1、北方股份2021年二季度財務分析報告一、上市公司基本信息機構簡介：公司系由內蒙古北方重工業集團有限公司、特雷克斯設備有限公司（英國）、包頭華 中實業總公司、包頭市華隆綜合企業有限責任公司和包頭市盛華工貿有限責任公司五家發起人 以其共同投資的北方重型汽車有限責任公司依法變更，于1999年11月29日設立的股份有限公 司。北方重型汽車有限責任公司以截止1999年3月31日的凈資產11, 500萬元折為11, 500 萬股發起人股。經2000年6月9日至6月10日向社會公開發行人民幣普通股5, 500萬股后， 公司總股本已達17, 000萬股。主營業務：開發、制造、銷售各種型號的“特雷克斯”牌的重型

2、非公路（或工礦兩用）自卸汽 車、工程機械及相應的零部件。經營范圍：開發、制造各種型號的非公路（或工礦兩用）自卸汽車，以及鏟運機、裝載機、推 土機、挖掘機等工程機械及相應的零部件，從事產品銷售、機械設備銷售并提供售后服務、勞 務服務、技木服務等，產品及零部件維修（包括大修），租賃業務，土石方工程業務，保稅庫 業務。二、財務報表分析（-）利潤數據2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比銷售商品、提 供勞務收到的 現金（萬元）48,369.9116, 071.9236, 402. 3830,819. 5446,

3、904. 817, 321.213. 12%200. 96%收到其他與經 營活動有關的 現金（萬元）744. 071,823.83, 934. 32798.81,910. 99431.01-61.06%-59. 20%經營活動現金 流入小計（萬元）49, 167. 7718, 202. 6440, 336.731,618. 3449, 118. 1917,752.220. 10%170. 11%購買商品、接25, 008.524, 109. 6520, 999. 224,939.4128, 123. 1927,357.48-11.08%3. 73%2021-06-302021-03-31202

4、0-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比受勞務支付的 現金（萬元）支付給職工以 及為職工支付 的現金（萬元）3,878.814,013.413, 404. 272, 933. 873,251.683,475.8119. 29%-3. 35%支付的各項稅 費（萬元）2, 799. 042,611.481,896.81719. 321,478. 733, 253. 9289. 29%7. 18%支付其他與經 營活動有關的 現金（萬元）1,749. 17966. 424, 697. 881,477. 11,088.81496. 6460. 65%80. 99

5、%經營活動現金 流出小計（萬元）33,435.5131,700. 9630,998. 1630, 069. 6933,942.4134,583. 85-1.49%5. 47%經營活動產生 的現金流量凈 額（萬元）15, 732. 2613, 498. 329, 338. 531,548. 6515, 175. 7816, 831.633. 67%216. 55%購建固定資 產、無形資產 和其他長期資 產支付的現金（萬元）385. 971,079. 36810. 09369.12144.31130. 39167. 47%-64. 24%投資活動現金 流出小計（萬元）385. 971,079. 3

6、6810. 09369. 12144.31130. 39167. 47%-64. 24%投資活動產生 的現金流量凈 額（萬元）-383. 58-79. 36-232.81-361.84319. 7-130. 39219. 98%383. 33%收到其他與籌 資活動有關的 現金（萬元）1,037. 78862. 840.00.01,379. 78197. 41-24. 79%20. 28%籌資活動現金 流入小計（萬元）1,037. 78862. 840.010, 000.01,379. 7830, 197.41-24. 79%20. 28%分配股利、利 潤或償付利息 支付的現金（萬元）258.

