1、財務管理專項檢查自查報告篇一：財務大檢查自查報告xx年財務大檢查自查報告xxx：我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作復核的文件后，單位領導高度重視，成立了以一把手局 長任組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據 文件要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實際情況，認真 對照檢查，將本單位xx年以來的會計基礎工作、財務收支情 況、預算執行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢 查，現就自查情況報告如下：一、自查基本情況（一）財務機構設置和人員配備情況我單位財務工作由xx科負責，單位按照財務工作要求， 設置有財務主管1名，會計、出納、資產管理員各1名, 四名財務工作者均取得會計從業

2、資格證書，相關崗位職責 明確，業務相互牽制相互分離，使得各項業務事項得以有 序進行。（二）內部控制情況單位內控制度健全，對財務收支審批、人員崗位職責、財產管理等方面進行了全面規范，制定了 11向財務管理 制度及兩項經費管理辦法。嚴格執行一把手不分管財務制 度，保證了財務核算的獨立嚴謹。建立和完善各項制度的同 時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實 施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性 以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管 理，杜絕了各種漏洞的發生。明確了財務收支審批程序和審 批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使 用效益。在財務工作過

3、程中，我局嚴格按照會計法的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實 際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發 生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核 算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數 據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重 點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據 各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點, 統籌安排，合理支出。（三）預算編制執行情況我局嚴格執行財務預算管理制度，預算編制依據充分，項目設置科學、合理、細致，對財務預算均通過局務會

4、 討論共同形成決議，程序合乎規定，并且嚴格壓縮“三公” 經費預算指標，預算編制中嚴格執行人員、車輛定額定員標 準。財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無 相互擠占預算資金情況發生。（四）資產管理情況我局在資產管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達 到了相互制約相互監督的目的，保障了公共資產的安全。為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格 按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、 款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資 產管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及 時進行記錄、計算、反映。定期開展資產清理，及時與實物 管理人員對賬，確保資產賬

5、賬、賬實相符。無固定資產不入 賬，公物私用及其他違規問題。在資產的處置中，都嚴格遵 照有關要求，根據上級批復情況進行處置報廢，無隨意處置 現象發生。及時清理往來款項，無長期掛賬現象，確保了單 位資金及時回籠。二、存在問題通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一 些不足，一是在實施內部監督制度和內部控制制度時， 還未能完全達到會計法所規定的要求，個別經辦人員財 經法規意識不強。二是預算管理有待進一步加強，預算編制 依據充分，合理，但實際執行中，個別預算落空，未執行。 執行中統籌考慮不足，存在預算執行進度不均衡現象。三是 在資產管理中，由于一些資產達到報廢年限，已報廢，而上 級部門未審批，

6、資產管理系統中無法銷賬，出現了資產實物與 賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現未嚴格按規定 辦理的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。三、整改措施（一）進一步規范財務報銷審核流程，刻制經費審核章戳1枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責，經費開支中堅持審核流程，不符合規定的票據堅 決不予審核報銷。（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產處置中嚴格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬，確保賬實相符。（三）加強對單位職工的財經法規學習，不僅僅局限在 財務人員的學習層面上，普遍提高單位職工的財經法規 意識，使得無論任何人具體經辦公務活動都能嚴格以財經 法規為準繩、財務制度

7、為標尺，使得財務活動能從基礎上得 到規范。2014/07/24篇二：財務專項自查報告2014年醫院財務會計工作檢查自查報告xxx財政局： 根據中華人民共和國會計法、醫院財務制度、醫 院會計制度和行政事業單位內部控制規范的有關規定，并參照財政局關于開展 2014年度會計監督檢查工作的通知要求，結合醫院內部審計及外部審計檢查實際情況，對 本單位的財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：一、組織領導為確保此次自查工作順利進行,2014年5月5日收到xxx財政局通知后，醫院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自 查自糾工作。二、自查時間2014年5月5日至5月15 0o三、自

8、查方式自查小組成員參照財政局關于開展2014年度會計監督 檢查工作的通知逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據抽查等方式。四、自查結果按照州財政局關于開展2014年度會計監督檢查工作的 通知的要求，醫院對本單位年度財務會計報告質量、財務收支、財務管理、預算執行 情況進行核查，對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全 和執行情況進行了自查。（一）財務收支和財務管理方面1、醫院所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。 無違規以虛假發票報銷獲取費用。2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和 挪用的行為。3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非 稅收入的行為

