1、第一章 報告說明鍍鋅是一種經常采用的經濟而有效的防腐方法，鍍鋅板是指表面鍍有一層鋅的鋼板，因為鋅在腐蝕環境中能在表面形成耐腐蝕性良好的薄膜，因此其不僅保護了鋅層本身，還能保護鋼基。鍍鋅板按生產及加工方法可分為：熱浸鍍鋅鋼板（即熱鍍鋅板）、合金化鍍鋅鋼板、電鍍鋅鋼板、單面鍍和雙面差鍍鋅鋼板、合金及復合鍍鋅鋼板。根據謹慎財務估算，項目總投資9331.30萬元，其中：建設投資7244.78萬元，占項目總投資的77.64%；建設期利息82.78萬元，占項目總投資的0.89%；流動資金2003.74萬元，占項目總投資的21.47%。項目正常運營每年營業收入17900.00萬元，綜合總成本費用15521.

2、88萬元，凈利潤1730.06萬元，財務內部收益率10.74%，財務凈現值303.98萬元，全部投資回收期7.14年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。該項目符合國家有關政策，建設有著較好的社會效益，建設單位為此做了大量工作，建議各有關部門給予大力支持，使其早日建成發揮效益。目錄第一章 報告說明1一、 項目名稱及建設性質3二、 項目承辦單位3三、 項目定位及建設理由3四、 市場分析5五、 產品規劃方案及生產綱領6六、 公司經營宗旨7七、 公司發展規劃7八、 員工技能培訓12九、 預期效果評價13十、 項目建設期原輔材料供應情況14十一、 項目總投資14十二、 資

3、金籌措與投資計劃16十三、 經濟評價財務測算17十四、 項目招標依據18十五、 總結19十六、 附表19一、 項目名稱及建設性質（一）項目名稱鍍鋅板項目（二）項目建設性質本項目屬于新建項目二、 項目承辦單位（一）項目承辦單位名稱xxx投資管理公司（二）項目聯系人孔xx三、 項目定位及建設理由實現“十三五”時期的發展目標，必須全面貫徹“創新、協調、綠色、開放、共享、轉型、率先、特色”的發展理念。機遇千載難逢，任務依然艱巨。只要全市上下精誠團結、拼搏實干、開拓創新、奮力進取，就一定能夠把握住機遇乘勢而上，就一定能夠加快實現全面提檔進位、率先綠色崛起。表格題目主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1

4、占地面積14667.00約22.00畝1.1總建筑面積23984.331.2基底面積8360.191.3投資強度萬元/畝304.692總投資萬元9331.302.1建設投資萬元7244.782.1.1工程費用萬元5990.912.1.2其他費用萬元1076.922.1.3預備費萬元176.952.2建設期利息萬元82.782.3流動資金萬元2003.743資金籌措萬元9331.303.1自籌資金萬元5952.423.2銀行貸款萬元3378.884營業收入萬元17900.00正常運營年份5總成本費用萬元15521.88""6利潤總額萬元2306.74""7

5、凈利潤萬元1730.06""8所得稅萬元576.68""9增值稅萬元594.82""10稅金及附加萬元71.38""11納稅總額萬元1242.88""12工業增加值萬元4394.94""13盈虧平衡點萬元8817.69產值14回收期年7.1415內部收益率10.74%所得稅后16財務凈現值萬元303.98所得稅后四、 市場分析鍍鋅是一種經常采用的經濟而有效的防腐方法，鍍鋅板是指表面鍍有一層鋅的鋼板，因為鋅在腐蝕環境中能在表面形成耐腐蝕性良好的薄膜，因此其不僅保護了鋅層本身，還

