1、論wto金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議對(duì)我國(guó)銀行立法影一、wto體制下的服務(wù)貿(mào)易框架 wto體制下的金融 服務(wù)貿(mào)易文件包括服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定，即gats及其兩個(gè)金 融服務(wù)附錄和關(guān)于金融服務(wù)承諾的諒解、全球金融服務(wù) 協(xié)議，本文將之統(tǒng)稱為wto體制下的金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)定。（一）wto對(duì)金融服務(wù)貿(mào)易的界定按照金融服務(wù)協(xié)議，金融服務(wù)是由一成員方的金融服 務(wù)提供者所提供的任何有關(guān)金融方面的服務(wù)，主要包括及與 保險(xiǎn)有關(guān)的服務(wù)、和其他金融性服務(wù)。國(guó)際金融服務(wù)貿(mào)易是 指在各成員之間進(jìn)行的按照gats所界定的4類貿(mào)易形成， 即過(guò)境交付、消費(fèi)者移動(dòng)、商業(yè)存在及人員流動(dòng)等而進(jìn)行的 任何金融性服務(wù)提供活動(dòng)。因此，國(guó)際金融服務(wù)貿(mào)易主要系

2、指商業(yè)性的金融服務(wù)活動(dòng)。金融服務(wù)的提供者可以是一成員 方希望提供或正在提供金融服務(wù)的任何自然人和法人。但參 加方的機(jī)構(gòu)，即政府、中央銀行或貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)，或由政府 擁有、控制的主要執(zhí)行機(jī)構(gòu)，或?yàn)檎囊鈭D而活動(dòng)的機(jī)構(gòu) 則被排除在外。1（二）wto成員方承擔(dān)的義務(wù)為實(shí)現(xiàn)服務(wù)貿(mào)易自由化的最高宗旨,gats為成員方設(shè) 定了許多自由化方面的義務(wù)。考慮到成員方之間服務(wù)貿(mào)易發(fā) 展的不平衡，總協(xié)議將這些義務(wù)區(qū)分為“一般責(zé)任和紀(jì)律”（第二部分第2-15條）和“特定義務(wù)”（第三部分第16-18 條）。一般責(zé)任和紀(jì)律是所有成員方在所有服務(wù)部門(mén)都必須 予以遵循的原則或義務(wù)，如最惠國(guó)待遇、透明度、發(fā)展中國(guó) 家更多的參與

3、、國(guó)內(nèi)法規(guī)與承認(rèn)等義務(wù)；特定義務(wù)是允許成 員方通過(guò)談判具體確定其適用的服務(wù)部門(mén)或分部門(mén)的義務(wù)， 通常體現(xiàn)在成員方提交的承擔(dān)特定義務(wù)計(jì)劃表中，如準(zhǔn)入， 國(guó)民待遇等。2二、我國(guó)銀行立法及其與金融服務(wù)貿(mào)易規(guī)則差距（一）我國(guó)銀行立法現(xiàn)狀我國(guó)在改革開(kāi)放以后，隨著金融體制改革的深入和法 制建設(shè)的發(fā)展，特別是90年代以來(lái)，金融領(lǐng)域的法律、法 規(guī)框架基本形成，現(xiàn)代銀行法體系也初具規(guī)模。1995年3月 頒布并施行的中國(guó)人民銀行法結(jié)束了我國(guó)只有法規(guī)、規(guī) 章，沒(méi)有金融法律的局面。隨后，我國(guó)又于1995年10月公 布了商業(yè)銀行法，1999、2000年修訂了公司法和外 商企業(yè)法。國(guó)務(wù)院也先后頒布了外資條例（以下簡(jiǎn)稱條