9、。4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支 的現象。5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎 金、補貼的行為。6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處鎔國有資產、 截留處路收入的行為。7、醫院資金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬”和 “小金庫”。（二）會計核算和會計報告方面我單位依法建立賬簿， 不存在賬外賬，不存在私設小金庫行為，一直以來按照適用 統一的醫院會計制度進行核算。會計憑證的編制符合會計 基礎工作規范的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據完整合法，不存在造假 行為；發生經濟業務時及時入賬，做到日清月結；由專人負責編制會計報表，財務報告符合 要求，做到數字

10、真實、計算準確、內容完整、說明清楚。（三）內部控制和檔案管理方面財務人員具有明確的崗 位職責，崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分 離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計 檔案柜，會計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。（四）單位內部控制制度建立和執行情況根據本單位工 作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了xxxx醫院內部控制制度。建立和完善各項制度的同時，相關人員在 工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實 性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞 的發生，

11、達到了以下四點要求：1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限， 使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規 范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。3、明確經費支出的范圍和開支標準，釆取各種有效措施 控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。4. 明確賬務處理程序，根據醫院會計制度的規定，確定 單位會計科目和明細科目的設路和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審 核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細賬、現金日記賬、銀行存款日記 賬、各種輔助賬等的設路、格式、登記、對賬、結算、改錯等要求，確

12、保會計核算準確無誤。（五）固定資產管理和使用情況為了加強固定資產管理 和使用，在固定資產購路時，嚴格按照政府采購程序進行采 購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度， 通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、 反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方 面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私 用及其他違規問題。（六）存在問題通過自查，醫院在財務管理和財務工作過程中還存在一 些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到會計法所規定的 要求，預算管理制度

13、、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制 度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。xxxxx醫院2014年5月15日篇二：財務自查報告范文三篇 財務自 查報告范文三篇 財務自查報告范文三篇 （一）一、整改活動開展情況 公司根據貴局下發的xxxx 109 號關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知（以下簡稱通知）要求, 以及調查問卷、常見問題中對相關具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開 展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改 責任人，財務自查報告怎么寫。對深圳證監局走訪過程中提出的問

14、題，我們已嚴格按照要求 整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會 議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。二、自查發現的問題及整改情況 根據通知的目標 和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：（一）各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的 財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制 約；財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員 后續教育有制度性安排。（二）各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全 符合公司自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系 并不斷予以

15、完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究 條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程 序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。各公司應當建立財務會計相關負責人管 理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負 責人管理制度應經公司董事會審議批準。（三）各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證 財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控 股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限；公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關

16、規定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統 用戶及其權限的管理。（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規范性，憑 證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披 露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據企業會計準則及相關規定，結 合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注 中詳細披露，不得以企業會計準則中的原則性規定代替公司的會計政策。根據上述通知要 求（一），我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各 崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂 更新；對集團內各公司會計人員基本情況進

17、行統計，了解會計人員是否具備從業資格；在xxxx 年12月份公司組織安排了 “財務部門2011年度教育訓練計劃”。根據上述通知要求 （二），自查中公司根據深圳證券交易所股票上市規則、 中華人民共和國會計法、企業會計準則、會計基礎工作規 范、會計電算化管理辦法、會計檔案管理辦法、企業內部控制基本規范等相關法律 法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：財務負責 人制度等。此次整改中又補充完善了會計人員繼續教育管理制度、會計檔案管理辦法 等制度。根據上述通知要求（三），自查中公司規模急速發 展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，

18、公司 erp系統已升級至用友8. 9. 0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公 司發展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、 蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、 預算的控制與分析，以及日常報銷的業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利于集團 的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的it系統，利于進行日常維護和風險的管理。合 同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在 erp系統中管理，固定資產請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的 管理。網

19、上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續 投入使用。針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：1. 財務人員和機構設置基本情況存在的問題：財務部 分人員暫未取得會計從業資格證。整改措施：根據會計 法、深圳市會計條例中對會計人員資格的相關規定，按 照深圳市會計條例中第十條：“取得會計從業資格證書的人 員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，審查各會 計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財 務人員招聘錄用條件之一。整改結果：未取得會計證人員 將在2011年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內

