1、杭州盈中投資有限公司備用金管理制度為了加強公司備用金的管理，管好、用好公司的流動資金，杜絕 公司資金的流失和不合理占用，提高資金利用效率，特制定本制度。第一章總則第一條 本制度適用于盈中投資有限公司（以下簡稱盈中投資）。第二條備用金是公司內部各部門工作人員用于零星開支、業務 釆購、差旅等，以現金方式借用的款項。第三條 實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展 業務，從而提高工作效率，但必須做到專款專用，不得挪用和貪污， 一經發現根據盈中投資及產業集團的相關規章制度嚴肅處理。第二章備用金的領取第四條 部門、個人需借用備用金時，必須填寫備用金/借款申 請單，借款人按規定的格式內容填寫借款日

2、期、借款部門、借款人、 借款用途和借款金額等事項，經分管領導簽字同意并根據權限審批后 方可到財務部辦理借款手續。第五條 備用金的審批權限：個人借款單筆金額在2000元以下且 累計金額10000元以下的由部門分管領導審批；個人借款單筆金額在 2000元（含）以上10000元以下且累計金額30000元以下（含）的由盈 中投資副總裁審批；單筆金額在10000元以上（含）或累計金額30000 元以上（含）的由盈中投資總裁審批。第六條 備用金領取后，財務部門應及時做好相關臺賬和會計憑 證的登記工作，做到賬目清晰、完整、準確。第三章備用金的核銷第七條備用金的核銷以誰領取誰報銷、一次性備用為原則，借 款人應

3、及時填寫相關報銷單，經分管領導會簽后，由財務部負責人復 核，到財務部出納辦理相關核銷手續。第八條 借款人辦理報銷手續時，財務人員應查閱備用金臺賬, 查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現退還本人， 報銷金額低于所借備用金金額款項的，應讓其退回余額以結清原借款 單所借款項，并及時進行財務處理。第九條 分管領導及財務負責人在簽署核銷意見時，必須嚴格審 核報銷單據的合法性、真實性、準確性，以防止亂報費用的不良現象 與資產的流失。第四章備用金的管理第十條 因業務原因需長期借用備用金的部門可經領用部門、財 務部門及分管領導根據實際情況研究核定后，可撥出一筆固定數額的 現金為該部門長期備用，并

4、規定使用范圍。使用部門必須設立專人管 理定額備用金，備用金經管人員必須妥善保存支付備用金的收據、發票以及各種報銷憑證，并建立備用金登記簿，記錄各種零星支出；定 額備用金借用超過三個月是必須辦理轉接手續。第十一條員工應及時核銷所借的備用金，因出差借用備用金的, 借款人應在回公司之日起5個工作日內到財務部核銷所借款項；因其 他原因借用備用金的，原則上借款人應在一個月內到財務部核銷所借 款項。第十二條 借款人超出原還款口期未結清備用金賬戶但有客觀原 因的，應由借支人提交書面申請，闡明未能核銷的原因，報相關領導 審批；對無故拖延還款一個月以上者，財務部不再另行通知，將直接 從借款人工資中抵扣。第十三條公司員工調離、辭退或辭職時，離職手續上需有財務 部門的簽字，凡未辦理備用金核銷手續的員工，公司人事部門不予辦 理相關離職手續。第五章附則第十四條本制度自發布之日起生效、執行。第十五條本制度未盡事宜按國家和盈中投資相關制度執行。第十六條本制度由盈中投資有限公司負責解釋和修訂。附