1、壟斷行業(yè)高收入的法律規(guī)制分析txt.txt花前月下，不如花錢“日”下。葉子的離開，是因為風的追求還是樹的不挽留？干掉熊貓，我就是國寶！別和我談理想，戒了！【摘要】我國壟斷行業(yè)的高收入問題已經成為了社會的焦點，壟斷行業(yè)的高收入加劇了收入分配不公，威脅社會的和諧，影響了資源合理配置，抑制社會發(fā)展動力；壟斷行業(yè)工資過高，損害了全民利益，容易滋生腐敗。應當采取完善反壟斷法、完善壟斷行業(yè)部門立法、完善價格法中的聽證制度、完善個人所得稅法、完善消費稅、征收資源附加稅、完善能源立法、完善外資立法，允許外資適當進入自然壟斷行業(yè)等法律措施，來制約壟斷行業(yè)的壟斷利潤和壟斷高收入。【關鍵詞】壟斷行業(yè)；高收入；法律規(guī)

2、制壟斷行業(yè)是指那些依靠國家特殊政策或專有技術壟斷整個行業(yè)生產與經營的行業(yè)。在我國，這些行業(yè)所取得的壟斷地位，不是依靠技術創(chuàng)新，也不是依靠資本投入，而是依靠行政權力阻撓市場競爭的結果。近年來，某些壟斷行業(yè)不僅工資水平過高，而且工資增長過快，與普通行業(yè)的收入差距進一步擴大，嚴重影響著和諧社會的構建，探討如何從法律的角度對壟斷行業(yè)的高收入進行規(guī)制無疑成為了法律學者研究的一個重要課題。一、壟斷行業(yè)的高收入的具體表現(xiàn)（一）高工資壟斷行業(yè)的高收入主要表現(xiàn)為其高工資的收入，媒體頻頻披露壟斷行業(yè)的高工資：先是有報道電力公司抄表工能領取15萬元的年薪，后又有報道說國網公司的處、司局級干部年薪在30萬至60萬元；

3、還有報道某些煙草系統(tǒng)普通在編員工一年收入可高達18萬元，沿海地區(qū)有的煙草系統(tǒng)內中層干部年收入30萬元；另有報道稱一些銀行人均年工資達10萬元。盡管這些報道尚未得到真實數(shù)據(jù)的印證，有關行業(yè)有的還出面否認，但是政府的各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)在不斷印證這種說法。2006年7月11日，由國資委統(tǒng)計評價局編制的一份統(tǒng)計年報顯示，石油石化、通信、煤炭、交通運輸、電力等12家企業(yè)員工工資達到全國平均工資水平的34倍。另據(jù)國家統(tǒng)計局的數(shù)據(jù)，目前，電力、電信、金融、煙草等行業(yè)職工的平均工資是其他行業(yè)的23倍，如果再加上工資外收入和職工福利待遇上的差異，實際收入差距可能在510倍之間。北京市地稅局最近發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，北京市2

4、007年年收入12萬元以上者共有25.5萬人完成了自行納稅申報，這些人主要集中在金融保險、電信、電力等壟斷行業(yè)。 1因此，壟斷行業(yè)的高收入是不爭之事實。（二）高福利壟斷行業(yè)職工還享受著高福利。如民航普通職工每年可以享受兩張或以上的免費飛機票；鐵路職工免費坐火車還可以享受臥鋪待遇；電力系統(tǒng)職工每年可享受幾十到幾百度不等的免費“福利電”；電信職工可低價或免費裝電話、打電話；各大銀行普遍把自行開發(fā)的商品房低價向內部職工出售，房貸享受利息全免或低息的福利。在部分壟斷行業(yè)，職工工資外收入甚至超過工資收入。如廣州市電力集團公司一名普通職工月工資不到6000元，但加上獎金、住房公積金及各種補貼后，其年薪可達

