1、精選優質文檔-傾情為你奉上北大荒農墾集團總公司財務信息化管理制度第一章 總 則第一條 為加強總公司（以下簡稱“*”）財務信息化建設工作，提高財務信息系統的可靠性、穩定性、安全性及數據的完整性和準確性，保證財務信息化系統工作的統一、規范和有序開展，使財務信息化系統更好的服務于*的管理和戰略發展需求，根據中華人民共和國會計法、企業內部控制基本規范、企業內部控制應用指引第18號信息系統、財政部關于全面推進我國會計信息化工作的指導意見（財會20096號）及企業會計信息化工作規范（財會201320號）等相關法律法規及規章制度的要求，制訂本制度。第二條 財務管理信息化是會計工作的發展方向，是促進會計基礎工

2、作和提高財務管理水平的重要手段和重要措施。第三條 財務管理信息化是一項系統化工程，*財務部是實施財務信息化的主要領導部門并負責信息化的日常管理工作。第四條 *所屬各公司財務部門各崗位工作人員，要嚴格執行制度要求，相互配合，及時發現信息化建設工作中存在的問題，積極提出合理化建議和改進措施，推動公司財務管理信息化的健康發展。第二章 財務管理信息化崗位管理第五條 信息化崗位設致。根據會計核算與管理需要，財務信息化主要設置系統管理員、軟件操作員和檔案管理員三類工作崗位。系統管理員由各公司財務部指定人員兼任，也可由公司專業技術人員兼任，軟件操作人員指財務部各崗位的工作人員，檔案管理員由財務部相關人員擔任

3、。第六條 信息化系統管理人員職責。1、負責財務信息化系統的運行維護與管理；2、進行財務信息化系統的日常維護工作，協助各崗位操作人員建立賬套和報表系統，協助總賬增加或刪除會計科目及輔助核算選項；3、負責財務信息化設備的管理，財務軟硬件、辦公軟件的安裝、維護及日常故障的排除；4、硬件的管理與維護，主要包括服務器、各操作終端、打印輸出設備；5、在信息化應用軟件技術人員的幫助和指導下，設定會計核算崗位、科目編碼數據庫的建立、軟件試用等業務的初始化工作。6、負責定期對財務信息化數據資料的備份。第七條 軟件操作員管理規定1、掌握WINDOWS操作系統一般指令的使用方法，熟悉OFFICE辦公軟件并能夠熟練運

4、用；2、掌握所使用微機及附屬設備的基本性能和使用方法，能夠熟練運用金碟、用友、久其等財務軟件；3、各操作人員只能在操作系統管理員確定的權限范圍內使用軟件的功能，不得擅自越權操作；4、各操作員必須牢記自己的密碼，不得告訴非授權人員，不定期修改自己管理的計算機口令；5、嚴格按照操作規程要求進行操作，進入系統時必須以自己的真實身份登錄，工作完畢后或暫時離開工作崗位時應及時退出操作系統；6、出納員和復核員進行網上銀行業務操作時，嚴格按照網上銀行操作程序和權限進行操作，操作結束后及時退出系統，妥善保管自己的密鑰，不定期修改網上交易密碼，確保本單位銀行資金的安全。7、辦理網上遠程納稅認證時，操作員持密鑰登

5、錄系統進行相關操作，操作結束后及時退出系統。8、各操作員關機前一律要退出財務軟件系統，下班離崗之前應切斷總電源，以防止線路故障發生火災。9、各操作員年末負責打印所分管會計賬簿并按規定裝訂成冊。第八條 檔案管理員管理規定1、全面負責財務信息化形成的磁性數據檔案管理，負責財務軟件生成的紙質會計檔案的整理和歸檔工作；2、對磁介質會計檔案按規定和要求妥善保管，做好防磁、防塵、防潮、防火等相關工作；3、配合系統管理員做好數據的定期備份工作，負責保管系統管理員備份形成的磁質，確保數據信息的安全與完整；4、年終審計結束后，負責將數據介質和紙質會計資料移交公司檔案室管理。第三章 財務信息化硬件管理第九條 財務