7、62253.0364. 052, 509. 1485. 69300. 78-46. 75%2. 22%支付其他與籌 資活動有關的 現金（萬元）2, 146. 531,827. 88-128.96-1,048. 32-547. 433, 625. 33492. 11%17. 43%籌資活動現金 流出小計（萬元）2,405. 152, 080. 8810,235.0921,460. 786, 938. 266, 196. 16-65. 33%15. 58%籌資活動產生 的現金流量凈 額（萬元）-1,367. 37-1,218. 0410, 235. 0911,460. 78-5, 558. 482

8、4,001.25-75. 40%12. 26%匯率變動對現-73. 48131.01-686. 95-1,071.09222. 5311.452021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比金及現金等價 物的影響 bo133. 02%156. 09%現金及現金等 價物凈增加額13,907. 8314, 664.71-1,816.3111,345. 0610, 159. 537, 050. 6836. 89%194. 84%期初現金及現 金等價物余額（萬元）24,847.3139,512.0241,328. 3352

9、, 673. 3942,513. 8635, 463. 19-41. 55%-37. 11%期末現金及現 金等價物余額（萬元）38, 755. 1424,847.3139,512.0241,328. 3352, 673. 3942,513.86-26. 42%55. 97%利潤分析：2021年二季度利潤總額為3146. 18萬元，與2020年二季度的2598. 89萬元相比， 增長21.06%；環比2021年一季度的2054. 34萬元相比，增長53. 15%,利潤總額主要來源于主 營業務。（二）現金流數據2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020

10、-06-302020-03-31同比環比銷售商品、提 供勞務收到的 現金（萬元）48,369.9116, 071.9236, 402. 3830,819. 5446, 904.817,321.213. 12%200. 96%收到其他與經 營活動有關的 現金（萬元）744. 071,823.83, 934. 32798.81,910. 99431.01-61.06%-59. 20%經營活動現金 流入小計（萬元）49, 167. 7718, 202. 6440, 336. 731,618. 3449, 118. 1917,752.220. 10%170. 11%購買商品、接 受勞務支付的 現金（萬

11、元）25, 008. 524, 109. 6520, 999. 224, 939.4128, 123. 1927, 357. 48-11.08%3. 73%支付給職工以 及為職工支付 的現金（萬元）3,878.814,013.413, 404. 272, 933. 873, 251.683,475.8119. 29%-3. 35%支付的各項稅 費（萬元）2, 799. 042,611.481,896.81719. 321,478. 733, 253. 9289. 29%7. 18%支付其他與經 營活動有關的 現金（萬元）1,749. 17966. 424, 697. 881,477. 11,0

12、88.81496. 6460. 65%80. 99%經營活動現金 流出小計（萬元）33,435.5131,700. 9630,998. 1630, 069. 6933,942.4134,583. 85-1.49%5. 47%經營活動產生 的現金流量凈 額（萬元）15, 732. 2613, 498. 329, 338. 531,548. 6515, 175. 7816,831.633. 67%216. 55%購建固定資 產、無形資產 和其他長期資 產支付的現金（萬元）385. 971,079. 36810. 09369. 12144.31130. 39167. 47%-64. 24%投資活動現

13、金 流出小計（萬元）385. 971,079. 36810. 09369. 12144.31130. 39167.47%-64. 24%投資活動產生 的現金流量凈 額（萬元）-383. 58-79. 36-232.81-361. 84319.7-130. 39219. 98%383. 33%收到其他與籌1,037. 78862. 840.00.01,379. 78197. 41-24. 79%20. 28%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比資活動有關的 現金（萬元）籌資活動現金 流入小計（萬元）1,0

14、37. 78862. 840.010, 000.01,379. 7830, 197.41-24. 79%20. 28%分配股利、利 潤或償付利息 支付的現金（萬 元）258. 62253.0364. 052, 509. 1485. 69300. 78-46. 75%2. 22%支付其他與籌 資活動有大的 現金（萬元）2, 146. 531,827. 88-128.96-1,048. 32-547. 433, 625. 33492. 11%17. 43%籌資活動現金 流出小計（萬元）2,405. 152, 080. 8810, 235. 0921,460. 786, 938. 266, 196.