4、例）、外匯管理?xiàng)l例、在華外資銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)管理 規(guī)定等，以及中國(guó)人民銀行頒布的外國(guó)金融機(jī)構(gòu)駐華代 表機(jī)構(gòu)管理辦法、外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則、上 海浦東外資金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)試點(diǎn)暫行管理辦法和中資境外金融機(jī)構(gòu)管理辦法等。這一系列法律、法規(guī)的 頒布和實(shí)施，使我國(guó)銀行法體系基本建立起來(lái)，初步做到有 法可依。但隨著全球金融一體化、自由化的不斷加深，我國(guó) 現(xiàn)行的銀行法體系就呈現(xiàn)出不周密、不完善，例如有些條文 過(guò)于抽象，缺乏可操作性；有些領(lǐng)域的法律尚屬空白，影響 了該行業(yè)的健康有序發(fā)展；有的法律規(guī)定與制，特別是與wto 的規(guī)范之間存在沖突，給我國(guó)的入世及雙邊談判帶來(lái)困難。（二）我國(guó)銀行立法與金融

5、服務(wù)貿(mào)易規(guī)則的差距1. 市場(chǎng)準(zhǔn)入問(wèn)題服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的市場(chǎng)準(zhǔn)入，是指一國(guó)通過(guò)實(shí)施各種法 律和規(guī)章制度，對(duì)其他國(guó)家的服務(wù)和服務(wù)提供者參與本國(guó)服 務(wù)市場(chǎng)的宏觀掌握和控制。3gats第16條對(duì)各成員方承擔(dān) 市場(chǎng)準(zhǔn)入義務(wù)作出了規(guī)定。該條第1款規(guī)定，“在有關(guān)通過(guò) 本協(xié)議第1條規(guī)定的服務(wù)提供方式的市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，每一成 員方給予其他成員方的服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇，應(yīng)不低于 根據(jù)一致商定的并在其承擔(dān)特定義務(wù)計(jì)劃表內(nèi)確定的期限、 限制和條件。”同時(shí)。根據(jù)gats第16條第2款的規(guī)定，一 成員方一旦承擔(dān)市場(chǎng)準(zhǔn)入義務(wù)，則在相關(guān)部門(mén)不得采取和維 持六項(xiàng)限制性措施，除非其在承擔(dān)義務(wù)的具體承諾表中列明 將適用這些措施，并對(duì)其

6、適用的條件和期限作出規(guī)定。根據(jù) 這一規(guī)定，在1997年12月簽署的全球金融服務(wù)協(xié)議中， wto絕大部分成員方在金融服務(wù)領(lǐng)域作出了維持或擴(kuò)大現(xiàn)有 市場(chǎng)準(zhǔn)入水平的承諾，各成員方對(duì)于三大主要金融服務(wù)部門(mén) (銀行、和保險(xiǎn)業(yè))的先前承諾作了修改，特別是對(duì)于外國(guó) 金融服務(wù)提供者的商業(yè)存在的承諾作了重大改進(jìn)，包括取消 或放松對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的外國(guó)所有權(quán)的限制，對(duì)商業(yè)存在法 律形式(如分行、子公司和代表處等)的限制和擴(kuò)展現(xiàn)有業(yè) 務(wù)的限制。2改革開(kāi)放20年來(lái)，我國(guó)金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放的步伐加快, 外資銀行不斷涌入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，這一方面有利于吸引利用外 資，改善外資投資，有利于我國(guó)銀行業(yè)學(xué)習(xí)外國(guó)先進(jìn)的技術(shù) 管理經(jīng)驗(yàn)，有利于引

7、進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，促進(jìn)中資銀行改善經(jīng)營(yíng)水 平。另一方面，也給國(guó)內(nèi)銀行帶來(lái)諸多負(fù)面影響。與此相配 套的外資銀行監(jiān)管的法律體制還很不完備，法律法規(guī)相互銜 接不緊密，可操作性差，不能適應(yīng)我國(guó)入世后銀行業(yè)進(jìn)一步 開(kāi)放的新形勢(shì)。在外資銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入問(wèn)題上表現(xiàn)如下：(1) 設(shè)立限制。條例第6、7條規(guī)定，設(shè)立外資 銀行和外國(guó)銀行分行的，者必須在我國(guó)境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機(jī) 構(gòu)2年以上；第8條規(guī)定，設(shè)立合資銀行的，外國(guó)合資者必 須在我國(guó)境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)。這些規(guī)定無(wú)疑加大了外資 銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的難度，也與金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)定的市場(chǎng)準(zhǔn)入原 則不符。(2) 外資銀行進(jìn)入管制。在引進(jìn)外資金融機(jī)構(gòu)的組 織形式上，我國(guó)目前已引進(jìn)的銀行外

