1、深圳市 2017 年度本級預算執行及其他財政收支審計工作報告反映問題及審計處理、整改情況一覽表問 題 序問 題 責問題內容任整改采取的措施和效果項目號類別單位（ 一決 算經 市 人 大 批 準 ，2017 年市本級預） 市草 案本 級未 全算穩定調節基金全年使用 327.2 億元。一 、面 反預 算但在編制決算草案深 圳 市 已在決算草案中增加了預算穩定調節基金全年財 政映 預管 理1時，并未列明預算財 政 委 使用金額及結余規模等內容,并按財政部批復管 理算 穩和 決穩定調節基金全年員會的決算數據，調整當年增加數為48.5 億元。審 計定 調算 草使用的金額及結余情況節 基案 審規模，只列明

2、 107.2計 情金 情億元用于增加軌道況況交通四期項目資本1 / 77整改結果已 整 改 /未 整 改 / 正在整改已整改金，其余220 億元的用途未做說明。2016 至 2017 年，企業職業技能培訓個 別 券項目每年安排預預 算 算 5,000 萬元。審編 制 計發現，該項目連未 充 續兩年預算執行率分 考 偏低，實際支出分2 慮 上 別是 2,682 萬元、一 年 2,938 萬元，均低于項 目 60% 。 市 財 政 委預 算 2018 年安排部門執 行 預算時未按財政部情況 相關規定核減項目預算，繼續安排該項預算 5,000 萬元。1.2018 年 市 財 政 委 正 式 復 函

3、( 深 財 社 函深 圳 市20181670 號 )要求市人力資源保障局加強對政財 政 委策措施的績效評估 ,根據實施效果對政策內容已整改提出動態調整建議，并報市委市政府審定；2.員會市財政委在 2019 年預算編制中已將該項支出核減為 3000 萬元 ,將報市人大審查。3（ 一） 市本 級一 、預 算財 政管 理管 理和 決審 計算 草情況案 審計 情況4政 府2017 年 12 月，市投 資財政委撥付深圳市引導基金投資有限引 導1.已于 2018 年 5 月在會計總賬中補記更正； 2.公司（以下簡稱市深 圳 市基 金引導基金公司）的財 政 委對現有股權投資核算情況進行了梳理，加強對權 益已

4、整改100 億元注冊資本員會股權投資的會計賬務核算，確保股權投資核算未 完及時、準確。整 反金未登記為股權投資，國有資產反映映不完整。截至 2017 年 12 月 深 圳 市底，市財政委管理財 政 委公 物 的公物倉未處理的員會、深倉 物 物資共計1193 批圳 市 中1.市財政委專門成立 “清庫行動 ”工作小組，及時資 未 次 4660.69 萬件，級法院、 與相關執法單位進行溝通，積極推進對現有庫及 時 其中入庫10年以 深 圳 市 存物資的處理工作； 2.截至 2018 年 10 月底，處 理 上的有159批次已整改檢察院、 已完成 282.86 萬件物資的處置工作，并辦理出存 在531

5、1 件、5 至 10 年深 圳 市 庫手續；3.已完成 434.36 萬件物資的拍賣工作，損 失的 有 183批 次市 場 監 相關資金將按規定上繳國庫。風險567.6 萬件、5 年以管委、深下的有851批次圳 市 公4092.56 萬件。由于安局、深3 / 77部分執法單位將執圳 市 打法中依法罰沒、追私辦繳的物資交至公物倉后未及時提出物資處理意見，市財政委與部分執法單位溝通不足，物資未得到有效處理，存 在 資 產 損 失 風險。（二政 府龍崗區政府注冊成一 、 ）區投 入立龍崗區金融投資財 政 級財企 業控股有限公司，區龍 崗 區 已于 2017 年 11 月 7 日在總預算會計賬中補記管

6、 理 政管 5資 本財 政 投 入 資 本 金人 民 政2015 年、2016 年對龍崗區金融投資控股有限公已整改審 計 理審金 未214.44 億元，未在府司的股權投資 55 億元和 159.44 億元。情況 計 情登 記總預算賬中登記為況股權企業股權投資。6龍 崗 區 財 政 局1.關于 2008 年前借出的專項資金 0.59 億元，龍崗區已對尚在經營的欠款企業進行追繳；2.關2015 年前墊付、 出墊 付于 2008 年企業借款 1 億元，龍崗區財政部門每及 出借財政資金 2.23 億年出具公函追還一次，以保持對該事項的法律元，至今仍掛賬，借 資龍 崗 區 追訴權。下一步，龍崗區將請市國

