1、目錄一、 網絡會所工程簡介2二、 工程建設必要性及投資環境評估2、工程建設的背景2、工程建設的必要性評估2、投資環境評估3三、市場分析與建設規模評估4、擬建工程產品功能及用途4、市場需求與生產能力4、產品市場推銷方案4、產品方案和建設規模4四、建設條件與店址選擇評估5、原材料供給5、廠址選擇5五、工程投資估算與評估6六、工程籌資與融資方案評估11、本工程籌資與融資方案評估主要任務11、工程融資主體和融資方式11、工程融資產權結構分析12、資金來源分析評估12、融資本錢分析評估16、融資結構分析評估16、融資風險分析評估和綜合分析評估17、綜合風險評估18七、工程財務效益評估18八、社會效益評估

2、、資信評估及人員培訓23、社會效益評估和資信評估23、勞動平安消防衛生評估23九、工程不確定性分析和風險分析評估24、風險識別24、風險評估24、風險防范與對策26、結論和總結26十、工程評估總27雙流機場XX網絡會所工程評估報告一、 XX網絡會所工程簡介XX網絡會所是建設在成都市雙流機場附近的一家大型網絡會所，主要是顧客群體是由于在機場等候航班的旅客，由于機場有時候晚點，導致大量的旅客滯留在機場，這些人由于沒有什么娛樂來打發自己的時間，所以有一家網絡會所對他們來說是很有價值的，這有助于他們打發自己的無聊時間。由于這些旅客都是中高消費水平的群體，所以這里的收費也會比其他地方的網絡會所要高一些，

3、因此建設標準就會比一般的網絡會所高很多，建設投入也會很高，但是由于收費比擬高，資金的回籠速度也是很快的，從第二年起就會有盈利。二、 工程建設必要性及投資環境評估1、工程建設的背景隨著我國國民經濟的開展，人民生活水平不斷提高，對物質文化生活的要求也越來越高。很多人更加趨向于對精神層面的享受。而多功能網絡會所不同于一般的網吧，是集休閑，娛樂，辦公，商務為一體的高級網絡休閑會所。并且該會所擬建于成都雙流機場，是聯合雙流國際機場，共同打造的“豪華候機廳，為來往旅客提供方便，舒適，人性化效勞高檔休息站。2、工程建設的必要性評估1工程宏觀必要性評估該工程建設符合國家一定時期的產業政策。當前我國產業結構優化

4、的重點是“高度重視農業，調整和改造加工工業加快開展第三產業。而興建網絡會所，正是開展了機場附近的三產業，為了滿足候機人群的需要，在他們因人為或者自然原因等情況下候機或者滯留機場時有個好的休閑場所，或者辦公場所，以便來更好的利用時間。該工程建設符合國家生產力布局要求。由于國家大力推行西部大開發戰略，成都作為西部大開發最重要的中心之一，雙流機場又是成都對國內外的門戶，代表了整個西部的形象。而在機場附近修建的高端網絡會所中心，滿足了來往旅客的需求。2工程微觀必要性評估多功能網絡會所符合市場需求。對于周圍很空曠的機場來說，修建一個高端的網絡會所，很有投資價值，由于周圍沒有娛樂設施，只有候機廳有些根本的

5、如食物紀念品的商店，很難打發等待航班的時間。二搭乘飛機的又多為中高收入人群。所以該工程能帶來巨大經濟效益。 該工程考慮到了合理生產規模問題。該工程主要投資為前期投資。主要資金投入為環境裝潢。休閑娛樂。對原料，運輸，人工等等要求不高。符合本行業產業結構變化趨勢。并且在運行后期操作相對簡單。3、投資環境評估（1） 政治環境 由于這個網絡會所是屬于效勞行業，現在我國大力開展第三產業，第三產業逐漸在我國經濟開展中占有重要的比重，是影響我國經濟開展水平的重要行業，也是一個國家經濟實力的重要表達。網絡效勞也屬于文化產業，是我國政府大力開展的產業，所以這是一個很有前景的產業。2經濟環境雙流機場交通便利，有普