8、資金融機(jī)構(gòu)有三種形 式，即外國(guó)銀行分行、外資獨(dú)資銀行、合資銀行，還有一種 不能進(jìn)行實(shí)際經(jīng)營(yíng)服務(wù)的代表處。條例對(duì)外國(guó)銀行分行 和子行未作區(qū)分，而且對(duì)外資銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)只有這么一 條籠統(tǒng)的規(guī)定：外資金融機(jī)構(gòu)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，須經(jīng)中國(guó)人民 銀行批準(zhǔn)，并依法向行政管理部門(mén)辦理有關(guān)登記。這意味著 外資銀行要在中國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，必須由其管理機(jī)構(gòu)向中國(guó) 人民銀行提出申請(qǐng)。而申請(qǐng)人能否獲得申請(qǐng)表或獲得申請(qǐng)表 后能否得到批準(zhǔn)則完全取決于中國(guó)人民銀行的意志，這似乎 使外資銀行的審批過(guò)程缺乏透明度。另外，外資銀行需聘用 1名中國(guó)公民為高級(jí)管理人員，這又與數(shù)量限制措施相違背。(3) 地域限制。根據(jù)1999年中美世貿(mào)協(xié)議

9、，中國(guó)承 諾入世5年內(nèi)撤消外資銀行的地域限制和客戶限制。并且事 實(shí)上我國(guó)已于1999年3月放寬了對(duì)外資銀行的地域限制， 外資銀行可以設(shè)立營(yíng)業(yè)性辦事機(jī)構(gòu)的城市已擴(kuò)大到所有的 中心城市。但是，畢竟還有限制。2. 國(guó)民待遇問(wèn)題國(guó)民待遇在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域，是指一締約方對(duì)來(lái)自任何 其他締約方的服務(wù)和服務(wù)提供者。在法律、規(guī)章和管理等方 面給予的待遇不低于該國(guó)的服務(wù)和服務(wù)提供者所享受的待 遇o 3gats第17條對(duì)成員方承擔(dān)國(guó)民待遇義務(wù)作出了規(guī)定, 旨在排除依各成員方國(guó)內(nèi)現(xiàn)行法規(guī)或行政慣例可能存在的 所有歧視，包括對(duì)外國(guó)金融機(jī)構(gòu)不利的歧視(即次國(guó)民待遇) 和對(duì)外國(guó)金融機(jī)構(gòu)有利的“歧視”（即超國(guó)民待遇）。一國(guó) 一

10、旦允許外國(guó)金融服務(wù)及服務(wù)提供者進(jìn)入本國(guó)市場(chǎng)，適用國(guó) 民待遇原則才能保證外國(guó)金融服務(wù)業(yè)與本國(guó)金融服務(wù)業(yè)在 同等條件下競(jìng)爭(zhēng)，所以，市場(chǎng)準(zhǔn)入是國(guó)民待遇的前提，但也 不是絕對(duì)的，因?yàn)閲?guó)民待遇亦屬具體承諾義務(wù)，一成員方即 使承諾某服務(wù)部門(mén)的開(kāi)放，并非必然給予國(guó)民待遇，而是可 以具體承諾給予國(guó)民待遇的限制和條件，以及合理例外范 圍。我國(guó)對(duì)外貿(mào)易法第23條明確規(guī)定，根據(jù)所締結(jié) 或者參加的國(guó)際條約、協(xié)定中所作出的承諾，對(duì)外國(guó)的服務(wù) 和服務(wù)提供者給予國(guó)民待遇。但在實(shí)踐中，我國(guó)銀行業(yè)在很 多方面卻給予外資銀行“超國(guó)民待遇"和“次國(guó)民待遇”。 具體表現(xiàn)為：（1）注冊(cè)資本和實(shí)繳資本。條例第5條規(guī)定外資 銀行

