1、化妝品銷售物流項(xiàng)目可行性報(bào)告 第一章 總 論 1.1 項(xiàng)目 名 稱及主辦 單位 1.11 名稱 : 化 妝品銷售 物流項(xiàng) 目 1.12 主辦單位:XX化妝品有限公司 1.2 擬建合資企業(yè)計(jì)劃 1.21 企業(yè) 名稱 : 待 定 1.22 企 業(yè)總 部地 點(diǎn): 待 定 1.23 總投資額：RMB 4000 萬 1.24 注冊資本: RMB 4000 萬 1.25 合資 單位 : 甲方 : XX 化 妝品 有 限公 司 乙方 : XX 投 資公 司 1.3 項(xiàng)目 范 圍: 本可行性報(bào)告重點(diǎn)為:項(xiàng)目背景;市場需求預(yù)測;總體發(fā)展構(gòu)想;總 體發(fā)展規(guī)劃；企業(yè)組織架構(gòu);項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度;投資估算;財(cái)務(wù)評價(jià) 1.4

2、 主辦 單 位基本情 況及具備 的現(xiàn)有條 件: XX 化妝 品有 限公 司 在化妝 品 行業(yè) 有多年行 銷經(jīng)驗(yàn)，該 項(xiàng)目 是 其橫 向 戰(zhàn) 略 延 伸 。 XX 化 妝 品 有 限 公 司 現(xiàn) 有 數(shù) 個(gè) 品 牌 ， 在 全 國 已 有 幾 千 家 加盟店，這 將成為該項(xiàng)目初級銷售網(wǎng)絡(luò)及配送網(wǎng)絡(luò)。其在行業(yè)的資身 經(jīng)歷，對該項(xiàng)目的可行性具有很大保障。 1.5 項(xiàng)目 設(shè) 想： A.投資規(guī)模： 總投 資 4000 萬 元； 注冊 資本 4000 萬元 ； 第一期投 資 1000 萬, 固定資產(chǎn) 345 萬；流動(dòng)資金 400 萬；第 一年創(chuàng) 利 641 萬元；投 資回收期為兩年零一個(gè)月。 B 整體規(guī)

3、劃 該項(xiàng)目宗旨為建立銷售配送中心（國外盛行的幾種物流形式之 一 ）： 即 以 銷 售 為 目 的 ， 以 配 送 為 手 段 。 有 三 種 類 型 ： a 生 產(chǎn) 企 業(yè) 為 自身產(chǎn)品直接銷售給消費(fèi)者的配送中心；b流通企業(yè)作為本身經(jīng)營的 一種方式，以 擴(kuò)大銷售； c 流通企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)聯(lián)合的協(xié)作形配送中 心 該項(xiàng)目是三種類型的綜合。其物流功能可以幫助廠商取消傳統(tǒng)的 幾級代理，銷售過程由廠家自己完成，配送中 心直接將貨配送到終端， 深化服務(wù)； 其銷售功能可以收購有一定市場成熟度的品牌* ，與廠 家共同完成或獨(dú)立完成市場服務(wù)，利用自 身物流配送功能，深度分銷， 直接配送終端，物流網(wǎng)絡(luò)可以幫助擴(kuò)大

4、市場份額，延長原有品牌生命 力 。代 理 品 牌 越 多 ，同 時(shí) 銷 售 網(wǎng) 絡(luò) 越 密 ，物 流 平 臺(tái) 越 健 全 ，反 之 ，又 可幫助品牌增加銷量。該 項(xiàng)目將成為中國第一家化妝品、保健品、美 容品銷售型專業(yè)物流公司。 * 注：這 里收購的含義指通過大量現(xiàn)金流，以 低于省級代理的價(jià)格購買有一 定市場份額的成熟品牌，可在某一區(qū)域或全國銷售，由于采購量大和沒有中 間環(huán)節(jié)，給終端客戶的價(jià)格可以更低廉。 1.6 項(xiàng)目 計(jì) 劃: 該項(xiàng)目預(yù)計(jì)在全國設(shè)立 7-10 家分公司 ，各分公司輻射幾個(gè)省份， 建立銷售物流網(wǎng)絡(luò)，根據(jù)下屬城市終端客戶的密集程度，分步實(shí)行在 分公司下面設(shè)立辦事處，加深物流網(wǎng)絡(luò)深度

