 年 3 月 30 日 2013 年 7 月 30 日 在 烏 魯 木 齊 金 豪 森 克 建 材進展了實踐調查與學習。一、調查單位的根本情況XXXXXXXXXXXXXXXXXXX 是眾 多 品牌 在 XXXX 地區的 代理 公 司，其中代理包括瓷產品、各類墻磚地磚、各類防盜門、防火門、衛生 潔具、外墻涂料、防水材料、新型保溫材料、各類水電水暖電器、各類 照明燈具，其業務圍以設計施工及其他領域。自成立以來，公司的管理團隊就意識到技術效勞的重要性，并始終 致力于建立本地化的技術應用支持及售后效勞，以滿足

3、迅速開展的工業 市場和建筑市場的需要。公司部機構設置：總經理辦公室、財務部、辦公室、工程部、營銷 部、質量平安部、會議室、檔案室共 8 個，不同部門分工明確，相互配 合 。 其 中財 務室 設 有財 務負 責 人一 名， 會 計一 名，出納 一 名， 財務 記 賬員一名，其主要是核算公司所發生的經濟活動，報告該公司的財務狀 況和經營成果，并及時、準確、完整的記錄、計算、報告財務收支和業 務開展情況，為下一步工作提供真實、完整的會計信息。二、調查容- .word.zl.我 將 單 位 的 財 務 人 員 崗 位 的 分 工 、人 員 是 否 有 專 業 證 書 、是 否 專 職 、 是否遵守財務

4、人員的職業道德、賬冊設置情況、財務制度設置及日常發 票管理作為主要調查容。三、調查結果通 過 這 次 調 查 ，發 現 該 公 司 賬 冊 總 賬 、明 細 賬 、銀 行 存 款 日 記 賬 、 現金日記賬設置齊全，記載及時，根本可以做到賬帳、賬證、帳實相 符，財務做到日清月結。財務人員均取得專業證書，財務人員都為專職 人員，并能夠遵守會計職業道德，沒有相關行為發生。在調查中還發現 幾點好的做法。一崗位分工明確，會計的主要是編制和報送各種報表，辦理工商、稅務的年檢工作， 負責往來賬款的核對，及時收取應收賬款，負責公司的發票管理工作和 檔案保管工作。出納主要是管理現金、管理支票并積極配合銀行做好

5、對 賬、報賬工作、及時編制銀行余額調節表。財務記賬員主要審核記賬憑 證的科目運用是否恰當，審核原始憑證的準確性，及時完成賬簿的登記 工作，打印裝訂憑證，完成會計歸檔工作，負責賬務的查詢工作及其他 事務。他們合理的分工，確保了崗位之間權責清楚，相互制約、相互監 視 ，使 部控 制貫徹 執行 。二支票、匯票、發票管理1支票由出納員保管，支 票使用時必須有“支票領用單，經主要 負責人簽字，然后按批準金額封頭，填寫日期、用途、登記，領用人在 支票領用簿上簽字備查。2支票使用后憑支票存根，原始憑證由經手人簽字、會計核對（購 置 物 品 由 保 管 員 簽 字 ） 、負 責 人 審 批 ，填 寫 金 額

6、要 無 誤 ，完 成 后 交 出 納 人 員。原領用人在“支票領用單及登記簿上注銷。3支票使 用后 未交 回 存根 ，財務人 員月 底清帳時憑 “支 票領 用單 轉應收款，發工資時從工資中扣還，當月工資扣還缺乏，逐月延扣，直 至領用人完成報帳手續。三會計檔案管理- .word.zl.1但凡公司的會計憑證、會 計帳簿、會 計報表、會計文件和其它有 保 存 價 值 的 資 料 ，均 應 歸 檔 。當 年 形 成 的 會 計 檔 案 ，在 會 計 年 度 終 了 后 ， 暫由公司財務部保管一年，期滿后，由財務室編制移交清冊，移交公司 檔案室統一保管。2財務室和檔案室的財務檔案不得攜帶外出，如有特殊需