11、、合資銀行的最低注冊(cè)資本為3億元人民幣等值的自由 兌換貨幣，實(shí)收資本不低于注冊(cè)資本的50%.外資分行應(yīng)當(dāng)由 其總行無(wú)償撥給不少于1億元人民幣等值的自由兌換貨幣的營(yíng)運(yùn)資金。而商 業(yè)法第13條規(guī)定：設(shè)立商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為 10億元人民幣，注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。顯然，外資銀行 的設(shè)立條件無(wú)疑更寬松。（2）稅率。我國(guó)商業(yè)銀行的所得稅率為33%,稅后利 潤(rùn)大部分上繳，總負(fù)擔(dān)在60%左右。而設(shè)在特區(qū)的外資銀行 機(jī)構(gòu)得所得稅率僅為15%不同的稅負(fù)使我國(guó)商業(yè)銀行在擴(kuò) 大經(jīng)營(yíng)規(guī)模、改進(jìn)服務(wù)設(shè)施、提高競(jìng)爭(zhēng)力等方面處于很不利 的地位。(3) 產(chǎn)業(yè)政策。長(zhǎng)期以來(lái)，工、農(nóng)、中、建四大國(guó) 有商業(yè)銀行仍然背負(fù)著

12、政策性貸款的包袱，而現(xiàn)有國(guó)有企業(yè) 雖歷經(jīng)改革，卻依然經(jīng)營(yíng)困難，債臺(tái)高壘，致使政策性貸款 石沉大海，國(guó)有商業(yè)銀行為此付出了慘重代價(jià)。但外資銀行 機(jī)構(gòu)則較少承擔(dān)政策性貸款等義務(wù)，其經(jīng)營(yíng)理念與具體運(yùn)作 也較少受我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策的約束。(4) 人才競(jìng)爭(zhēng)。目前，我國(guó)服務(wù)人員的分配機(jī)制、 收入水平同國(guó)外金融企業(yè)存在巨大差距，外資銀行會(huì)憑借其 優(yōu)厚的待遇、優(yōu)越的工作條件和良好的個(gè)人培訓(xùn)與成長(zhǎng)機(jī)會(huì) 等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段挖走國(guó)內(nèi)銀行的業(yè)務(wù)骨干，以達(dá)到獲取國(guó) 內(nèi)銀行的商業(yè)秘密的目的。但現(xiàn)行的商業(yè)銀行法與反 不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法均未對(duì)此作出明文規(guī)定。(5) 業(yè)務(wù)范圍。條例第17條規(guī)定，外資銀行機(jī) 構(gòu)可以經(jīng)營(yíng)“經(jīng)批準(zhǔn)的外匯”

13、。而商業(yè)銀行法第43條 規(guī)定：'商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資 和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人 民共和國(guó)境內(nèi)不得向非銀行和企業(yè)投資。”可見(jiàn)，我國(guó)是允 許外資銀行機(jī)構(gòu)從事混業(yè)經(jīng)營(yíng)的，而中資商業(yè)銀行嚴(yán)格實(shí)行 分業(yè)經(jīng)營(yíng)，因此在投資領(lǐng)域，中資商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)大大 受限。但在經(jīng)營(yíng)本幣業(yè)務(wù)上，我國(guó)對(duì)外資銀行又是有限制的。 中國(guó)人民銀行是在發(fā)布上海浦東外資金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)人民幣 業(yè)務(wù)試點(diǎn)暫行辦法后，才開(kāi)始審批在上海符合條件的外資 銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的。1998年中國(guó)人民銀行又批準(zhǔn)深 圳市為第二個(gè)允許外資銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的城市。所 以，目前除設(shè)在上海、深圳的

14、經(jīng)審查批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的 外資銀行機(jī)構(gòu)外，其他外資銀行機(jī)構(gòu)均不得經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè) 務(wù)。三、我國(guó)銀行立法的修改建議（一）外資銀行的體系完善1. 在立法中明確我國(guó)對(duì)外資銀行監(jiān)管的政策原則我國(guó)現(xiàn)行的對(duì)外資銀行監(jiān)管的法律法規(guī)中，對(duì)此沒(méi)有 作明確規(guī)定，有必要在立法中針對(duì)監(jiān)管事項(xiàng)分別予以明確和 完善。在外資銀行的準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面實(shí)行有限度的保護(hù) 原則和有條件的對(duì)等互惠原則，同時(shí)在外資銀行獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的 業(yè)務(wù)范圍內(nèi)逐步實(shí)行國(guó)民待遇原則。4對(duì)目前存在的“超 國(guó)民待遇”和“次國(guó)民待遇”的做法逐步予以取消。2. 完善對(duì)外資銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管（1）完善外資銀行設(shè)立條件。條例應(yīng)將外資銀行 的資產(chǎn)質(zhì)量、信用情況、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)