7、資委協調市主要包括 2008 年金 未人 民 政 巴士集團及時歸還欠款，必要時采取法律手段正在整改前 借 出 專 項 資 金及 時府予以追還； 3.關于 2011 年基建借款 0.5 億元，0.59 億元、 2008 年清 理龍崗區使用華昱公司沙荷路項目審計決算尾款結算企業借款 1 億元、4131 萬元直接抵扣其拖欠區政府的基建項目墊2011 年基建借款付款。龍崗區將繼續積極追討余款，必要時采0.5 億元等。取法律手段予以追還。一 、 ( 三 ) 街 道財 政財 政管 理收 支審 計審 計情況情況7預 算管 理存 在2 個街道超預算支出資金，涉及金額超 預算 支432.51 萬元。出 等民 治

8、 街1.民治街道：已重新預估每年扶貧資金，科學2. 已整改道 招 商定制年初預算數，并嚴格按年初預算執行；街道招商街道：進一步規范項目經費支出，避免此類問題的再次出現。5 / 77問題2 個街道預算編制不完整，涉及金額2.97 億元。1.黃貝街道：黨工委結合實際情況，對財務制度進行了相應的修改，明確規定街道預算應按規定編制政府采購預算，并由后勤統籌規劃當黃 貝 街年政府采購計劃，嚴格按深圳市羅湖區財政道 石 巖已整改預算準則文件要求進行政府采購；2.石巖街街道道（含所有行政事業單位、工作站）已不再使用以前年度結余資金。今后將嚴格按照市、區規定開展財政收支管理工作。3 個街道向非本級民 治 街1

9、. 民治街道：國庫實現集中支付后，已停止對非預算單位撥付，該問題未再發生；2.石巖街預算單位撥款，涉道 石 巖道：已按照預算法的規定，進一步理順預已整改及金額5,219.3 萬街 道 坂算撥付關系， 不再向非預算單位撥付工作經費；元。田街道3.坂田街道：已停止向非本級預算單位撥款。一 、( 三 )項 目1.鹽田街道：在今后的工作中將嚴格按照政府管 理 3 個街道未按規定財 政街 道鹽 田 街 采購程序落實整改； 2.黃貝街道：采購領導小財 政存 在 進行政府采購，涉道 黃 貝 組已依據新修訂的黃貝街道辦事處采購管理管 理收 支 8未 按 及金額508.82 萬 街 道 招 辦法，依法依規通過票

10、決法選擇已整改審 計1 2 家作為審 計規 定 元。商街道服務供應商； 3.招商街道：自 2018 年 3 月起勞情況情況采 購務派遣項目按規定進行政府采購。等 問題1.民治街道：已對給付所屬股份公司上述補償2 個街道未經評估款做出深刻檢討，在今后的征收工作中將杜絕民 治 街 同類事件發生； 2.坂田街道：按照評估報告的向企業支付拆遷補道 坂 田 金額與吉通公司簽訂了正式補償協議，金額為已整改償 款 ， 涉 及 金 額街道338.37 萬元，完善了相關補償程序，在補償金1,024.1 萬元。額支付中扣除了原按補償意向書支付的299.10萬元，實際支付 39.26 萬元。1.黃貝街道：已嚴格執行

11、新修訂的黃貝街道2 個街道大額資金黃 貝 街辦事處財務制度 ， “5萬元以上的投資及工程支出未按規定程序項目單項開支，須報街道班子會議審議”的規道 招 商已整改決 策 ， 涉 及 金 額街道定； 2.招商街道：加強對合同的管理，辦公室690.19 萬元。安排專人對街道合同進行統一備案登記管理，并做好督促檢查工作， 杜絕類似問題再次發生。7 / 771.梅林街道：一是已對 2015 年 8 月 31 日之前的債權債務進行清理。 根據清查報告， 11 筆（11家單位）共 334.90 萬元上繳福田區國庫；二是指定專人對其它應收款進行調查，追繳6個單位共計 2.15 萬元，退還城市建設檔案館押金2.