6、通公路以及機場高速公路連接機場和成都市區，2022年通車的成綿樂城際鐵路連接雙流機場第二航站樓與成都火車南站和成都火車東站。并且有機場大巴來回接送，網絡會所依附機場而建，與機場合作，并且聯合多家航空公司，在附近沒有任何休閑會所的情況下，有得天獨厚的優良條件。再加上由于機場的特殊性，常常有延誤航班的情況發生，更加增加了前往網絡會所消磨時間的人流量。并且由于我們采用的是自助式管理，對勞動力要求也很低，由此減少了本錢。(3)自然環境雙流機場地處于雙流縣。地理位置優越。處于成都平原，并且由于在機場附近，地廣人稀。租金相對廉價，很適合修建網絡會所。(4)社會環境由于我們多功能網絡會所是依附機場而建。而搭

7、乘飛機的人群多為社會上中高端人士。他們對環境和品位的要求相對較高，他們的時間也很珍貴，我們網絡會所的客服群多為這一類人，所以認為他們能夠承受網絡會所的消費。三、 市場分析與建設規模評估1、擬建工程產品功能及用途本工程擬建設多功能網絡會所與成都雙流國際機場合作，打造豪華“網絡候機廳。眾所周知，由于暴雨、大霧、電力、航空管制等原因，飛機晚點是經常發生的，在晚點的時段里，旅客大都不會離開機場，而是在候機廳等待。所以，我們將與成都雙流國際機場合作，打造豪華“網絡候機廳多功能網絡會所。會所建在機場附近，提供上網、體育休閑、水吧等效勞。供航班延誤的乘客休息。每15分鐘，有免費的大巴車往來于機場和會所，接來

8、需要滯留的乘客送走到時間乘機的旅客。2、市場需求與生產能力2022年，成都雙流國際機場共平安保障航班166312架次；實現旅客吞吐量1857.43萬人次，中國大陸排名第6位。這個龐大的旅客數量，會帶來大量因航班晚點而滯留、因轉機需要短暫停留的旅客。候機廳內雖有食物、水供給，也有商店可以閑逛，但大多旅客還是會感覺時間難耗。對于商務人士來說，機場的wifi信號根本缺乏以讓他們網絡辦公。如果大面積的航班延誤，候機廳就會擁擠不堪，對于機場來說，也需要找到一個能讓旅客休息的地方。此工程既可為旅客提供舒適的等待環境，也可以為機場分流滯留旅客數量。此工程主要投資都是前期投資，在與機場、航空公司建立有效互惠關

9、系后，后期運作相對簡單。考慮到乘坐飛機的大都是高知人群，多功能網絡會所采取自助式、電腦管理式效勞。在每層樓設一個效勞臺，35名效勞員，效勞員主要職責是幫助旅客操作。3、產品市場推銷方案會所主要受眾為在雙流國際機場搭乘飛機的中高收入人群，他們能夠消費高檔網絡會所，在百無聊賴的等待中，他們需要一個消磨時間的地方。可在機場休息區，顯眼位置張貼海報，吸引乘客前往。4、產品方案和建設規模投資800萬左右。其中，固定資產500萬，流動資金300萬，資金來源：各航空公司、風險投資、銀行貸款、自有資金。會所分為3層，共計1000平方米左右，230臺電腦，中央空調。環境優雅，設施先進在每層樓設一個效勞臺，35名

10、效勞員，效勞員主要職責是幫助旅客操作。預計需要90位員工，其中，技術人員9名，網管6名，會計人員3名，清潔人員12名，保安12名，經理1名，人事3人，效勞員50名。6臺自助飲料機，其中每樓3臺24小時營業，效勞員、網絡技術人員、網管分3組。每組共組8小時；清潔人員、會計人員按正常工作時間工作。會所一共分為三層：第一層為大堂，提供水吧、棋牌。讓等候的旅客可以有個更加安靜優雅的休息環境，其中大堂中央有大屏幕顯示航班信息；第二層為大型網吧，200臺高配置電腦，極速網速，卡座。讓商務人士們可以“網絡辦公。同時可以提供飲品；第三層為包廂，共60個小隔間，提供高速wifi。每個隔間最多坐三人。30間內提供

11、電腦，30間內部提供電腦，供自己帶有筆記本電腦的旅客使用。同時可以提供飲品。消費水平：一樓：水吧：10元人。二樓網吧：20元小時。三樓包廂：提供電腦的包間40元/小時，自帶電腦30元/小時5、工程建設期裝修周期4個月， 預計使用5年。四、 建設條件與店址選擇評估1、原材料供給營業期間，主要需要的原料有：各種飲料、更新的餐具。對于交通運輸的要求不高。進貨本錢不是影響主要因素。2、廠址選擇需滿足的條件：1、人流量大且數量比擬固定。2、消費者有一定的經濟實力，能夠承受高端消費。3、交通便利。根據以上要求，我們認為可以把廠址設在大城市市區或是交通樞紐附近。但是大城市市區房少租金貴，還要受到政府整體規劃