6、信息化硬件設備專用于運行賬務處理軟件和常用辦公軟件，任何人不得用于電子游戲、不得用于對外服務；第十條 配備于會計核算的計算機終端，要嚴格建立管理臺賬，由系統管理員負責定期檢查和日常維護保養，非系統管理員不得隨意移動微機設備和網絡信號線；第十一條 各操作員要愛護辦公設備，嚴格按操作規范使用機器設備，外來人員未經本部門領導允許，不得使用任何一臺辦公自動化設備。第十二條 要加強對財務專用服務器存放的機房的管理，系統管理員要對機房的環境，安全負責，對訪問機房人員實行登記制度。系統管理員要定期對機房進行巡查，對安全隱患進行及時排查。第四章 財務信息化軟件安全及管理第十三條 財務系統軟件無論是自行開發還是

7、委托開發，均要視同會計原始檔案，保管期限是該系統停止使用或有重大修改之后的五年，對在用的系統軟件不得擅自修改。第十四條 財務軟件升級或二次開發修改完畢的軟件統一安裝到各終端后應及時拷貝歸檔，歸檔軟件應和系統現運行軟件保持一致。第五章 財務信息化數據管理第十五條 為了保證財務信息化系統的安全、正常、可靠、穩定運行，各公司系統管理員，要定期對財務數據進行備份。第十六條 財務信息化會計數據進行備份形成的備份數據文件不少于兩份，分不同的場地進行保管。具體工作要求為：（一） 備份策略 1. 備份策略的選擇需要統籌考慮信息系統中需備份的總數據量，線路帶寬、數據吞吐量、備份窗口等因素； 2. 備份策略包括，

8、但不僅限于數據備份范圍、備份方式、執行時間、備份頻率、任務執行順序、保存時限、離線及異地備份頻率、備份介質編號規則、恢復測試頻率等； 3. 系統管理員要記錄系統數據備份相關工作，對失敗的備份操作處理需進行匯報、跟進及記錄； 4. 備份對象發生變更后，應同時評估、調整備份策略。備份策略的變更應得到財務負責人審批； 5.財務部長應定期對備份工作記錄進行檢查，確保備份工作的完整性以及出現的問題已得到適當處理。 （二） 備份介質 1. 所有備份介質一律不準外借，不準流出公司； 2. 離線或異地備份介質存放地至少應具備防火、防水、基本的門禁裝置等設施。備份介質存放應有詳細記錄，記錄內容包括但不僅限于：備

9、份介質編號、存放人、存入日期等； 3. 數據正本與備份應分別存放于不同地點，防止因火災、水災、地震等事故產生不利影響； 4. 系統管理員每年對備份介質進行檢查，一旦發現介質損壞，應立即更換； 5. 存放備份數據的介質需要廢棄或銷毀時，應履行審批、登記和交接手續，并保證雙人以上在場。 （三） 備份恢復 1.如果需要對備份數據進行恢復，應履行審批手續，經財務負責人批準后方可執行； 2. 系統管理員應定期對備份數據進行恢復性測試，以確保所備份數據的可用性，測試結果要形成報告并經財務負責人簽字確認后存檔。 3. 備份恢復的審批文檔及備份恢復工作的系統日志應歸檔保存。 （四） 日常工作電腦中的數據備份

10、財務人員要對工作電腦中的工作數據完整性，有效性負責，需要定期將重要信息備份至移動存儲設備。對于以前年度的重要工作文檔和底稿可以刻錄光盤，以備長期保存、參考。第六章 財務信息化病毒防護第十七條 所有財務人員必須嚴格遵守公司病毒防范制度，主動配合反病毒工作。公司信息中心應定期發布殺毒軟件病毒庫、操作系統補丁，及時對財務信息化系統的計算機進行病毒庫升級、查殺和系統漏洞修復。對財務信息化系統的內部軟件特別是工具軟件及時進行升級。具體工作要求為：（一）各公司的財務系統管理員要負責病毒防護工作， 財務專用服務器、工作站必須安裝防病毒軟件。 （二）系統管理員要負責對所有的財務專用服務器的殺毒軟件進行監督、管理，以保障公司財務專用服務器和客戶端的病毒庫代碼被及時更新，并針對病毒庫代碼未能及時更新的客戶端進行手動更新和殺毒。 （三） 如果發現病毒，財務人員應立即聯系系統管理員或公司專業技術人員，對受感染的計算機進行有效的隔離，病毒清除后，應檢查其最近使用過的軟盤、光盤和移動存儲設備，避免漏殺。 （四） 禁止在計算機上安裝與工作無關的軟件；禁止從互聯網上隨意下載程序、數據，如果確實需要，應當先進行病毒檢測后再使用；財務人員不得隨意打開陌生人發送來的郵件附