12、4萬元；三是依謹慎性原則對限期未辦理退款的財 務其它應付款 29.81 萬元進行清理并上繳福田區梅 林 街 國庫； 2.招商街道：已聘請第三方深圳誠信會( 三 )管 理5 個街道財務管理道 招 商 計師事務所對歷年往來款項進行清算，目前已一 、存 在 工作薄弱，往來款街 道街 道 石 把往來款項掛賬明細列出，正逐項對相關往來財 政基 礎 長期掛賬未及時清財 政9巖 街 道 款項的企業和個人進行詢證，逐步清理往來款已整改管 理工 作 理 ， 涉 及 應 收 款收 支鹽 田 街 項，將按要求于年底出具清算審計報告；3.石審 計薄 弱1,467.55 萬元、應審 計道 黃 貝 巖街道：于 2017年

13、 11 月召開相關部門和單位情況等 問 付款 2,050 萬元。情況街道債權債務清理工作會議，梳理各類應收賬款有題關情況， 按規定進行清理和處置。 目前，羅租、塘頭、田心、祝龍田等四家公司已歸還石巖街道墊付勞動欠薪125 萬；城建辦已申請街道同意將財政墊付的46.14 萬測量費轉做支出；石巖街道與實業公司往來款項已開會討論研究，決定將該往來款項處理事宜報區政府統籌安排； 4.鹽田街道：積極清理往來款：為鹽田港集團墊付普洛斯項目資金65.7 萬元已去件要求鹽田港償還該筆代墊資金，代墊的2 號地塊臨時商鋪押金 17.2 萬元已對深圳市鴻德基商貿有限公司提起索賠訴訟；“二通道工作經費”余額154.3

14、2 萬元已于 2017 年 12 月上繳鹽田區財政；5.黃貝街道：專門成立街道審計賬務整改工作領導小組進行排查，黃貝事業公司已委托第三方對賬務進行了清理。 黃貝街道于2018 年 1 月上繳了平安銀行股權回購款417.07 萬元。2 個街道未按規定1.寶安區各街道對以前年度結余進行梳理和上石 巖 街 繳，石巖街道已上繳 20162018 年以前年度結上 繳 歷 年 結 存 資道、黃貝余共計 8046.66 萬元；2.黃貝街道： 已將街道工已整改金 ， 涉 及 金 額街道會收取的商鋪租金 28.96 萬元上繳財政，在 20182,223.03 萬元。年 1 月將項目結余資金合計 82.93 萬元

15、上繳財9 / 77政。超預算支出 10個單位： 綜合開發研究院、 深圳1.清華大學深圳研究生院：在編制 2019市 人 民 政 府 臺年部門預算時，己單獨編制了自籌經費灣事務辦公室、會議費和公務接待費預算；2.前海法院：（ 一深 圳 市 寶 安 區 進一步加強預算管理，在預算法允許的人民法院、 清華 范圍內妥善安排支出； 3.福田法院：援） 部部 門大 學 深 圳 研 究 疆經費已從黨建、共青團工作及固本強二 、 門 預預 算生院、深圳市鹽基扶貧經費中列支； 4.福田檢察院： 2019部 門 算 管管 理 10個部門超預算田區人民法院、年將會議費列入預算；預 算 理 存存 在 支出、 4 個部

16、門無深 圳 中 華 職 業5.公立醫院管理中心：加強學習培訓，已整改10超 預 預算支出，涉及金執 行 在 超教育、深圳市羅提升財務人員業務能力； 6.市臺辦：科審 計 預 算算 支 額7,460.7 萬元。湖 區 人 民 檢 察 學編制預算，加強預算約束；7.中華職情況 支 出出 等院、深圳市龍崗教社：規范相關項目的預算編制，新一等 問問題區人民檢察院、年預算編制中充分參考往年的預算執題深 圳 市 公 立 醫 行情況； 8.綜開院：明確規定各所每年院管理中心、 深6 月向財務部門提交下一年度收入預算圳 市 人 民 檢 察及重大事項計劃，從而保證預算收入及院。無預算支出費用支出盡可能解決決算。