12、限制。所以，我們認為，應把廠址設在成都雙流國際機場。以下是具體指標分析：5星為最高比擬工程雙流機場內(A)雙流機場附近B成都市中心(C)選擇1、租金每平方米20000380001500300030007000B2、周圍環境A3、周圍是否有商業區否是A4、周圍是否有居民小區否是5、平均消費水平2000左右3000左右6、交通便利C7、穩定人流量A8、消費能力AB9、強制消費A10、受整體規劃限制是否是B由上表可看出，建設在機場候機大廳內從多方面來說都是最正確選擇，但是存在鋪面租金貴、鋪面面積小，受到機場整體規劃的限制等缺點。并且，如果建設在機場內部，機場方面占主導，我們處于劣勢地位。由于投資較大

13、，會所檔次較高，所以收費較貴，必須有特定的中高收入消費者。成都市中心內已有多家高級網絡會所，是重大的競爭對手，而它們提供的效勞更多元化，勢必對只提供網吧的我們造成巨大威脅。而在雙流機場，由于機場被機場高速環繞，又遠離雙流市區，等待搭乘飛機的旅客沒有別的地方可去。成都市中心人流量雖然很大，但是大多都是逛街的市民或游客，他們不會把時間浪費在上網上，相反，機場的游客卻是因為客觀原因不得不找一個消磨時間的地方。綜上，廠址應選擇雙流國際機場附近。五、 工程投資估算與評估1、 估算依據根據對一些網絡會所的調研結果，和對一些做得比擬好的高檔網絡會所的案例分析，是本工程的投資估算依據。2、 工程固定資產投資估

14、算：為251.44萬元，包括電腦、無盤效勞器、電影效勞器、主交換機、副交換機、路由器、發電機、空調、監控設備等。詳見下表2，按折舊年限5年，期末無殘值計算，得年折舊額為50.29萬。3、 工程投資預測（1） 電腦配件及價格參數 表一配件名稱型號參數品牌CPUT71001.8GHZ酷睿2雙核Intel內存2GDDR2現代主板LM5K磐英顯卡GT68600GT 512M 128BIT小影霸電源300W300W航嘉機箱2790ATX/防盜多彩鼠標和鍵盤光極鯊光電，有線微軟顯示器22wLCD22寸寬屏液晶AOC總計人民幣6800元（2） 目標投資預測表 表二工程名稱數量單價元金額元高端電腦230臺68

15、001564000無盤效勞器4臺1200048000電影效勞器1臺1500015000主交換機2臺600012000副交換機20臺80016000路由器2臺700014000UPS電源1臺50005000發電機1臺1500015000機柜6臺9005400布線230節20046000計費軟件1套35003500辦證費用300000空調300000電腦桌230套20046000高背沙發椅200套20040000包間沙發30套3009000普通桌椅20套1503000消防設施100000航班信息200000寬帶費用100兆120000無線網設備50000自動售貨機6臺20000120000收銀機3

16、臺20006000監控設備1套100000水電費用100000房租1000平米200000/月2400000公關費100000小計5737900（3） 其他工程預測表 表三工程名稱數量單價元金額元職工培訓費20000職工工裝費9020018000戶外廣告費50000霓虹燈制作費80000媒體廣告費50000公交廣告費20000不可預見費100000小計338000（4） 裝修預測表 表四單項工程名稱單位單價數目合計裝飾類地面工程1501000150000頂面工程1801000180000墻面工程2001000200000隱蔽工程1501000150000垃圾清運費項500015000材料搬運費

17、項10000110000開關及燈具項20000120000衛生潔具項500015000設計費50100050000小計770000 上述表1-4小計相加的原始投資預算為：5373900+338000+770000=64819004、 根據現金周轉率、企業自籌能力并結合經營狀況確定流動資金需求規模及后續補充規模5、 每年經營本錢預測和投資額度預測 經營本錢7977170元。5員工工資預測表 表五職務定員月薪元小計店長130003000技術總監126002600會計216003200出納兼保管員116001600網吧收銀員312003600網絡技術員218003600電工215003000網管效勞