5、15萬元，相當于全國職工年均工資的10倍。 2（三）高增長壟斷行業(yè)高收入的另外一個重要表現(xiàn)便是高增長，近年來壟斷行業(yè)與非壟斷行業(yè)職工收入差距進一步擴大，統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示“，十五”期間電力、煤氣、供水、鐵路、通信等行業(yè)的職工平均工資年增長率高于“九五”期間平均增長率3-5個百分點；金融和保險業(yè)的職工平均工資增長率在20%左右、較“九五”期間提高了7個百分點。最高行業(yè)與最低行業(yè)的職工平均工資之比由“九五”末期的2.6攀升到目前的3.0以上。仍以電力、煤氣及水的生產和供應業(yè)與農林牧漁業(yè)為例，這兩個行業(yè)的職工平均工資絕對差額由1978年的380元，上升到1998年的5950元，到2004年高達14194元

6、，為1978年的37.4倍。二、壟斷行業(yè)過高收入的負面影響（一）加劇了收入分配不公，威脅社會的和諧。目前，整體反映居民收入差別的基尼系數(shù)在我國不斷提高，世界銀行1997年發(fā)布的一份題為共享不斷提高的收入的報告中指出：“中國上個世紀80年代初期反映居民收入差距的基尼系數(shù)是0.28，到1995年是0.38，到90年代末為0.458，而在2004年接近了0.47。” 3聯(lián)合國開發(fā)計劃署的統(tǒng)計表明，1998年，中國居民中20%對高收入戶與20%最低收入戶的收入相差8倍。近年來，很多城市的壟斷行業(yè)不同幅度地提高了水、電、煤氣、油等生活必需品的價格，提價的主要理由是價格過低，企業(yè)經營困難甚至虧損。但事實上

7、，這些壟斷行業(yè)員工享受著比其他行業(yè)高得多的工資和福利。居民生活必需品頻繁漲價加重了居民生活負擔，惡化了低收入群體的生活狀況。這也嚴重的威脅著社會的穩(wěn)定。西方學者伊爾伯格認為“：中國目前已經大步進入了一個劇烈的社會變動期，社會各利益集團之間的對抗已經有了逐漸激化的跡象某些階層或群體的獲利是以另一些階層的利益被損害為基礎的。 4（二）影響了資源合理配置，抑制社會發(fā)展動力。壟斷行業(yè)工資懸殊狀況如果維持過長，很有可能會影響整個社會的發(fā)展動力。哈佛大學經濟系教授安德瑞·史萊弗專門研究過這一問題。他認為，人才的流動是沿著工資的方向往上走的。一旦某些行業(yè)出現(xiàn)高工資的時候，大批高素質的人才就會向這些

8、行業(yè)移動。很顯然，如果這些高工資的行業(yè)配置給那些富有創(chuàng)新潛力的高科技行業(yè)，那么高素質的人才流向這些行業(yè)之后就會大大增強這些行業(yè)的發(fā)展，形成一個創(chuàng)新性很強的社會結構。但是，如果將這些高工資的行業(yè)配置給壟斷行業(yè)呢？情況又會如何？史萊弗教授認為，這也就形成一個典型的尋租性社會，人人都想擠入到這些壟斷行業(yè)中去。社會的大部分精英都配置在服務性的公共部門或者各種壟斷行業(yè)。這些精英既有創(chuàng)造出經濟奇跡的能力，同樣也有摧毀經濟的能力，而且他們的摧毀能力要比一般人更加強。因此，腐敗、貧窮、貧富差距繼續(xù)拉大等等都是人才倒掛社會結構的常態(tài)。令人擔心的是，如果任壟斷行業(yè)高工資發(fā)展下去，會不會將轉型的中國引向這一倒掛的社