17、4 個單位：深圳中 華 職 業 教 育11 / 77社、清華大學深圳研究生院、 深圳 市 福 田 區 人民檢察院、 深圳市 寶 安 區 人 民檢察院。深 圳 市 人 民檢察院、中共1.市人民檢察院： 加強預算支出管理， 嚴格深 圳 市 委 深圳 市 人 民 政執行部門預算；2.信訪局：修訂市信訪局財務管理規定 ，府信訪局、深（一圳 市 鹽 田 區對年度培訓費計劃進行單列編報；3.鹽田法院：已將所有文體比賽及活動支出） 部部 門人民法院、深二 、 門 預預 算 9 個部門違規擴大圳 市 寶 安 區均納入工會經費安排； 4.寶安法院： 加強工會經費的規范管理，試行工會經費專項列部 門 算 管管 理

18、 開支范圍，在公用人民法院、深支；5.龍崗法院： 嚴格執行按照預算規定的預 算 理 存存 在 經 費 和 項 目 經 費 圳 市 龍 崗 區支出用途使用資金，杜絕此類問題再次出已整改執 行 在 超 10超 預 中，列支與履職無人民法院、深現；審 計 預 算算 支 關的費用 104.56 萬 圳 市 福 田 區6.福田檢察院：今后將體育興趣小組活動經情況 支 出出 等 元。人民檢察院、等 問問題深 圳 市 羅 湖費在工會經費中支出； 7.羅湖檢察院： 出臺了深圳市羅湖區檢察院公務出差管理辦題區 人 民 檢 察法；8.南山檢察院：今后將加強對預算支院、深圳市南出的管理，嚴格執行預算和財政制度；山

19、區 人 民 檢9.龍崗檢察院： 2018 年文化、體育活動等察院、深圳市費用均在工會經費列支。龍 崗 區 人 民檢察院13 / 771.寶安法院： 由于財務人員疏忽， 漏編了辦法費科目。 今后將提升財務人員業務能力，避免出錯； 2.信訪局：加強內部管理， 積極深 圳 市 寶 安 與財委溝通，完善預算編制工作，規范相區人民法院、 關項目的預算編制，在新一年預算編制中中 共 深 圳 市 充分參考往年的預算執行情況； 3.中華職教委 深 圳 市 人 社：已整改。規范相關項目的預算編制，民 政 府 信 訪 新一年預算編制中充分參考往年的預算執7 個部門公用經費局、深圳中華行情況，避免此類問題再次發生；

20、4.公立醫和項目經費之間、職業教育社、院管理中心：今后將嚴格按照財政部門項不同項目經費之間深 圳 市 公 立目支出預算規則進行調整，確實因工作事已整改相互擠占，涉及金醫 院 管 理 中項內容發生變化需對項目進行調整，要填額 85.6 萬元。心、深圳市接寫項目調整申請表并報領導批準；5.接待待辦公室、深辦：已將辦公飲用水支出全部在辦公費科圳 市 鹽 田 區目中列支，今后將加強業務學習，正確理人民法院、深解和運用會計科目內容，正確核算各項財圳 市 鹽 田 區政支出； 6.鹽田法院： 所有辦公飲用水已按人民檢察院規定在公用定額經費列支，已整改完畢；7.鹽田檢察院：已對錯誤列支項目進行調整，嚴格執行經

21、批復的部門預算，確保財政資金按規定用途合理使用。深 圳 市 福 田 區1. 福田法院：現已將利息上繳市財政人民法院、 深圳1687.47 萬元； 2.羅湖法院：已于 2018市 羅 湖 區 人 民年 10 月 15 日將利息收入上繳市財政，法院 、 深圳市共計 1949.27 萬元；3.南山法院： 已上繳南 山 區 人 民 法市財政 883.84 萬元； 4.鹽田法院：已上（ 一院、深圳市鹽田繳市財政 219.86 萬元； 5.寶安法院：已區人民法院、 深 上繳市財政 1981.63 萬元； 6.龍崗法院：） 部部 門圳 市 寶 安 區 人 將按照市財委及市中院協商后制定的二 、 門 預預 算

22、14 個部門未及時民法院 、深圳相關制定要求，將利息收入上繳財政部 門 算 管管 理市 龍 崗 區 人 民982.66 萬元； 7.前海法院：已上繳財政預 算 理 存存 在處理歷年執法中暫10扣款、暫存款形成法院、深圳前海30.73 萬元； 8.市檢察院：已于 8 月 14已整改執 行 在 超超 預的利息，涉及金額合 作 區 人 民 法 上繳暫扣款人民幣39.59 萬元，港幣和審 計 預 算算 支8,807.55 萬元。院、深圳市人民美元戶將于近期連同2018 年利息一起情況 支 出出 等等 問問題檢察院、 深圳市上繳財政； 9.福田檢察院： 已于 2018 年福 田 區 人 民 檢10 月