5、，逐步降低公司自 身運(yùn)作 成本。 初始階段，集 中精力先建立第一個(gè)分公司，再逐步拷貝，資 金投入 可以分期、分批，邊運(yùn)營，邊建設(shè)。 1.7 結(jié)論 : 該項(xiàng)目預(yù)定第一年總收入為 6000 萬人民幣（其中 銷售收入為 6000 萬元,物流收入不計(jì), 即為零）。中 國 2002 年化妝品年銷售額已達(dá)到 1687 億。如果為此作物流配送，物流需求應(yīng)為 50 億/ 年（以銷售額 的 3%計(jì) ）。目 前 中 國 沒 有 一 家 化 妝 品 銷 售 型 專 業(yè) 配 送 公 司 ，無 論 是 銷 售還是物流，我 們預(yù)定目標(biāo)占極少的市場份額，仍 有極大潛力。我 們 判斷該項(xiàng)目市場可行。 該項(xiàng)目 立足于打破傳統(tǒng)代

6、 理制， 實(shí)現(xiàn) 通路變 革，節(jié)省的 30-40% 的中間 環(huán)節(jié) 利潤 ，可 以支 撐自 身收 購品 牌直 銷到 終端 或幫 助無 代 理商 的廠家做物流配送到終端的費(fèi)用。故我們判斷該項(xiàng)目“技術(shù)”可行， 即有可操作性。 根據(jù) 財(cái)務(wù)分 析， 按我 們設(shè) 定的 市場 目標(biāo) ，第 一期 投入 ，兩 年 零一 個(gè)月可以收回，一 個(gè)分公司的第一年利潤為 641 萬元人民幣，收益率 為 64.1% ， 故 我 們 判 斷 該 項(xiàng) 目 效 益 可 行 。 我們通過多方面論證可知。該項(xiàng)目是目前少有的市場需求大，見 效較快的項(xiàng)目之一，且最早 進(jìn)入空白領(lǐng)域，符 合國家投 資的發(fā)展方向， 會(huì)產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效

7、益。 因此，本項(xiàng)目可行。 第二章 項(xiàng) 目背景 及發(fā)展概況 2.1 項(xiàng)目 提 出 2.1.1 直 面行 業(yè)現(xiàn) 狀 ，力 求通 路維 新 最 貼 近 消 費(fèi) 者 的 營 銷 模 式 是 什 么 ？ 這 個(gè) 模 式 必 須 解 決 兩 個(gè) 問 題 ：通 路扁平化，占領(lǐng)終端。 現(xiàn) 如今，無論是物流還是信息流，零售業(yè)都是當(dāng)值無愧的龍頭 老大。 正是在多種營銷渠道并存的今天，有相當(dāng)一批零售制造 企業(yè)，他 們不 經(jīng)過任何外部經(jīng)銷商（或只少量市場和業(yè)務(wù)借 助于分銷商），直接到 數(shù)萬個(gè)零售前端進(jìn)行銷售稱為深度分銷。 中國化妝品業(yè)商家都設(shè)想過這種理想模式，但其運(yùn)營成本之高、 運(yùn)作速度之慢，多數(shù)廠家也只好為之興嘆。

8、 中國化妝品銷售習(xí)慣分為“ 專業(yè)線”（以美容院為終端）和“ 日化 線”。全國近 4000 家化妝品公司, 一多半是民營企業(yè), 還有相當(dāng)一部分 是OEM起家， 其中只有15%是“日化線”廠商,更多的企業(yè)采用專業(yè) “美容院” 線、品牌專賣店、店 中柜式等流通渠道，實(shí)行的是生產(chǎn)廠 商 、 一 級 代 理 、 二 級 代 理 、 美 容 院 這 一 渠 道 模 式 。 90 年 代 中 后 期 ， 只有一部分較強(qiáng)的企業(yè)實(shí)現(xiàn)通路變革，設(shè)立分公司或直營連鎖與加盟 連鎖相結(jié)合（以自然美、XX化妝品為代表）。但絕大多數(shù)廠家自身的 實(shí)力、精 力有限，仍 然要依賴代理商完成銷售過程。隨著行業(yè)的競爭 加劇，商品經(jīng)濟(jì)