6、能保護鋼基。鍍鋅板按生產及加工方法可分為：熱浸鍍鋅鋼板（即熱鍍鋅板）、合金化鍍鋅鋼板、電鍍鋅鋼板、單面鍍和雙面差鍍鋅鋼板、合金及復合鍍鋅鋼板。鍍鋅板具有良好的耐腐蝕性，能夠提高鋼板壽命，被廣泛用于建筑、汽車、家電、機械、電子等行業。但從需求結構來看，建筑、汽車、家電是鍍鋅板最主要的三個應用領域，應用占比超80%。由此可見，鍍鋅板下游應用領域較為集中，鍍鋅板市場走勢也與建筑、汽車和家電行業發展具有較高關聯性。近些年，隨著全球鍍鋅板生產工藝的持續提升，越來越多的具有高耐腐蝕、高塑性、延展性良好的鍍鋅板產品被應用于汽車、家電等高附加值領域，鍍鋅板在建筑領域的市場占比呈下降趨勢。鍍鋅板生產工藝最早起源

7、于歐洲，20世紀中后期，在全球建筑、汽車、家電等產業快速發展的推動下，鍍鋅板行業市場規模快速擴大。21世紀以來，歐美日等傳統鍍鋅板生產區域逐漸面臨鍍鋅板產能過剩，下游需求增長乏力等問題，而中國、印度等亞洲國家逐漸成為全球鍍鋅板的重要需求區域。國內鍍鋅板生產企業普遍存在研發投入較低，研發能力較弱等問題。除少數領先企業外，大多數企業尚未形成自主研發機制，缺乏專利技術和生產規模，因而國內產品在汽車等領域應用占比較低，部分高端產品依賴海外進口，行業整體的研發創新能力有待進一步提高。五、 產品規劃方案及生產綱領本期項目產品主要從國家及地方產業發展政策、市場需求狀況、資源供應情況、企業資金籌措能力、生產工

8、藝技術水平的先進程度、項目經濟效益及投資風險性等方面綜合考慮確定。具體品種將根據市場需求狀況進行必要的調整，各年生產綱領是根據人員及裝備生產能力水平，并參考市場需求預測情況確定，同時，把產量和銷量視為一致，本報告將按照初步產品方案進行測算。表格題目產品規劃方案一覽表序號產品（服務）名稱單位單價（元）年設計產量產值1鍍鋅板undefinedundefined2鍍鋅板undefinedundefined3鍍鋅板undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合計xx17900.00六、 公司經營宗旨自主創新，誠實守信，讓世界分享中國創造的魅力。

9、七、 公司發展規劃（一）公司未來發展戰略公司秉承“不斷超越、追求完美、誠信為本、創新為魂”的經營理念，貫徹“安全、現代、可靠、穩定”的核心價值觀，為客戶提供高性能、高品質、高技術含量的產品和服務，致力于發展成為行業內領先的供應商。未來公司將通過持續的研發投入和市場營銷網絡的建設進一步鞏固公司在相關領域的領先地位，擴大市場份額；另一方面公司將緊密契合市場需求和技術發展方向進一步拓展公司產品類別，加大研發推廣力度，進一步提升公司綜合實力以及市場地位。（二）擴產計劃經過多年的發展，公司在相關領域領域積累了豐富的生產經驗和技術優勢，隨著公司業務規模逐年增長，產能瓶頸日益顯現。因此，產能提升計劃是實現公

10、司整體發展戰略的重要環節。公司將以全球行業持續發展及逐漸向中國轉移為依托，提高公司生產能力和生產效率，滿足不斷增長的客戶需求，鞏固并擴大公司在行業中的競爭優勢，提高市場占有率和公司影響力。在產品拓展方面，公司計劃在擴寬現有產品應用領域的同時，不斷豐富產品類型，持續提升產品質量和附加值，保持公司產品在行業中的競爭地位。（三）技術研發計劃公司未來將繼續加大技術開發和自主創新力度，在現有技術研發資源的基礎上完善技術中心功能，規范技術研究和產品開發流程，引進先進的設計、測試等軟硬件設備，提高公司技術成果轉化能力和產品開發效率，提升公司新產品開發能力和技術競爭實力，為公司的持續穩定發展提供源源不斷的技術

