1、工作行為規(guī)范系列廣告公司財務管理規(guī)定（標準、完整、實用、可修改） ，GL實用范本 | DOCUMENT TEMPLATE編號：FS-QG-49019廣告公司財務管理規(guī)定Advertising company financial management regulations 說明：為規(guī)范化、制度化和統(tǒng)一化作業(yè)行為，使人員管理工作有章可 循，提高工作效率和責任感、歸屬感，特此編寫。廣告?zhèn)髅焦矩攧展芾硪?guī)定（一）付款規(guī)定1、付款前，由該筆業(yè)務的業(yè)務員認真填寫 用款印批單， 清楚寫明收款單位、收款單位帳號、單價、總金額、及相對 應的收款單位發(fā)（票）號、雙方訂立的合同編號等，交部門負 責人、財務部負責人

2、審核無誤后報總經理、執(zhí)行董事簽字同 意再到財務部付款。凡未按流程審批的財務部不得付款。2、支票或匯票開具后，首先由由納審查，再由該筆業(yè)務 的業(yè)務員審查，最后交給收款單位時請其自己再次核查，避 免發(fā)生不必要的失誤造成不必要的損失；并請接收人簽收，以便于以后的核對工作。否則，對責任人處以 500元罰款， 再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。（二）工資發(fā)放公司員工工資發(fā)放時間，原則上定在每月中旬（15日）根據實際，可采取現金發(fā)放或打卡方式。（三）單據及票據的管理所有單據和票據等的交接，如交單、聯系單、押匯申請等，無論是銀行對我們的交接還是公司內部的交接，都必須 請對方簽收。財務部以外的其他人員拿回任

3、何單據都必須先 交給財務部指定的專人進行處理。若無故拖延或遺忘，處以 200元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。（四）臺帳登記每筆業(yè)務由該筆業(yè)務員負責按照臺帳上的要求詳細、及時、逐項登記在臺帳本上。若無故拖延或有遺忘、遺漏，將處以罰款；第一次扣除當月工資的10%第二次及以上扣除當月工資的20%（五）業(yè)務匯總與核對帳目、報表財務部在每月5日交工作小結時將每月的臺帳及業(yè)務匯總上交總經理，內容包括當月的盈利或虧損，以便從當年一 月到該月的累計。會計必須每月進行帳目的核對。財務部要做好財會基礎工作，帳簿、憑證、報表需一致。每月底將報表報送總經理、執(zhí)行董事。資產負債表、現金流 量表每月報一次。（六）發(fā)（票）管理1、公司發(fā)（票）由財務部專人管理。由該筆業(yè)務的業(yè)務員 認真填寫發(fā)（票）印批單，清楚寫明收款單位、單價、總金 額、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、總經理簽字同 意后再到財務部開具。未按流程審批的不得開具發(fā)（票）。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的 須照實賠償。2、公司報賬的發(fā)（票）必須有經手人簽字并注明使用途 徑，然后由總經理簽字后交財務部按照規(guī)定入賬。（七）固定資產管理每項固定資產逐筆登記編號以便對固定資產進行控制、清點折舊，每年對固定資產進行盤點（由財務部和辦公室負責）。（八）其他公司根據國家