9、會結構，扼殺社會經濟發(fā)展的動力，從而使得我們的改革事業(yè)前功盡棄呢？（三）壟斷行業(yè)工資過高，損害了全民利益。電力、電信、金融等壟斷行業(yè)都是國有企業(yè)，他們所獲得的利潤，應該歸國家所有，并且由國家在全民范圍內合理地進行分配，包括用于對教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文化事業(yè)的投入以及扶助貧困人口等。但壟斷行業(yè)員工過高的工資，實際上擠占了國家也就是全民應得的份額，在客觀上構成了對全民利益的無理剝奪。壟斷的黑手甚至直接伸向國庫，如中石化2005年賺取了509億的巨額營業(yè)利潤，卻還從國庫索要了100億元的補貼。從世界各國政府分享石油資源總收益（包括礦區(qū)使用費、利潤油分成和稅收）的情況看，發(fā)達國家(如美國)約為60%70%

10、，發(fā)展中國家約為75%85%，個別國家高達90%，而在我國，據(jù)中石油2005年財務報表披露，政府所得只占40%，據(jù)中石化2005年財務報表披露，這一比例也僅為54%。這就是說，僅兩公司一年擠占的國庫收入就超過1000億元。（四）引發(fā)社會信任危機。有些地方調價聽證會對消費者意見漠然置之“，聽證會”變成“漲價會”，甚至成為維護壟斷行業(yè)特殊利益的工具，其社會公信力面臨巨大挑戰(zhàn)。部分壟斷行業(yè)日益滋生出傲視、無視甚至漠視社會公平的霸道心理。長此以往，就會使人們喪失對有關主管部門、壟斷行業(yè)的信心，甚至引發(fā)全社會的信任危機。（五）容易滋生腐敗。壟斷行業(yè)憑借其壟斷地位就能獲得“壟斷福利”，其進步的動因也就消失

11、了。同時，一些非壟斷行業(yè)的人員，特別是政府部門及一些掌握一定權力的人，會將其子女、配偶以及各種有親緣關系的人都往壟斷行業(yè)里塞，使壟斷行業(yè)人員的素質下降。另一方面，為了維護壟斷行業(yè)的壟斷地位，一些壟斷行業(yè)的領導也會不惜慷國家之慨，盡力制造關系網，加固與政府的利益紐帶關系，以達到既為行業(yè)職工謀取和保持“壟斷福利”的目的，也為個人謀取私利。所以，壟斷容易產生腐敗，妨礙社會進步。三、壟斷行業(yè)高收入的原因分析（一）非法律性原因1、行政性壟斷。行政性壟斷的產生源自政府出于公共利益考慮的制度安排，我國的壟斷行業(yè)如電力、石油、交通運輸?shù)却蠖际顷P系國計民生的重要基礎性產業(yè)，它們的生產經營受國家政策保護，享有國家

12、賦予的不同的壟斷地位。新中國成立初期，這些政策對國民經濟的發(fā)展起到了積極的作用。但是改革開放以來，隨著市場經濟的發(fā)展、行業(yè)自主權的擴大和行業(yè)利益的強化，某些壟斷行業(yè)在經濟發(fā)展對各類資源的需求不斷增多的情況下，憑借其壟斷地位，大幅漲價，恣意收費，攫取高額利潤。更為嚴重的是，在經營成本降低或正常時，這些壟斷行業(yè)鴉雀無聲，而一旦經營成本稍有提升，或者經營不善出現(xiàn)虧損現(xiàn)象，他們馬上憑借壟斷地位，強硬把成本轉嫁到公眾身上，從而維護自己的高工資、高福利。2、管理缺陷和分配秩序混亂。在國家對壟斷行業(yè)工資分配管理辦法中，沒有根據(jù)壟斷性行業(yè)和非壟斷行業(yè)的特點進行區(qū)別對待，在經濟效益中沒有剔除壟斷性收益和政府優(yōu)惠