11、動力。公司將本著中長期規劃和近期目標相結合、前瞻性技術研究和產品應用開發相結合的原則，以研發中心為平臺，以市場為導向，進行技術開發和產品創新，健全和完善技術創新機制，從人、財、物和管理機制等方面確保公司的持續創新能力，努力實現公司新技術、新產品、新工藝的持續開發。（四）技術研發計劃公司將以新建研發中心為契機，在對現有產品的技術和工藝進行持續改進、提高公司的研發設計能力、滿足客戶對產品差異化需求的同時，順應行業技術發展，不斷研發新工藝、新技術，不斷提升產品自動化程度，在充分滿足下游領域對產品質量要求不斷提高的同時，強化公司自主創新能力，鞏固公司技術的行業先進地位，強化公司的綜合競爭實力。積極實施

12、知識產權保護自主創新、自主知識產權和自主品牌是公司今后持續發展的關鍵。自主知識產權是自主創新的保障，公司未來三年將重點關注專利的保護，依靠自主創新技術和自主知識產權，提高盈利水平。公司計劃在未來三年內大量引進或培養技術研發、技術管理等專業人才，以培養技術骨干為重點建設內容，建立一支高、中、初級專業技術人才合理搭配的人才隊伍，滿足公司快速發展對人才的需要。公司將采用各種形式吸引優秀的科技人員。包括：提高技術人才的待遇；通過與高校、科研機構聯合，實行對口培訓等形式，強化技術人員知識更新；積極拓寬人才引進渠道，實行就地取才、內部挖掘和面向社會廣攬人才相結合。確保公司產品的高技術含量，充分滿足客戶的需

13、求，使公司在激烈的市場競爭中立于不敗之地。公司將加強與高等院校、研發機構的合作與交流，整合產、學、研資源優勢，通過自主研發與合作開發并舉的方式，持續提升公司技術研發水平，提升公司對重大項目的攻克能力，提高自身研發技術水平，進一步強化公司在行業內的影響力。（五）市場開發規劃公司根據自身技術特點與銷售經驗，制定了如下市場開發規劃：首先，公司將以現有客戶為基礎，在努力提升產品質量的同時，以客戶需求為導向，在各個方面深入了解客戶需求，以求充分滿足客戶的差異化需求，從而不斷增加現有客戶訂單；其次，公司將在穩定與現有客戶合作關系的同時，憑借公司成熟的業務能力及優質的產品質量逐步向新的客戶群體拓展，挖掘新的

14、銷售市場；最后，公司將不斷完善營銷網絡建設，提升公司售后服務能力，從而提升公司整體服務水平，實現整體業務的協同及平衡發展。（六）人才發展規劃人才是公司發展的核心資源，為了實現公司總體戰略目標，公司將健全人力資源管理體系，制定科學的人力資源開發計劃，進一步建立完善的培訓、薪酬、績效和激勵機制，最大限度的發揮人才潛力，為公司的可持續發展提供人才保障。公司將立足于未來發展需要，進一步加快人才引進。通過專業化的人力資源服務和評估機制，滿足公司的發展需要。一方面，公司將根據不同部門職能，有針對性的招聘專業化人才：管理方面，公司將建立規范化的內部控制體系，根據需要招聘行業內專業的管理人才，提升公司整體管理

15、水平；技術方面，公司將引進行業內優秀人才，提升公司的技術創新能力，增加公司核心技術儲備，并加速成果轉化，確保公司技術水平的領先地位。另一方面，公司將建立人才梯隊，以培養管理和技術骨干為重點，有計劃地吸納各類專業人才進入公司，形成高、中、初級人才的塔式人才結構，為公司的長遠發展儲備力量。培訓是企業人力資源整合的重要途徑，未來公司將強化現有培訓體系的建設，建立和完善培訓制度，針對不同崗位的員工制定科學的培訓計劃，并根據公司的發展要求及員工的發展意愿，制定員工的職業生涯規劃。公司將采用內部交流課程、外聘專家授課及先進企業考察等多種培訓方式提高員工技能。人才培訓的強化將大幅提升員工的整體素質，使員工隊