20、考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會 計從業資格證書。2. 會計核算基礎工作規范性情況存在的問題：對合并 范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確， 未對結果簽字確認。整改措施：進一步明確、規范各會計人 員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、 南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。整改結果：從xxxx年11月起銷售會計已對內部往來對賬 雙方簽章確認，后續持續監督執行。3. 資金管理和控制情況存在問題：(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳 單；(2).部分銀行存款余額

21、調節表未復核。整改措施：(1)明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；(2).監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且 指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填 制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。整改結果：(1) .出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財 務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。(2) .部分銀行存款余額調節表未有專人復核，已整改由 資金部負責人復核，并且簽名確認。4、企業財務管理制度建設和執行情況存在問題：公司 財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在

22、部分已 在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件。整改措施：公司依 據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規范等 相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并 將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。整改結果：現已補充部分制度：如會計人員繼續教育管理制度、 會計檔案管理辦法等。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并 嚴格遵照執行。5、母公司對子公司財務管理和控制情況存在問題：公 司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查， 財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。整改措施： 發布公司相關審計、財務檢查工作規范制度，后續對

23、子公司 檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均 通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執行。子公司經營支出須經母公司進 行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批，最后經董事長批準。母公司資 金部負責人對子公司日常資金進行監控及管理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資 金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。整改結果：公司制 定發布內部審計制度，對子公司專項檢查結果出具了書 面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作 管理，規范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率， 保證公司資產

24、安全。三、證監局走訪提出問題及整改情況 深圳證監局于 xxxx年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資 金管理、財務核算、內部控制、信息系統等相關方面問題，針對證監 局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現就整改情況報告如下：1. 關于票據管理問題存在問題：支票管理登記、領用記 錄不齊全、規范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。整改 措施：建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數 量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。整改結果：票據管理在整改中已按要 求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執行。2. 現金日記賬、銀行日記賬登記問題 存在問題：缺少 手工登

25、記現金日記賬、銀行存款日記賬。 整改措滋：專項 活動自查開展時，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬, 貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。整改結果：手工 現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，后續出納嚴格 按照要求及時登記、日清月結。3. 關聯方、董高監日常出差報銷用借款問題存在問題: 存在關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管在 公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。整改措施：公司 已通知要求有在公司借款的關聯方、關聯股東、關聯自然人、 董事、監事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發布了 防范大股東及關聯方資金占用專項制度，并且已遵照執行。整改結果：經過整

26、改公司在xxxx 年12月31日前所有關聯方、董高監在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。四、持續完善事項的長效機制和責任人通過此次會計 基礎工作專項自查整改活動，我公司根據相關法律法規的規 定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體 系，建立了財務會計基礎工作規范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思, 并進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。今后我們將不斷學習有關法律、 法規和>規章制度，加強與監管部門的聯系，不斷提高依法規范運作的水平。（二）根 據xx市審計局關于開展2009年度財政財務收支自查自糾 工作的通

27、知精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行 了認真的自查，現就自查情況報告如、一、健全組織，強化領導為確保此次自查工作順利進行, 我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。二、嚴格清查，不走過場成立清查小組后，局領導要求 認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解決存在的問題。三、認真自查，及時自糾按照xx市審計局開展xxx年 度財政財務收支自查自糾工作的通知的要求，我局對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理 制度的建立健全和執行情況進行了自查。篇三：財務自查報告2009年度原堤學校財務工作自查報告紅旗區

28、洪門鎮原堤學校2009. 12原堤學校財務工作自查報告為深入貫徹落實國 家、省、市關于治理中小學亂收費問題的指示精神，進一步 規范中小學收費行為，加強財務監督和管理，嚴肅財經紀律，提 高學校資金使用效益，促進我校教育篇三：財務管理工作自查報告2011年財務管理工作自查報告根據*文件，為認真總結好2011年財務管理工作， 我單位對會計信息質量、財務預算、資金安全和財務管理辦 法的執行情況進行了自查，現將自查情況匯報如下：（一）會計基礎工作情況會計科目和會計賬簿均根據財務會計制度和公司財 務管理辦法的規定設置，會計賬簿、財務報表信息真實，賬 表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會 計結余科目真實。財務報銷制度完善，嚴格按照會計人員檢查原始憑證、 填寫報銷憑據、財務部主任審核、分管財務部經理復核的報 銷程序進行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法