18、員50120060000清潔工12100012000大堂經理225005000保安人員12200024000人事215003000合計90124600六、工程籌資與融資方案評估1.本工程籌資與融資方案評估主要任務工程籌資與融資是投資工程通過各種途徑籌集和融通到工程所需投資資金的一種經濟活動。它是影響到工程選擇和投資決策的一個重要因素，也是使工程能夠順利實施、到達預期目標的關鍵。本小組設計的融資方案分析評估是在工程投資估算資金的總用量的根底上，分析研究工程建設資金和流動資金的來源渠道及籌措方式，以XXX為工程融資主體，設定初步融資方案。再通過對工程初步融資方案的資金結構、融資本錢、融資風險等方面

19、的合理性和可靠性的分析論證，結合融資后財務分析評估，對擬定的初步融資方案進行比擬選擇以及優化，從中選擇具有資金獲取方便、融資方式適合、資金來源可靠、融資結構合理、融資本錢最低和融資風險較小的最正確工程融資方案，做好該工程資金籌措決策和財務評估的依據。辦 理 流 程 此圖可知工程融資的重要性，必要性，及流程等2工程融資主體和融資方式融資主體融資主體是指進行融資活動，承當融資責任和風險的工程法人單位。確定工程的融資主體應該考慮工程投資的規模和行業的特點，工程自身的盈利能力等因素。本組將建立新設工程法人XX高級網絡會所為融資主體。工程的融資方式 我們采用新設工程法人融資工程融資方式。新設法人融資方式

20、是以新組建的具有獨立法人資格的工程公司為融資主體的融資方式。采用新設法人融資方式的建設工程，工程法人大多是企業法人。XX高級網絡會所由公司股東投入籌集的資本金和債務資金組成融資。 包括負債投資和權益投資。一般以工程投資形成的資產、未來收益或權益作為融資擔保的根底。由該網絡會所承當融資責任和債務融資風險；償債由該網絡會所的財務效益及資產大小決定。 3.工程融資產權結構分析工程籌資與融資包括負債投資和權益投資，不同的投資方式便構成不同的投資產權結構。負債投資，通過向某銀行貸款方式，我們會所需支付債務本息和按期歸還的資金。權益投資，與某某投資公司進行契約式合資，依據我們的合約協議分配享有對會所的控制

21、權和收益，并承當有限的債務歸還義務；會所與四川航空公司采取契約式合資方式，通過以合作協議方式結合在一起的方式，一方面增加融資，提高航空公司的知名度，和顧客的滿意度等，4.資金來源分析評估資金來源渠道 （1） 自有資金（2） 銀行等金融機構的信貸資金（3） 其他企業機構的投資資金4其他融資結構方案的優選 通過對企業未來經營狀況的模擬計算，編制不同資金結構和融資方式的財務報表進行分析，按照“資產負債表和“利潤表計算相關財務指標并進行比擬，選取融資本錢最低，股本收益率最高的最正確資本結構方案，實現融資結構最優組合。 資 金 狀 況 表資金來源待定資金來源結構方案% 已定資金本錢率%風投公司投資354

22、043.75 457.12中國銀行貸款101512.5206.45川航戰略投資554518.75 359根據上表資料，各種組合情況的總資金本錢率計算如下：第組合方案總資本本錢率=35*0.0712+10*0.0645+55*0.09=8.11%第組合方案總資本本錢率=40*0.0712+15*0.0645+45*0.09=7.87%第5.61%第組合方案總資金本錢率=45*0.0712+20*0.0645+35*0.09=7.64%從以上計算結果可以看出，第種組合的總資金本錢率最低5.61%，因此，應該選擇以12.5%貸款，18.75%權益資金、43.75%風投公司工程融資為最優資金來源結構方

23、案。 工程資金來源構成其中，個人資金100萬，占工程資金總額12.5%；與XX風投合作承當債務資金350萬，占工程資金總額43.75%；收到投資權益資金150萬，占工程資金總額18.75%。二期銀行貸款200萬，占工程資金總額25%。工程權益資金構成來源和評估資本金，亦稱實收資本，個人合法所得資金，投資公司直接投資，航空公司直接投資。個人資金投資150萬元本公司擬與XX投資建立融投資關系，共融資額350萬元 用于開辦新建XX高級網絡會所。XX投資公司為最正確戰略合作伙伴，雙方籌劃成立，本公司愿意采納財務性投資方式，或以固定回報方式并以工程以及單店的所有權，收銀權作抵押，每年進行利潤分配，具體條