13、政策帶來的收益部分，使大量本應歸中央或地方政府所得的收益留在了壟斷行業(yè)內部。以石油行業(yè)為例，我國的石油公司無償獲得了石油的開采權，使本來應當屬于全民的資源收益變成了石油公司的營業(yè)收入。從上世紀90年代中期以來，國有壟斷企業(yè)就不再向政府上繳利潤，這些利潤基本留在企業(yè)內而成為其可自由支配的資金。在國家對社會財富的積累缺乏行之有效的監(jiān)管機制的情況下，國有壟斷企業(yè)不可避免地會給員工發(fā)放各種各樣的補助、獎金，從而帶來國有壟斷企業(yè)員工收入過高的現(xiàn)象。3、行業(yè)內部缺乏公平分配機制。在壟斷行業(yè)內部，有一部分人利用權位、職務、地區(qū)等區(qū)別，轉移內部利潤，使自己成為“先富一族”，這部分人的收入水平與其貢獻和價值的嚴

14、重背離，這種現(xiàn)象的大量存在才是引起公眾不滿的主要原因。壟斷行業(yè)內部缺乏公平、公正的薪酬分配機制，帶來了壟斷行業(yè)內部分配的不公平性，從而導致了大量高收入群體的出現(xiàn)。（二）法律原因其一，規(guī)范自然壟斷行業(yè)的專門立法不完善。現(xiàn)行產業(yè)方面的法律如郵政法、電力法等，大多帶有計劃經濟的痕跡，大多是部門立法體制的產物，產業(yè)立法的目的是保護本部門、本行業(yè)的利益。這些法律沒有確立產業(yè)競爭的目標，沒有把立法作為放松規(guī)制、引入競爭機制的舉措。法律的缺失，政府的監(jiān)管就難以到位。 5其二，價格法并沒有被真正的貫徹。價格法雖然規(guī)定了價格聽證制度，但多數(shù)聽證只流于形式。真正的聽證應該是將法院的庭審形式移植到行政程序上來，當事

15、人之間要有抗辯。這里沒有原告、被告，但是有不同利益主體。可能是行政機構直接對個體，也可能是行政機構作為協(xié)調者來協(xié)調經營者之間以及經營者和消費者之間的利益。當二者利益發(fā)生沖突而且無法通過民事方法來解決時，將由“行政法官”根據(jù)利益相關人的舉證、抗辯即會議記錄做出裁決，得出聽證結果。它自始至終強調透明和公開，一次聽證證據(jù)不足，還可以二次聽證、三次聽證，最終一定要達到所追求的社會目標：三方都滿意。而且，它應該是真正聽取利益相關人員意見的聽證。但事實上，有些聽證會連通過聽證來接受人們意見的想法都沒有。其三，稅法不完善。當前，稅收對調節(jié)功能尚未發(fā)揮到合理程度。個人所得稅起征點和稅率還有進一步調整的必要；對

16、于購置豪華住宅、名牌轎車、奢侈品以及高額遺產贈與等高消費、高享受也無稅收調節(jié)的控制。其四，反壟斷法不完善。反壟斷法沒有對自然壟斷做出明確性規(guī)范，對行業(yè)壟斷只是做了非常模糊性的規(guī)定，反壟斷法一方面規(guī)定“國有經濟占控制地位的關系國民經濟命脈和國家安全的行業(yè)以及依法實行專營專賣的行業(yè)，國家對其商品和服務的合法經營活動予以保護”，另一方面也明確“不得利用其控制地位或者專營專賣的地位損害消費者利益”。應當說，反壟斷法對行政壟斷只是進行有限制止，實務中無法操作。四、治理壟斷行業(yè)高收入的法律對策（一）完善反壟斷法反壟斷法中應當對自然壟斷的作出相對明確的規(guī)范，例如采取以下措施：（1）明晰對自然壟斷行業(yè)進行反壟