15、 16-65. 33%15. 58%籌資活動產生 的現金流量凈 額（萬元）-1,367. 37-1,218. 0410, 235. 0911,460. 78-5, 558. 4824,001.25-75. 40%12. 26%匯率變動對現 金及現金等價 物的影響-73. 48131.01-686. 95-1,071.09222. 5311.45133. 02%156. 09%現金及現金等價物凈增加額13,907. 83-114, 664.71-1,816.3111,345. 0610, 159. 537, 050. 681 36.89%194. 84%期初現金及現 金等價物余額（萬元）24,8

16、47.3139,512.0241,328. 3352, 673. 3942,513. 8635, 463. 19-41. 55%-37. 11%期末現金及現 金等價物余額（萬元）38, 755. 1424,847.3139,512.0241,328. 3352, 673. 3942,513.86-26. 42%55. 97%現金流分析：2021年二季度期末現金及現金等價物余額為38755. m萬元，與2020年二季度的52673. 39萬元相比，增長-26. 42%；環比2021年一季度的24847.31萬元相比,增長55.97%。（三）資產負債數據2021-06-302021-03-3120

17、20-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比貨幣資金（萬元）42, 729. 5427,712.9741,412.6443, 357. 9255, 751.2947,518. 98-23. 36%54.19%應收賬款（萬元）66, 148. 5548,921.4244, 336. 4833, 788. 7932,287. 1633, 820. 0104. 88%35.21%預付款項25, 745. 6220, 247. 9637,433.819,314.515,226. 127, 924. 2969.09%27. 15%2021-06-302021-03

18、-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比（萬元）其他應收款（萬元）l-1,732. 121,943. 671,472.411,662.211,193. 771,230. 0745. 10%10. 88%存貨（萬元）64, 117. 3268,877. 1842, 599. 7495,435.81102,713. 7991,450.25-37. 58%-6. 91%流動資產合 計（萬元）211,796. 07195, 393.31192, 053. 54203, 353. 34218, 299. 07221,272. 55-2. 98%8.

19、39%長期股權投 資（萬元）7, 247. 07,938. 168, 354. 88,517. 737, 987. 537, 547.81-9. 27%-8. 71%固定資產（萬元）24, 193. 3324, 729. 6325, 161.7925, 194. 9225, 348. 5525, 849. 73-4. 56%-2. 17%在建工程（萬元）1,916. 391,916. 39474. 67473. 79571.68571.68235. 22%0. 00%無形資產（萬元）8, 432. 528, 443. 938, 539. 598, 475. 918,516. 048, 609.

20、 08-0. 98%-0. 14%遞延所得稅 資產（萬元）9, 831.510, 247. 6810, 554. 5610, 505. 1810, 598. 7210, 988. 55-7. 24%-4. 06%其他非流動 資產（萬元）2, 096. 822, 060. 521,927. 09733. 04703. 02763. 73198. 26%1.76%非流動資產 合計（萬元）54, 492. 5656, 111.355, 787.5154, 675. 5754, 500. 5355, 105. 58-0. 01%-2. 88%資產總計（萬元）266, 288. 63251,504.61

21、247, 841.05258, 028.91272, 799. 61276, 378. 13-2. 39%5. 88%應付票據（萬元）18,957.0318,317.922, 691. 1716, 600. 8218, 851.8423, 639.610. 56%3. 49%應付賬款（萬元）46, 596. 7525, 896. 8714, 134.0829, 972. 1233, 949. 7645, 665. 6937. 25%79. 93%應付職工薪 酬（萬元）947. 481,370. 541,882. 02879. 161, 162. 031,000. 27-18. 46%30. 8

22、7%應付利息（萬元）25.328. 1128. 1140. 1897. 7659. 39-74. 12%10. 00%其他應付款（萬元）4, 822. 084, 857.215, 283. 663, 602. 554, 065. 943, 884. 0618. 60%-0. 72%流動負債合 計（萬元）124, 874.5101,409. 42101,297. 0492, 958. 06118, 795. 95123, 940. 925. 12%23. 14%長期應付款（萬元）4, 442. 294, 442. 294, 442. 294, 442. 294, 442. 294, 442. 2