23、16 日將利息上繳市財政，共計題察院、深圳市羅11.92 萬元； 10.羅湖檢察院：已于 2018湖 區 人 民 檢 察年 10 月 10 日將 2017 年末暫扣款利息院、深圳市南山及 2018 年上半年利息上繳市財政，共區人民檢察院、計 4.73 萬元；11.南山檢察院：已于 2018深 圳 市 鹽 田 區 年 8 月 17 日上繳市財政 29.92 萬元；12.人民檢察院、 深 鹽田檢察院：已于2018 年 9 月 27 日將15 / 77圳 市 寶 安 區 人利息收入上繳市財政， 共計 44.25萬元；民檢察院、 深圳13.寶安檢察院：已于2018 年 10月 15市 龍 崗 區 人

24、民日上繳市財政 5.13萬元； 14.龍崗檢察檢察院院：已于 2018 年 10 月 12 日向市財政上繳暫扣款利息 43.51 萬元；港幣賬戶利息將于近期連同2018 年利息結匯一并上繳。2 個部門基建款結深 圳 市 羅 湖 區1.羅湖法院：已將 15.21 萬元上繳市財人民法院、 深圳已整改余 133.37 萬元，未市 龍 崗 區 人 民政； 2.龍崗法院：已向市財政提交了將及時上繳國庫。該賬戶銷戶并將余額上繳國庫的請示。法院1.市接待辦：已要求相關責任人補簽了此單據的審批手續，今后將進一步建立健全公務接待費相關管理制度，完善支出審批、報銷手續； 2.綜開院：通過完深 圳 市 接 待 辦

25、善各項制度，規范費用審批流程、費用（ 二公室、綜合開發標準及報銷需提供的證明材料等措施，研究院、 深圳市解決不規范、不完整問題；） 六六 項8工人文化宮、 中3.工人文化宮：專門修訂印發了公務卡二 、 項 經公務接待方面，經 費共 深 圳 市 委 深 事業的有關制度， 嚴格執行； 4.信訪局：部 門 費 支個部門存在無接待支 出預 算 出 存公函、無接待清單、 圳 市 人 民 政 府 修訂了市信訪局財務管理規定 ；存 在信訪局、 深圳市已整改執 行 在 管 11超范圍接待、非公5.鹽田法院：今后將加強對接待費支出管 理審 計 理 不務卡結算等行為，鹽 田 區 人 民 法 的管理，認真學習接待費

26、管理相關制不 規萬 院、深圳市寶安度，完善接待費審批、報銷手續；情況 規 范涉及金額 13.16范 等區人民法院、 深6.寶安法院：已修訂了最新財務管理制等 問元。問題圳 市 寶 安 區 人 度，嚴格按照深圳市黨政機關國內公題民檢察院、 深圳 務接待費管理制度對接待人數、陪同市紅十字會人員、接待經費使用范圍作出了具體規定，并對接待流程進行了規范；7.寶安檢察院：住宿費1520 元已退回；8.紅十字會：今后將加強財務人員工作責任心，嚴格按規定辦事，嚴格費用支17 / 77出報銷程序和審批手續。公務用車方面，個別部門在下屬單位深 圳 市 政 府 法 下屬單位車輛已封存，待財委統一收報銷公務車輛維修

27、已整改制辦公室回。費 用 ， 涉 及 金 額0.98 萬元。2出國出境方面，1.綜開院：通過完善各項制度，規范費個 部 門 因 公 出 國 綜 合 開 發 研 究用審批流程； 2.清華大學深圳研究生院：（境）事項管理、院、清華大學深于 2018 年 10 月向深圳市外事辦公室遞已整改審批不規范，涉及圳研究生院交公函，申請教學科研人員臨時出國開金額 67.57 萬元。展學術交流合作，按照清華大學規定執行出國（境）審批程序。1.綜開院：明確各所每年6 月向財務部門提交下一年度收入預算及重大事項計劃，包含會議、培訓、出國、接待和綜 合 開 發 研 究（二委托業務費，保證年度會議、培訓計劃院、深圳市人