24、件比例那么由雙方通過詳盡洽談進行確定，本公司一定會充分考慮公司的投資利益和權益。工程方擬與XX投資以中外合作契約式合作，分兩期注入資金，首期注資300萬元用于店面裝修及固定資產購置，第二期注資400萬用于員工招聘培訓以及宣傳費用，待XX高級網絡會所運營，便有了自身的造血功能。本公司擬與四川航空公司建立投融資關系，融資額150萬元 用于開辦新建XX高級網絡會所。四川航空公司始終以“平安、效勞、效益作為企業的永恒追求，近年來，公司大力倡導以“真誠、善良，美麗、愛心為核心理念的川航“美麗文化，進而在企業、員工、旅客、社會的關系中建立起價值共同體、利益共同體、美麗愛心共同體，在取得經濟效益的同時實現企

25、業的一份社會責任。融資額150萬元 用于開辦新建XX高級網絡會所。由雙方通過詳盡洽談進行確定，本公司一定會充分考慮航空公司的投資利益和權益。工程方擬與XX投資以中外合作，提供效勞信息一次性注入投資資金150萬元。為防止工程資金流動性過低，建設本錢超出原有預算，本小組特準備向中國銀行進行固定資產貸款，其與流動資金貸款相比擬更適合本工程融資需要，理由如下：由上圖可知，作為后期投入資金固定資產貸款更加適合滿足本工程需要。最新 精品 Word 歡送下載 可修改 工程債務資金構成來源和評估主要的債務資金以信貸融資解決，主要是中國銀行貸款200萬元，年借款利率6.45 %，本工程小組選擇了一直以來在融資方

26、面做得非常到位的中國銀行作為信貸融資的主要貸款對象?？偟膩砜矗Y金的來源具有可靠性、合法性及融資額的保證性，該工程能得到足夠和持續的資金供給，力求到達工程建設經營的要求，予以確保其高級網絡會所在機場附近的建設經營順利進行。5.融資本錢分析評估 債務資金融資本錢主要是向銀行借款的資金本錢，包括借款利息和籌資費用。KI=II1-TL1-fi=RI1-T1-fi= (6.45 % +10/200×100%)×(1-25%)=8.59% RI = IIL 其中，II-按有效年利率i計算的銀行借款年利息，i=【1+r/m】m -1=12.9萬元R銀行借款利率=6.45 % L 借款本

27、金 =200 萬元 fi 銀行借款融資費率=5%T所得稅稅率=25%權益資金融資本錢K權益資金融資本錢=企業平均債務本錢+風險報酬率=13.59%風險報酬率=5%綜合資金本錢K=WJKJ=25%×8.59%+62.5%×13.59%=10.64%K-綜合資金本錢 WJ第J種資金來源占全部資金的比重 KJ-第J種資金來源資金本錢率6.融資結構分析評估 通過上述分析，我們可以看出，網絡會所的各種融資方案的比例是合理的，符合工程投資的實際情況，根本上滿足了發起人，投資公司，四川航空公司等的意愿與要求；是最簡便的資金獲取方式，能得到最正確的投資利益；有效地調整其結構比例，以到達目標

28、利益，實現工程的順利進行。 6.2財務杠桿和財務風險 一般情況下，如果工程投產后經營效益不好，盈利能力較低，而貸款利率又較高，那么工程的經營收益還缺乏以歸還債務 由上得知，我們可以利用財務杠桿提高自有資金的收益率，是股東的到較高的投資回報。但隨著債務的增加，債務利息的增加，因此要選擇7.融資風險分析評估和綜合分析評估 7.1風險識別與預測在工程融資方案的事實經常受到各種風險的影響為了是融資方案的事實穩妥可靠，需要從以下幾種可能發生的風險因素進行識別和預測：1資金供給風險，在工程融資方案實施過程中，可能出現供給資金不落實，導致建設工期延長或原定投資目標難以實現的風險。例如原定融資額落空，已承諾出