15、制、管理素質(zhì)及守法情 況等作為市場(chǎng)準(zhǔn)入的重要因素，而不能單純以設(shè)立代表機(jī)構(gòu) 與否和年限等條件作為設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)。(2) 區(qū)分外資銀行進(jìn)入管制。針對(duì)不同開(kāi)業(yè)形式， 在華外資銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的條件與程序也應(yīng)作出詳細(xì)而 不同的規(guī)定。盡量簡(jiǎn)化對(duì)代表處的審批，區(qū)分外國(guó)銀行分行 和子行，尤其對(duì)外國(guó)銀行在我國(guó)設(shè)立分行的條件要堅(jiān)持高標(biāo) 準(zhǔn)，其要求比對(duì)其他形式外資銀行的審批應(yīng)當(dāng)更加嚴(yán)格。并 且對(duì)外資銀行實(shí)行許可的單獨(dú)審批制度，進(jìn)一步明確審批條 件和程序，最后許可證統(tǒng)一由中國(guó)人民銀行發(fā)放，以增加審 批的透明度。3完善對(duì)外資銀行的監(jiān)管制度，逐漸取消所 雇自然人的數(shù)量限制規(guī)定，從而與gats接軌。(3) 逐漸撤消地域限制。

16、中國(guó)銀行業(yè)應(yīng)繼續(xù)遵循審 慎的原則，實(shí)行分階段、有層次、有步驟不斷擴(kuò)大的開(kāi)放政 策，進(jìn)一步放寬外資銀行設(shè)置的地域限制，但應(yīng)充分利用 gats例外條款和發(fā)展中國(guó)家的優(yōu)惠待遇，對(duì)外資銀行的進(jìn)入 速度和擴(kuò)張速度予以適當(dāng)控制。例如，可借鑒韓國(guó)的做法， 規(guī)定外國(guó)銀行在我國(guó)同一城市只能開(kāi)設(shè)一家營(yíng)業(yè)性分支機(jī) 構(gòu)，且在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)不能超過(guò)3家。3. 貫徹實(shí)施國(guó)民待遇(1) 調(diào)高設(shè)立外資銀行的注冊(cè)資本，并且規(guī)定注冊(cè) 資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本，以與我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的規(guī)定相適應(yīng)。（2）改變我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)為吸引外資而實(shí)行優(yōu)惠稅率 的作法，使內(nèi)外資商業(yè)銀行在制度上處于平等地位，進(jìn)行公 平競(jìng)爭(zhēng)。（3）對(duì)外資銀行信貸資

17、金的投向應(yīng)予以必要限制。 可規(guī)定外資銀行吸收境內(nèi)存款中一定比例資金的投向，采取 一些優(yōu)惠措施鼓勵(lì)外資銀行進(jìn)入不發(fā)達(dá)的中西部地區(qū)，使之 與國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策銜接，同時(shí)也平衡外資銀行與國(guó)內(nèi)銀行的惡 性競(jìng)爭(zhēng)。（4）對(duì)外資銀行以不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段挖走國(guó)內(nèi)的優(yōu)秀 人才以獲取國(guó)內(nèi)銀行的商業(yè)祕(mì)密的行為應(yīng)作出禁止性規(guī)定， 以規(guī)范其競(jìng)爭(zhēng)手段。（5）適當(dāng)放寬業(yè)務(wù)管制，有層次性和選擇性的開(kāi)放 外資銀行經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)。可選擇部分經(jīng)濟(jì)特區(qū)的外資銀行 開(kāi)放經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)，并要求開(kāi)辦人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行必 須是業(yè)績(jī)顯著、信譽(yù)良好，而且在我國(guó)經(jīng)營(yíng)有一定時(shí)間，具 有一定規(guī)模的外資銀行。對(duì)于我國(guó)允許外資銀行從事混業(yè)經(jīng) 營(yíng)而中資商業(yè)銀行嚴(yán)格