7、要，經 財 務負責人批準，可以提供查閱或者復印，并辦理登記手續。查閱或者復 印財務檔案的人員不得在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。未經批準不得 私自翻閱。四現金管理1. 支 付 1000 元 以上款項 ，應以支票或 匯票 支付，確 需用現 金支 付的，應經負責人批準、主管會計審核后支付現金。2. 公司業 務人 員需支用現 金時，必須填 制“現金使 用審 批單 由總 經 理 審 批 、財 務 經 理 簽 字 后 支 取 ；使 用 后 由 經 手 人 簽 字 ，總 經 理 核 批 ， 財務經理審查后入帳。3. 各工程 提取 現金時，必 須由工程負責 人填制憑證 并簽 字后， 由 分公司事業部出納到財務

8、部辦理取款手續。4. 一切開 支的 單據，必須 在三日到財務 部辦理結算 ，否 那么一 律 不給予報銷。特殊單據的費用超過三百元，須經當事人兩人證明方可報 銷。5. 出 納員應 當建 立健全現金 帳目，逐筆記 載現金收付 。帳 目應當 日 清月結，每日清點，帳款相符。四、本人作業在此調查活動中本人參與了公司財務作業的有：一網上申報劃稅的三方協議第簽訂二小規模安裝開票系統及購置發票三到銀行領用轉賬支票四負責伊犁文化藝術活動中心伊利大劇院工程的銀行轉賬登記五開具小規模發票六對一般納稅人開具的增值稅發票進展驗證操作五、參與作業的收獲與感想通過參與作業，我在學習財務管理知識的同時，拓寬知識面，掌握 多

9、學科知識；努力鉆研與本職工作相關的多方面的業務技能，不斷提高 工作效率和質量。從中我得到了一些收獲和感想：發現稅款的劃轉方法分為兩種，一種為納稅人自行劃轉正劃， 就是說你自行申報并經由國庫經收處開戶銀行劃轉稅款至國庫人 民銀行，該項操作是你自己完成的，另外一種就是稅務機關經你同意， 通過稅務局數據庫把應繳納的稅款經國庫經收處劃轉至人民銀行稱之 為倒扣。國庫經收處你的開戶銀行的劃轉憑證可以作為完稅憑證 進展記賬，也可以到稅務機關申請打印“稅收電子轉賬完證。 簽署 三方協議納稅人、稅務、銀行是方便納稅人的一種電子繳稅形式， 這樣稅務機構可以減少人力并且辦事效率大大提高，也能保證稅收的正 常運轉，對

10、于納稅人來說不需要浪費大量的時間在稅務大廳等候，也加 強了納稅人的辦事速率。各企業辦理三方協議也不很困難的事情，只要 帶好稅務局要求的證件就可以辦理，所以說開戶行自動劃稅扣款還是比 擬方便各企業對財務進展管理。我對公司的開票系統進展了安裝，從中學習了如何能夠正確的錄入 發票和開具發票，開票系統里的數量一定是與紙質版發票數量相吻合 的，對于發票管理又有了進一步了解。但是發現公司財務崗位配備人員 的計算機電算化技術比擬薄弱，給自己工作帶來了麻煩，效率不高，增 加了工作量。因此財務人員必須需要一定的計算機電算化知識，現在財 務管理上不同機構都開場進展電腦操作，不懂得如何使用，會給以后自 己進展財務作

11、業造成困擾，并且帶來不必要的麻煩。我通過對伊犁大劇院的銀行存款日記賬進展登記以后，從中學習到 了銀行存款日記賬是用來核算和監視銀行存款每日的收入、支出和結余 情況的賬簿。銀行存款日記賬應按企業在銀行開立的賬戶和幣種分別設 置，每個銀行賬戶設置一本日記賬。由出納員根據與銀行存款收付業務 有關的記賬憑證，按時間先后順序逐日逐筆進展登記。每日結出存款余 額。這樣整個工程的財務支出與收入就穩穩有序。到銀行購置轉賬支票是比擬簡單的，只需要帶上次購置過轉賬支票 的購票單就可以到開戶銀行進展轉賬支票的購置。但是在填寫的過程中 一定要仔細，稍稍有填寫不對的地方，所填的轉賬支票就作廢了。我在公司參與的活動能夠反響出公司的財務管理是比擬有條理的， 但隨著社會的進步和公司體制不斷