29、資的投資者出資能力有限和缺乏而中途有變，不能兌現承諾；原方案發行債券方案不能實現；新設工程法人融資工程由于合作企業經營狀況惡化，無力按照原方案出資；其他資金不能按建設進度足額及時到位等等。2利率風險，由于利率的大小是隨著金融市場情況而變動，可能導致資本錢上升，造成工程缺失。融資風險的控制工程方屬于創業型公司 前期投入了相當人力財力才有了工程的今天，我們正在千方百計的為工程融資XXX人民幣，融資成功才能對工程進行實質性啟動，而目前資本市場缺乏監管，假冒偽劣的投資機構遍地皆是，為了防范上當受騙，工程方將采取嚴格錯事來防范，恪守不成功不付費的原那么，寧可把融資速度放慢，絕不輕易付費，資金回籠風險控制

30、因為該工程投資大，資金回籠周期長，企業啟動資金缺乏可能會給企業開展所帶來的風險資金周轉不同導致競爭力降低，應對措施為：加強資金周轉意識，用足用活資金開辦速度節奏的風險控制7.2風險的躲避措施與方法 通常采取如下防范措施：1合理安排融資結構，按照自己本錢由低到高的順序，首選低息、無息貸款和捐贈；其次是有關大學生創業優惠貸款；最后再選擇商業貸款。2融資方案中采用浮動利率計息，仍然需要分析貸款利率變動的可能性及對工程造成的風險和損失，并合理分析目前利率水平和未來利率的走勢。3在借貸合同中列入延期還款條款，提前退款條款等防范性規定來固化借款人的利潤。8.綜合風險評估綜上所述，從平安性角度分析該工程所存

31、在的融資風險對融資目標的影響程度為.從經濟性角度分析該工程融資本錢低.從可靠性角度分析該工程融資渠道有保證，符合國家政策規定。經綜合整理最終選定XXX融資方案其資金來源可靠、資金獲取方便、融資結構合理、融資本錢最低和融資風險最小，建議采納。六、 工程財務效益評估1、 利潤與利潤分配表利潤與利潤分配表 人民幣單位：萬元 工程計算期12345銷售營業收入890.61001.931113.251224.581335.9銷售稅金及附加195.7220.2244.67269.14293.6總本錢費用697.05311.46320.46331.46342.46利潤總額-2.05470.27548.1262

32、3.98699.84應納稅所得額-2.05470.27548.12623.98699.84所得稅0117.57137.03156174.96凈利潤-2.05352.7411.09467.98524.88可供分配利潤0352.7411.09567.98524.88提取法定盈余公積金017.6420.5523.3426.24注：1.企業所得稅稅率為25%2.提取的法定公益金按當年實現的凈利潤的5%提取3.娛樂業的營業稅率為20%2、財務相關本錢費用估算固定資產折舊表 人民幣單位：萬元工程計算期12345機器設備原值2514.442514.442514.442514.442514.44當期折舊費50

33、2.89502.89502.89502.89502.89凈值2022.551508.661005.77502.880合計2022.551508.661005.77502.8803、 財務方案現金流量表財務方案現金流量表 人民幣單位：萬元工程計算期12345經營活動凈現金流量432.44470.27548.12623.98699.84 現金流入890.61001.931113.251224.581335.9 銷售收入營業收入890.61001.931113.251224.581335.9 增值稅銷項稅額 補貼收入 其他流入 現金流出458.16649.23702.16756.6811.02 經營

34、本錢262.46311.46320.46331.46342.46 增值稅進項稅額 銷售營業稅金及附加195.7220.2244.67269.14293.6 增值稅 所得稅0117.57137.03156174.96 其他流出投資活動凈現金流量 現金流入 現金流出 建設投資434.59 維持營運投資 流動資金 其他流出籌資活動凈現金流量 現金流入 工程資本金投入 建設投資借款 流動資金借款 債券 短期借款 其他流入 現金流出 各種利息支出 歸還債務本金 應付利潤股利分配 其他流出凈現金流量-2.05470.27548.12623.98699.84累計盈余資金-2.05468.221016.341

35、640.322340.164、 財務狀況分析（1） 盈利能力分析 動態指標分析評估凈現值計算表 人民幣單位：萬元時期年份現金流入量現金流出量凈現金流量i=10% a=1/(1+i)n 凈現值ABC=A-BDE=C*D建設期1890.6892.65-2.050.909-1.863經營期21001.93531.66470.270.826388.44331113.25565.13548.120.751411.63841224.58600.6623.980.683426.17851355.9656.06699.840.621434.6財務內部收益率FIRR：0=-1.863÷1+i)+388