17、斷規(guī)制的獨立機構。（2）由國務院反壟斷主管部門會同產業(yè)相關管理部門進行自然壟斷行業(yè)進行劃分，明晰自然壟斷行業(yè)范圍，防止邊緣產業(yè)的經營者通過各種途徑試圖將自己劃歸為自然壟斷行業(yè)。（3）會同產業(yè)相關部門進行自然壟斷行業(yè)競爭業(yè)務與非競爭業(yè)務的劃分。自然壟斷行業(yè)的業(yè)務并非全部具有不可競爭性，有的業(yè)務隨著各種因素的變化與影響也可以開展合理規(guī)模的競爭，因此，反壟斷主管部門應該會同相關的產業(yè)主管部門做好劃分工作。（4）依法處理自然壟斷行業(yè)壟斷的豁免與豁免撤消事項。（二）完善壟斷行業(yè)部門立法縱觀西方發(fā)達國家的公用企業(yè)改革的歷史，立法作為改革的先導，先立規(guī)矩再操作，已成為他們的改革經驗。如英國于1981年制定了

18、英國電信法，1984年又制定了新電信法。在電力、煤氣和自來水供應產業(yè)也分別制定了電力法、煤氣法和自來水法。美國為放松交通運輸產業(yè)的規(guī)制，于1976年至1982年間，先后頒布了鐵路復興與鐵路規(guī)制改革法、航空貨運放松規(guī)制法、航空客運放松規(guī)制法、汽車運輸法、鐵路法和公共汽車管理改革法等。這些法律首先確立了公用企業(yè)改革的目標是建立有效的競爭機制，促使公用企業(yè)提高效率，增進全社會的福利。其次，法律明確了政府規(guī)制機構的權限，以及規(guī)制的程序等操作規(guī)范，使得政府規(guī)制機構的運作有法可依。再次，法律規(guī)定了公用企業(yè)應當承擔的相應的法律義務。在從事公用企業(yè)的改革時，一定要注重事前立法，建立規(guī)范，才能使得我國的公用企業(yè)

19、的改革沿著市場機制的軌道朝前發(fā)展。（三）完善價格法中的聽證制度要在嚴格執(zhí)行價格法價格聽證制度的同時，制定壟斷性產品和服務信息公開法，對價格聽證制度作出進一步明確規(guī)范。例如，建立公開、透明的聽證程序，全方位接受社會監(jiān)督。在聽證會召開之前，應向社會公示聽證會的時間、地點、內容、方式；公布調價方案及其理由；公開征詢聽證議題，參考民意進行修訂；公開選拔聽證代表，保證其能做好充分準備。在聽證過程中，應由新聞媒體全程報道、現(xiàn)場直播，讓公眾依法行使監(jiān)督權。會議結束后，應公布聽證意見的取舍結果和理由。對于消費者代表在會上所提重要的未被采納的意見，由有關部門做出合理解釋，公開反饋。加強成本監(jiān)審工作，強化違法責任

20、追究。價格主管部門應建立長期的成本監(jiān)測機制和價格管理數(shù)據(jù)庫，掌握主要行業(yè)的有關信息，避免過份依賴企業(yè)單方提供的成本資料；由價格主管部門對申請人提供的資料實施強制評審，提高價格聽證資料的可信度；對于成本一時難以理清、又想調價的行業(yè)，由價格主管部門進行為期1年的成本監(jiān)控，以獲取有效的成本信息；對評審機構出具虛假評審報告、申請人提供虛假材料的行為，強化責任追究制度，給予更為嚴厲的懲處。（四）完善稅法其一，要完善個人所得稅法。應加強對壟斷段行業(yè)個人所得稅征收的監(jiān)管，壟斷行業(yè)的收入分配方案、收入總量、工資標準等，均應納入國家有關部門的監(jiān)督管理之中，并建立行業(yè)內部監(jiān)督制約機制及行業(yè)外揭發(fā)檢舉制度。特別是要重點規(guī)范中高層管理人員收入水平，對于高層管理者可以按照和績效掛鉤原則合理確定年薪，而對于中層管理人員和一般職工全部參考社會平均工資確立工資水平。適時清理整頓工資外收入，為進行合理的稅收打下基礎。其二，要完善消費稅。應對現(xiàn)行消費稅的稅目、稅率及相關政策進行調整，對原稅制中的稅目、稅率進行調整，并且調整要突出對高收入的合理規(guī)制，