16、伍進一步適應公司的快速發展步伐。公司將制定具有市場競爭力的薪酬結構，制定和實施有利于人才成長和潛力挖掘的激勵政策。根據員工的服務年限及貢獻，逐步提高員工待遇，激發員工的創造性和主動性，為員工提供廣闊的發展空間，全力打造團結協作、拼搏進取、敬業愛崗、開拓創新的員工隊伍，從而有效提高公司凝聚力和市場競爭力。八、 員工技能培訓1、為了得到文化技術素質較高、操作熟練的操作人員和技術人員，必須高度重視對人員的培訓工作，這是提高企業效益、保證安全生產的重要手段，也是提高企業管理水平和保證經濟效益的重要環節，因此，項目建設單位應選擇國內外同類型生產設備對操作技術人員進行培訓，使其在上崗前熟悉操作，以保證設備

17、順利開車及安全生產。2、人員培訓工作在設備安裝前完成，以便操作人員能在設備安裝階段熟悉現場配置和生產工藝流程，并作好單機試車、聯動試車和投料試車的各項準備工作。項目人員的培訓工作考慮在國內相似工廠進行。3、項目建設單位將對新增各類人員必須進行崗前培訓和崗位技能培訓，上崗人員需經所應聘崗位和職責范圍進行應知應會考試，合格后方可上崗。4、新增員工在上崗前，由項目建設單位培訓部門按崗位職責范圍，統一組織進行崗前培訓，屆時聘請勞動就業局講授中華人民共和國勞動法，請消防部門和電力部門講授安全操作知識，同時加強公司經營理念綜合培訓，教育員工愛崗敬業，遵紀守法。5、本期工程項目需進行培訓的人員主要包括技術人

18、員、生產操作人員和設備維修人員；新增人員崗前培訓采用集中授課，統一考核的方式，其培訓內容及程序入廠軍訓企業文化（管理制度）培訓法制培訓消防、安全培訓技術理論培訓（設備操作程序及原理、加工工藝、檢測方法、設備維修與保養，各種原材料、輔料、備品零部件的識別及使用方法）ISO9000質量管理體系培訓考試、考核。6、項目建設單位將定期對全體員工進行法律法規的宣傳教育，做到教育有計劃、考核有標準、培訓制度化，不斷提高員工的業務素質，為企業的發展奠定良好的人力資源基礎。九、 預期效果評價1、項目建設單位設計配套了完善的安全衛生專用設施，主要包括防火防爆設施、火災自動報警系統、水消防系統、空調設施、崗位通風

19、設施、隔聲降噪設施、安全供水、安全供電設施。2、項目建設單位根據生產工藝的特點，針對可能發生的安全和有害衛生的部位，采取了較為完善的防護措施，符合有關標準規范的要求，只要操作人員遵守安全操作規程，就能夠保證操作人員在符合安全和衛生條件的環境中工作，并保障其勞動安全。3、本期項目采用先進、成熟、可靠的生產技術，在設計中嚴格按照國家的有關勞動安全衛生政策，并根據實際情況采取完善的安全衛生措施。4、項目建設單位嚴格遵守各項安全操作規程和制度，加強勞動安全管理，本期工程項目完工后，其生產秩序是安全可靠的。十、 項目建設期原輔材料供應情況本期項目在施工期間所需的原輔材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材

20、料，建設地周邊市場均有供貨廠家（商戶），完全能夠滿足項目建設的需求。十一、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資9331.30萬元，其中：建設投資7244.78萬元，占項目總投資的77.64%；建設期利息82.78萬元，占項目總投資的0.89%；流動資金2003.74萬元，占項目總投資的21.47%。表格題目總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資9331.30100.00%1.1建設投資7244.7877.64%1.1.1工程費用5990.9164.20%1.1.1.1建筑工程費3241.7334.74%1.1.1.2設

21、備購置費2581.4427.66%1.1.1.3安裝工程費167.741.80%1.1.2工程建設其他費用1076.9211.54%1.1.2.1土地出讓金624.456.69%1.1.2.2其他前期費用452.474.85%1.2.3預備費176.951.90%1.2.3.1基本預備費87.460.94%1.2.3.2漲價預備費89.490.96%1.2建設期利息82.780.89%1.3流動資金2003.7421.47%十二、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資9331.30萬元，其中申請銀行長期貸款3378.88萬元，其余部分由企業自籌。表格題目項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項

22、目數據指標占總投資比例1總投資9331.30100.00%1.1建設投資7244.7877.64%1.2建設期利息82.780.89%1.3流動資金2003.7421.47%2資金籌措9331.30100.00%2.1項目資本金5952.4263.79%2.1.1用于建設投資3865.9041.43%2.1.2用于建設期利息82.780.89%2.1.3用于流動資金2003.7421.47%2.2債務資金3378.8836.21%2.2.1用于建設投資3378.8836.21%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十三、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營

23、年份預計每年可實現營業收入17900.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=594.82萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用15521.