18、實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)的情況，隨著我國(guó)響應(yīng) 金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的國(guó)際大趨勢(shì)的呼聲日益高漲，有關(guān)這方面 的規(guī)定必將有所更改。（二）中國(guó)商業(yè)銀行的改革意見(jiàn)21世紀(jì)，世界經(jīng)濟(jì)將進(jìn)入以知識(shí)經(jīng)濟(jì)與網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)為雙 重特征的新時(shí)代。作為經(jīng)濟(jì)架構(gòu)中最活躍的因素，銀行業(yè)也 隨之發(fā)生變革。發(fā)達(dá)國(guó)家銀行在這一變革中勵(lì)新圖志，領(lǐng)先 于其他國(guó)家，在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、技術(shù)創(chuàng)新、資產(chǎn)質(zhì)量、制約和約 束機(jī)制及服務(wù)效率等方面創(chuàng)造了高標(biāo)準(zhǔn)，并以此打入了世界 各國(guó)的金融市場(chǎng)。即將入世的中國(guó)不得不開(kāi)放國(guó)內(nèi)金融市 場(chǎng)，但對(duì)外開(kāi)放應(yīng)與對(duì)內(nèi)改革相輔相成，互相促進(jìn)。所以在 對(duì)外資銀行開(kāi)放的同時(shí)，也應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行進(jìn)行改革。1. 國(guó)有商業(yè)銀行的體制改革建議我國(guó)的銀行

19、制度是以中央銀行一一中國(guó)人民銀行為 領(lǐng)導(dǎo)、以國(guó)有商業(yè)銀行為主體、多種金融并存的金融體系。 四大國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)金融業(yè)的重要支柱，但它們還處于 從原先的專業(yè)銀行向商業(yè)銀行的"脫胎換骨”階段，專業(yè)銀 行以往的不良資產(chǎn)對(duì)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌與重新定位造成了壓力。 要想開(kāi)放中國(guó)的金融市場(chǎng)，就必須結(jié)合不良資產(chǎn)的處理，加 大國(guó)有商業(yè)銀行企業(yè)化的速度。因此，國(guó)有銀行要從根本上 消除不良資產(chǎn)產(chǎn)生的制度性因素，走股份化道路，而且這種 股份化必須是真正意義上的公眾公司而不是像某些國(guó)有企 業(yè)股份化改制所形成的那種名為股份制，實(shí)為國(guó)有制，集兩 種體制弊端于一身的“經(jīng)濟(jì)怪胎”。5而且從中國(guó)目前的 情況來(lái)看，中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)改革唯有走國(guó)有商 業(yè)銀行的部分股權(quán)出售給國(guó)外的投資者的道路。因此，既要 支持企業(yè)改制，又得轉(zhuǎn)化銀行不良債權(quán)。但國(guó)有商業(yè)銀行目 前仍承擔(dān)著的政策性業(yè)務(wù)則制約了它們的商業(yè)化進(jìn)程。為 此，嚴(yán)格落實(shí)商業(yè)銀行不能辦理任何政策性貸款業(yè)務(wù)也是當(dāng) 務(wù)之急。2. 商業(yè)銀行體制改革中的法律意見(jiàn)商業(yè)銀行體制的改革最核心的內(nèi)容是開(kāi)放商業(yè)銀行 領(lǐng)域，打破傳統(tǒng)上銀行只準(zhǔn)國(guó)有，不允許其他主體進(jìn)入這一 市場(chǎng)的舊機(jī)制，其表現(xiàn)形式就是產(chǎn)權(quán)多元化的股份制商業(yè)銀 行的恢復(fù)。但商業(yè)銀行股份制改革存在很多問(wèn)題：政企不分, 地方政府過(guò)多的干預(yù)；產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊，產(chǎn)權(quán)主體缺位；資本 的化程度不高，所有制壁壘重重；改革存在諸