36、.443÷1+i2+411.638÷1+i)3+426.78÷1+i4+434.6÷1+i)5利用插值法：經計算后內部收益率在40%財務凈現值FNPV：FNPV=-1.863+388.443+411.638+426.78+434.6=1658.9960 靜態指標分析評估投資回收期及計算表 人民幣單位：萬元年份每年凈現金流量累計凈現金流量1-2.05-2.052470.27468.22工程投資回收期(P)：P=2-1+2.05÷468.22=1.0045經營期年平均利潤總額=470.27+548.12+623.98+699.84÷4=5

37、85.56經營期年應納稅所得平均總額=(117.57+137.03+156+174.96)÷4=146.39經營期稅后利潤平均總額=(352.7+411.09+467.98+524.88)÷4=439.163經營期銷售稅金及附加的平均總額=220.2+244.67+269.14+293.6÷4=251.90工程總資金=800總投資利潤率=585.56÷800=73.195%投資利稅率=585.56+251.90÷800=104.68%5、 營運能力分析人力資源的風險截止2022年12月31日，公司員工的專業結構如表：工程人數人占員工比例(技術人

38、員33.3%銷售人員00管理及財務人員55.6%其他人員8291.1%合計90100%由于網絡會所需要大量的員工，他們的工資將是本網吧的主要支出，所以這將是一個巨大的風險，給企業的現金流轉帶來很大的不便。七、 社會效益評估、資信評估及人員培訓1、社會效益評估：1企業組織形式：根據本工程網吧的生產規模，企業按照現代企業制度進行管理，成立有限責任公司。公司設董事會對公司重大事務進行決策，董事會由三人構成。董事會下設總經理一名，副總經理一名，具體對公司日常事務進行處理。2企業工作制度與勞動定員：根據網吧的工作時間特點，效勞員，保安，迎賓人員，網管，技術人員采用三班制，每年工作250天每天工作8小時。

39、全網吧定員效勞人員50名，保安10名，迎賓人員6名，網管10名，技術人員10名，清潔工人6名。總共92名。另外設財務部門，人事部門，管理部門，直接由副總經理負責。3人員培訓：員工招聘后對公司對員工進行為期一個月的知識技術培訓，在試用期結束后轉為正式工以后每年定期進行員工的培訓活動。2資信評估：本網絡會所具有良好的天然優勢，具有資本回收快的特點，所以償債能力較好，信用水平也還是很好的。3、勞動平安消防衛生評估：1勞動平安評估：工程建設后能符合職業平安衛生要求，網吧效勞人員勞動環境和條件較好，根本不存在勞動平安問題，2消防衛生評估：網吧火災危險性評估：本工程網吧主要裝修材料為石膏吊頂火災危險性較小

40、，在家具方面主要包括布藝沙發，地毯，窗簾，木質桌椅，家具僅對明火存在危險性而其本身并不存在危險性。對于在電腦設備裝置火災危險性也較小。 吧周圍消防設施狀況：網吧位置位于機場內部，機場內部消防條件較好，本生具備較強的平安性。對易燃易爆物品都禁止帶入，并設有專門的吸煙區，從而大大減低了火災的隱患。 吧消防措施和設施：網吧按國家要求配置滅火裝置并定期對其進行檢查更新，同時網吧安裝有火災報警裝置，能在火災發生時及時有效的通知人員撤離。為進一步增加平安性，網吧對工作人員定期進行消防滅火知識普及演習。八、 工程不確定性分析和風險分析評估1、 風險識別以網吧這個文化產業為載體，以先進的經營理念在網吧中揉合咖

41、啡吧、酒吧、快餐吧、 飲料吧、 果汁吧、開辦連鎖經營的多功能網吧。以網吧這個文化產業為載體，以先進的經營理念在網吧中揉合咖啡吧、酒吧、快餐吧、 飲料吧、 果汁吧、融多種功能于一吧。經營本錢比普通網吧高，但是收益也比普通網吧高，面對風險，主要有以下幾點：市場風險：市場供求量的實際情況與估算量的差異，以及市場競爭對手以及我們的競爭力的變化。管理風險：主要是導致認為舞弊和管理松散的風險。經營風險：主要表現在定價和是否能準確的估計本錢或控制本錢的風險上。政策風險：國家對網絡這方面的政策變化，主要表現在稅金收取經濟條件的變化上。財務風險：主要是遵循平安，健康的各種法律法規照成的本錢增加。技術風險：管理與技術人才的流失風