28、民）六六 項的提交和審批； 2.市檢察院：已通知負檢察院、 深圳市2018 年年度會二 、 項 經經 費責部門按要求詳細制定人 民 政 府 法 制部 門 費 支支 出 會議費方面，議計劃； 3.市法制辦：結合深圳市市6 個 辦公室、 深圳市預 算 出 存存 在 部門未制定年度會直黨政機關和事業單位會議費管理辦人 民 政 府 臺 灣已整改執 行 在 管 11管 理 議計劃，涉及金額法及市法制辦實際工作情況，對全市事務辦公室、 中審 計 理 不不 規 738.27 萬元。系統以上（一、二類會議）建立會議年共 深 圳 市 委 深情況 規 范范 等度計劃編報和審批制度，小型研討會議圳 市 人 民 政

29、府等 問問題實行審批制度； 4.市臺辦：嚴格制定全信訪局、 深圳前題年會議計劃； 5.市信訪局：修訂了市海 合 作 區 人 民信訪局財務管理規定 ，從 2018 年部門法院預算開始，對年度會議費計劃進行了單列編報； 6.前海法院：要求會議部門嚴格執行深圳前海合作區人民法院財務19 / 77管理規定。深 圳 中 華 職 業1.中華職教社：組織全體人員學習財務教育社、 深圳市管理有關規定，加強會議費支出與報銷審核管理； 2.市臺辦：嚴格會議支出管4 個部門 10 筆會議人 民 政 府 臺 灣理和報銷審批； 3.市統戰部：擬建立常費超標準報銷或報事務辦公室、 中態化培訓機制，定期邀請財政、紀委監已整

30、改銷附件不全，涉及共 深 圳 市 委 統委和審計等部門對本部和人事代管單金額 18.21 萬元。戰部、深圳前海位進行財經法規紀律的培訓和指導，進合 作 區 人 民 法一步強化財經法規意識和依規用款理院念； 4.前海法院：進一步加強報銷審核管理，確保原始單據真實、完整。1.綜開院：明確各所每年6 月向財務部門提交下一年度收入預算及重大事項（二計劃，包含會議、培訓、出國、接待和）六六 項綜 合 開 發 研 究 委托業務費，保證年度會議、培訓計劃二 、 項 經經 費培訓費方面， 5 個院、深圳市接待的提交和審批； 2.市接待辦：今后將嚴部 門 費 支支 出辦公室、 深圳市格按照深圳市市級機關培訓費管

31、理辦部門未制定年度培預 算 出 存存 在人民檢察院、 深 法要求，進一步規范培訓費管理，制訓計劃或計劃制定執 行 在 管 11管 理已整改不完善，涉及金額圳 前 海 合 作 區 定年度培訓計劃； 3.市檢察院：已通知審 計 理 不不 規人民法院、 深圳 負責部門完善 2018 年年度培訓計劃；954.93 萬元。情況 規 范范 等市 寶 安 區 人 民4.前海法院：要求培訓負責部門細化培等 問問題法院訓計劃； 5.寶安法院：已修訂了最新財題務管理制度，完善培訓費報銷流程及憑證規定，并由政治處牽頭于3 月 31 日前制定了年度計劃，并經院長辦公會議21 / 77通過。深 圳 警 備 區 民1.市

32、警備區民兵裝備修理所：已要求經兵裝備修理所、手人員補充所有規定中列明所缺的資中 共 深 圳 市 委 料，個別由于客觀原因手續資料無法補深 圳 市 人 民 政 齊已附上原因說明，今后嚴格按照報銷6 個部門 9 筆培訓府信訪局、 深圳 相關流程，必須提交完善的手續、附件費超標準支出或報市 鹽 田 區 人 民 資料才進行審核報銷； 2.市信訪局：修銷附件不全，涉及法院、深圳市寶訂了市信訪局財務管理規定已整改，今后金額 47.58 萬元。安區人民法院、嚴格按我市相關規定報銷培訓費；3.鹽深 圳 前 海 合 作田法院：嚴格按規定審核培訓費開支，區人民法院、 深對超范圍、超標準支出的不予報銷，提圳 市 南