24、88萬元，其中：可變成本13213.05萬元，固定成本2308.83萬元。正常經營年份項目經營成本14981.90萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加71.38萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=2306.74（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額&

25、#215;稅率=2306.74×25.00%=576.68（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額2306.74萬元，繳納企業所得稅576.68萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=2306.74-576.68=1730.06（萬元）。十四、 項目招標依據根據中華人民共和國招標投標法、工程建設項目招標范圍和規模標準規定及地方有關工程招投標文件的規定，本工程建設應進行招投標，現擬定招標方案。十五、 總結1、本項目適應國內和國際產業總體前進趨勢，是國家支持和鼓勵發展的產業，產品市場前景良好。2、本項目所需資金來自企業自籌，資金籌措風險

26、較小。3、本項目工藝技術較為成熟，并且符合該行業技術工藝發展的方向。十六、 附表表格題目主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積14667.00約22.00畝1.1總建筑面積23984.33容積率1.641.2基底面積8360.19建筑系數57.00%1.3投資強度萬元/畝304.692總投資萬元9331.302.1建設投資萬元7244.782.1.1工程費用萬元5990.912.1.2其他費用萬元1076.922.1.3預備費萬元176.952.2建設期利息萬元82.782.3流動資金萬元2003.743資金籌措萬元9331.303.1自籌資金萬元5952.423.2銀行貸款萬元33

27、78.884營業收入萬元17900.00正常運營年份5總成本費用萬元15521.88""6利潤總額萬元2306.74""7凈利潤萬元1730.06""8所得稅萬元576.68""9增值稅萬元594.82""10稅金及附加萬元71.38""11納稅總額萬元1242.88""12工業增加值萬元4394.94""13盈虧平衡點萬元8817.69產值14回收期年7.1415內部收益率10.74%所得稅后16財務凈現值萬元303.98所得稅后表格

28、題目建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用3241.732581.44167.745990.911.1建筑工程費3241.733241.731.2設備購置費2581.442581.441.3安裝工程費167.74167.742其他費用1076.921076.922.1土地出讓金624.45624.453預備費176.95176.953.1基本預備費87.4687.463.2漲價預備費89.4989.494投資合計7244.78表格題目建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息82.7882.780.001.1.1期初借款余額

29、3378.881.1.2當期借款3378.883378.880.001.1.3當期應計利息82.7882.780.001.1.4期末借款余額3378.883378.881.2其他融資費用1.3小計82.7882.780.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計82.7882.780.00表格題目固定資產投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用3241.732581.44167.745990.911.1建筑工程費3241.733241.731.2設備購置費

30、2581.442581.441.3安裝工程費167.74167.742其他費用452.47452.473預備費176.95176.953.1基本預備費87.4687.463.2漲價預備費89.4989.494建設期利息82.7882.785合計6703.11表格題目流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產7940.099925.1111248.4613233.481.1應收賬款3573.044466.305061.815955.071.2存貨2779.033473.793936.964631.721.2.1原輔材料833.711042.141181.091389

31、.521.2.2燃料動力41.6952.1159.0669.481.2.3在產品1278.351597.941811.002130.591.2.4產成品625.28781.61885.821042.141.3現金635.21794.01899.881058.681.4預付賬款952.811191.011349.821588.022流動負債6737.848422.319545.2811229.742.1應付賬款2425.633032.033436.304042.712.2預收賬款4312.225390.276108.987187.033流動資金1202.241502.811703.182003.