23、90. 00%0. 00%預計負債（萬元）5, 397. 334, 272. 093, 603. 475, 276. 514, 894. 764,519. 7910. 27%26. 34%非流動負債 合計（萬元）16, 599. 7325, 474. 4823, 688. 8744, 680. 6834,218. 9332, 707. 57-51. 49%34. 84%負債合計（萬元）141,474. 23126, 883.9124, 985.91137, 638. 74i153,014. 88156, 648. 49-7. 54%u1.50%實收資本（或股 本）（萬元）1 17,000.01

24、7,000.017,000.017,000.017, 000.017, 000.00. 00%0. 00%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比資本公積金 （萬元）40, 393. 1140, 393. 1140, 393. 1140, 393. 1140, 393. 1140, 393. 1 1;0. 00%0. 00%專項儲備 '（萬元）1,411.381,536. 031,509. 461,528.21,452. 821,566.8-2. 85%-8. 11%盈余公積金（萬元）44, 022

25、. 4344, 022. 4344, 022. 4342,061.9742,061.9742, 061.974. 66%0. 00%未分配利潤 （萬元）21,970. 0921,335.8419, 589. 6519,406.918, 876. 8218, 707. 7716. 39%2. 97%歸屬于母公 司股東權益 合計（萬元）1 124,814.4124, 620. 72122, 855. 15120, 390. 17119, 784. 73119, 729. 644. 20%0. 16%股東權益合 計（萬元）124,814.4124, 620. 72122, 855. 15120, 3

26、90. 17119, 784. 73119, 729. 644. 20%0. 16%負債和股東 權益合計266, 288. 63251,504.61247, 841.05258, 028.91272, 799. 61276, 378. 13-2. 39%5. 88%資產分析：2021年二季度資產總計為266288. 63萬元，與2020年二季度的272799.61萬元相 比，增長-2. 39%；環比2021年一季度的251504.61萬元相比，增長5. 88%。負債分析：2021年二季度負債總計為141474. 23萬元，與2020年二季度的153014. 88萬元相 比，增長-7. 54%；

27、環比2021年一季度的126883. 9萬元相比，增長11.5%。（四）財務指標數據2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比每股收益eps （元）0. 160.10. 130. 030. 130.10. 030. 05扣除非經常損益后的 凈利潤（萬元）2, 471. 141,736. 11,849. 12293.62,017.91,634. 79453. 24735. 05經營活動凈收益（萬 元）2, 975. 531,603. 13, 049. 45126. 042, 453. 293, 572. 135

28、22. 241372.42價值變動凈收益（萬 元）608. 84583. 36402. 93530.2439. 72580. 36169. 1225. 49凈資產收益率r0e （%）2. 141.411.760. 441.841.390. 300. 73凈資產收益率（扣除 非經常損益）（%）1.981.41.520. 241.681.380. 300. 58總資產凈利率roa（%）1.030.70. 850.20.80. 640. 230. 33銷售凈利率（物5. 576. 423. 592.1110.84. 92-5. 23-0. 85銷售毛利率（%）14.819.921. 1916. 57

29、27. 0521.58-12. 25-5. 10營業總成本/營業總 收入（%）93.8194. 194.8999.588.089. 375.81-0. 292021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比營業利潤/營業總收 入(%)6.517. 553. 391.3712. 655. 72-6. 14-1.04凈利潤/營業總收入1 (%)5. 576. 423. 592. 1110.84.92-5. 23-0. 85營業費用/營業總收 入儡)3. 293. 571.683. 223. 274. 450. 02-0.

30、 28管理費用/營業總收 入(澎3. 234.513.414.86.913. 69-3. 68-1.28財務費用/營業總收 入儡)0. 292. 12.795. 521.560. 18-1.27-1.81經營活動凈收益/利 潤總額(泠94. 5878. 03149. 9420.2194.4183. 740. 1816. 55價值變動凈收益/利 潤總額的19. 3528.419.8185.0216. 9229. 852. 43-9. 05扣除非經常損益后的 凈利潤/歸屬于母公 司所有者的凈利潤 (%)92.4199. 4286. 2855. 3991.3598. 931.06-7.01銷售商品提供勞務收 到的現金/營業收入(%)100. 6859. 1261.06122. 46229. 3751.55128. 694