33、 山 區 人高培訓的組織工作水平，嚴格落實培訓民檢察院請假制度，確保培訓計劃得到嚴格落實； 4.寶安法院：已修訂了最新財務管理制度，完善培訓費報銷流程及憑證規定，并由政治處牽頭于3 月 31 日前制定了年度計劃，并經院長辦公會議通過； 5.前海法院：報銷時嚴格審核，著力整改會議報銷單據附件問題；6.南山檢察院：已通知政治處今后嚴格執行深圳市市級機關培訓費管理辦法的標準。23 / 771.寶安法院：根據關于市直機關和事業單位差旅費問題的補充通知出臺了本院誤餐費管理規定，停止發放額定誤餐費； 2.鹽田法院： 已于 2017 年 5 月出（ 二深 圳 市 寶 安 區 臺鹽田區人民法院誤餐費補助費暫行

34、人民法院、 深圳 規定，對我院的誤餐費報銷進行了完） 六六 項 差旅費方面， 6 個市 鹽 田 區 人 民 善，今后將嚴格按規定執行；3.羅湖檢二 、 項 經經 費 部門差旅費的個別法院、深圳市羅察院：已按要求通知各部門嚴格按照部 門 費 支支 出 支出審批不規范，湖 區 人 民 檢 察 深圳市羅湖區人民檢察院誤餐費及預 算 出 存存 在 存在報銷附件顯示公務交通補貼暫行管理辦法執行；4.執 行 在 管 11管 理 事由不明確、無具院、深圳市鹽田已整改審 計 理 不不 規 體 時 間 人 數 等 問區人民檢察院、鹽田檢察院：嚴格執行相關規定，進一深 圳 市 寶 安 區 步加強內部制度管理，嚴格

35、審查誤餐費情況 規 范范 等 題，涉及金額 24.36等 問問題 萬元。人民檢察院、 深 報銷，堅決杜絕報銷事由不明確的現象圳 市 語 言 文 字 發生； 5.寶安檢察院： 已停止餐費報銷，題委員會辦公室今后嚴格按深圳市寶安區人民檢察院誤餐費暫行管理辦法執行；6.市語委辦：制定了深圳市語言文字工作委員會辦公室用餐審批單，嚴格事前審批制度。深 圳 中 華 職 業1.中華職教社：組織全體人員學習財務管理有關教育社、 深圳市規定，加強對分散采購項目的管理；2.市接待辦接待辦公室 （麒（麒麟山莊）：將加強對麒麟山莊采購工作的監督麟山莊）、清華管理，確保麒麟山莊按照深圳市市級政府采購大 學 深 圳 研

36、究單位采購工作責任制暫行辦法的有關規定執行，13 個 部生院、深圳市人制定和完善自行采購規定，強化采購流程管理，（ 三民 政 府 臺 灣 事 規范開展自行采購活動； 3.清華大學深圳研究生部 門門 629 個） 部務辦公室、 深圳 院：嚴格按照相關規定，制定相應的工作規程，購 買自行采購二 、市 福 田 區 人 民 規范開展執行采購業務； 并于 7 月 21 日制定了清門 購服 務項目未按部 門法院、深圳市南華大學深圳研究生院工程、服務及辦公家具采購買 服存 在規定執行預 算12山區人民法院、實施細則，單項合同金額低于10 萬元的，嚴格已整改務 存違 規詢價比價執 行深 圳 市 鹽 田 區 執

37、行詢價采購； 4.市臺辦：修訂完成了中共深在 違采 購程序，涉審 計人民法院、 深圳 圳市委臺灣工作辦公室采購管理制度，成立采購規 采等 問及 金 額情況市 福 田 區 人 民 小組，完善自行采購貨比三家程序；5.福田法院：購 等題1,740.77問題檢察院、 深圳市現已修訂了深圳市福田區人民法院采購管理辦萬元。南 山 區 人 民 檢 法（征求意見稿） ； 6.南山法院：完善自行采購察院、深圳市寶規定，強化自行采購流程。對5 萬元以上的自行安 區 人 民 檢 察采購項目必須貨比三家， 上辦公會議決定； 20-50院、深圳市龍崗萬自行采購項目，由第三方代理機構進行招標；區人民檢察院、組織相關人員學習； 7.鹽田法院： 已于 2017 年 11深 圳 市 語 言 文 月 17 日印發了深圳市鹽田區人民法院自行采購25 / 77字 委 員 會 辦 公管理辦法，嚴格執行相關規定； 8.福田檢察院：室、深圳市公立制定深圳市福田區人民檢察院自行采購管理規醫院管理中心定，并于 2019 年開始實施該項規定； 9.南山檢察院：嚴格按照深圳市市級政府采購單位采購工作責任制暫行辦法的有關規定，制定和完善本單位