32、744流動資金增加1202.24300.56200.37300.565鋪底流動資金2382.022977.533374.533970.04表格題目總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資9331.30100.00%1.1建設投資7244.7877.64%1.1.1工程費用5990.9164.20%1.1.1.1建筑工程費3241.7334.74%1.1.1.2設備購置費2581.4427.66%1.1.1.3安裝工程費167.741.80%1.1.2工程建設其他費用1076.9211.54%1.1.2.1土地出讓金624.456.69%1.1.2.2其他前期費用452.47

33、4.85%1.2.3預備費176.951.90%1.2.3.1基本預備費87.460.94%1.2.3.2漲價預備費89.490.96%1.2建設期利息82.780.89%1.3流動資金2003.7421.47%表格題目項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資9331.30100.00%1.1建設投資7244.7877.64%1.2建設期利息82.780.89%1.3流動資金2003.7421.47%2資金籌措9331.30100.00%2.1項目資本金5952.4263.79%2.1.1用于建設投資3865.9041.43%2.1.2用于建設期利息82.78

34、0.89%2.1.3用于流動資金2003.7421.47%2.2債務資金3378.8836.21%2.2.1用于建設投資3378.8836.21%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金表格題目營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入10740.0013425.0015215.0017900.002增值稅314.44419.58489.68594.822.1銷項稅1396.201745.251977.952327.002.2進項稅1081.761325.671488.271732.183稅金及附加37.7350.3558.

35、7671.383.1城建稅22.0129.3734.2841.643.2教育費附加9.4312.5914.6917.843.3地方教育附加6.298.399.7911.90表格題目綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費7504.859381.0610631.8712508.082工資及福利費704.97704.97704.97704.973修理費177.05177.05177.05177.054其他費用1591.801591.801591.801591.804.1其他制造費用107.22107.22107.22107.224.2其他管理費用139.

36、37139.37139.37139.374.3其他營業費用1345.211345.211345.211345.215經營成本9978.6711854.8813105.6914981.906折舊費361.92361.92361.92361.927攤銷費12.4912.4912.4912.498利息支出165.57165.57165.57165.579總成本費用10518.6512394.8613645.6715521.889.1其中：固定成本2308.832308.832308.832308.839.2可變成本8209.8210086.0311336.8413213.05表格題目固定資產折舊費估

37、算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值3953.933766.123578.313390.503202.691.2當期折舊費187.81187.81187.81187.81187.811.3凈值3766.123578.313390.503202.693014.882機器設備152.1原值2749.182575.072400.962226.852052.742.2當期折舊費174.11174.11174.11174.11174.112.3凈值2575.072400.962226.852052.741878.633合計3.1原值6703.116341.195979.27

38、5617.355255.433.2當期折舊費361.92361.92361.92361.92361.923.3凈值6341.195979.275617.355255.434893.51表格題目無形資產和其他資產攤銷估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451無形資產501.1原值624.45624.45624.45624.45624.451.2當期攤銷費12.4912.4912.4912.4912.491.3凈值611.96599.47586.98574.49562.00表格題目利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入10740.0013425.0015215

39、.0017900.002稅金及附加37.7350.3558.7671.383總成本費用10518.6512394.8613645.6715521.884利潤總額183.62979.791510.572306.745應納所得稅額183.62979.791510.572306.746所得稅45.91244.95377.64576.687凈利潤137.71734.841132.931730.068期初未分配利潤0.00123.94772.901715.259可供分配的利潤137.71858.781905.833445.3110法定盈余公積金13.7785.88190.58344.5311可供分配的利

40、潤123.94772.901715.253100.7812未分配利潤123.94772.901715.253100.7813息稅前利潤395.101390.312053.783048.99表格題目項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.0010740.0013425.0015215.0017900.001.1營業收入0.0010740.0013425.0015215.0017900.002現金流出7244.7811218.6412205.8014567.0615654.412.1建設投資7244.780.002.2流動資金1202.24300.571402.61601.132.3經營成本9978.6711854.8813105.6914981.902.4稅金及附加37.7350.3558.7671.383所得稅前凈現金流量-7244.78-478.641219.20647.942245.594累計所得稅前凈現金流量-7244.78-7723.42-6504.22-5856.28-3610.695調整所得稅98.78347.58513.45762.256所得稅后凈現金流量-7244