9、進(jìn)入微利時(shí)代，廠家相當(dāng)大的利潤空間消耗在中 間環(huán) 節(jié)，但 代理商或經(jīng)銷商本身服務(wù)不到位，贏得客戶忠誠度降低，但 代 理商或經(jīng)銷商為維持本身的生存，代理越來越多的牌子，從而對廠家 來說，其 忠誠度也在降低。由 于代理商代理較多品牌，從 服務(wù)和銷售 上處于被動(dòng)狀態(tài)，質(zhì)量和數(shù)量上無法達(dá)到廠家的要求，生產(chǎn)廠家希望 代理商是“行商” 而不是“坐商”， 希望選擇的代理商資金雄厚、 付 款及時(shí)、網(wǎng) 絡(luò)健全、鋪 貨迅速、補(bǔ) 貨及時(shí)，而 不是最終銷售僅僅實(shí)現(xiàn) 庫存轉(zhuǎn)移。銷售終端在多品牌選擇的前提下，對代理商提出更高的要 求 ：品 種 齊 全 、價(jià) 格 低 廉 、促 銷 服 務(wù) 到 位 ，最 好 配 送 到 位

10、，降 低 采 購 成本。但目前代理商從管理理念和實(shí)力、精力都難以滿足上下游客戶 的要求， 最終將面臨生產(chǎn)商和終端客戶的雙重淘汰。 在產(chǎn)品日 趨同質(zhì)化的今天， 商家已不能僅側(cè)重于在產(chǎn)品上找“賣 點(diǎn)”， 一對一的營銷應(yīng)盡早浮出水面， 實(shí)現(xiàn)通路變革和占領(lǐng)終端是必 然趨勢。取消代理商減少中間環(huán)節(jié)是商家夢寐以求的愿望，但深度分 銷將給企業(yè)帶來充滿黑洞的銷售費(fèi)用 ，即使實(shí)力雄厚的企業(yè)也難以獨(dú) 立支撐。 如何解決這一 矛盾， 既能渠道扁平， 減少中 間環(huán)節(jié)， 又不付出高 昂代價(jià)，而服務(wù)到終端呢？這就是廠家在新時(shí)期應(yīng)尋求的戰(zhàn)略伙伴 社會(huì)化、 專業(yè)化物流公司（配送中 心）。 依靠專業(yè)化妝品的物流公司（ 配送中

11、心）的 支持，廠家可以逐漸 取消代理商，終端客戶可以享受到代理商無法給予的送貨上門。同時(shí) 受廠家委托，配 送中心與廠家共同或獨(dú)立完成終端銷售服務(wù)。廠家取 消代理后將節(jié)省下來 30-40% 利潤空間，除向?qū)I(yè)化妝品物流公司（配 送中心）支 付合理的物流外，仍 有節(jié)余?？?以將余留資金投入到自己 的 核心業(yè)務(wù) 中 。 商家 資金 使用的 重 新 分配 ，可 以創(chuàng) 造更 大的 利 潤。 前面提 到 ，該 項(xiàng) 目是 銷售 型物 流公 司，這 是 因?yàn)?為各 廠家 送貨 到 終端 而建立的物流網(wǎng)絡(luò)，無 疑將是現(xiàn)成的銷售網(wǎng)絡(luò)。所以在做物流業(yè)務(wù)的 同時(shí)可以代理一些成熟品牌，即銷售年代較長，有穩(wěn)定的終端網(wǎng)絡(luò)，

12、 但短期內(nèi)又很難有量的突破的品牌。以 合理價(jià)格收購，利用原來品牌 銷售網(wǎng)絡(luò)和自己的物流平臺(tái)，短期內(nèi)可以突破銷售瓶頸 ，可以將售量 大幅提升。此 代理非彼代理，不 僅可以上門送貨、收 款，沒 有中間環(huán) 節(jié)和較大的銷量帶來可觀的利潤空間，可以給終端用戶更優(yōu)惠的價(jià) 格，這是傳統(tǒng)代理商無法給予的，同時(shí)品牌的生命力得以延長。 專業(yè)配送中心的 最終目的 是通過物流功能輔助銷售、擴(kuò) 大銷售，通 過對收購品牌的銷售，渠 道共享，又健全了物流網(wǎng)絡(luò)。在 收購成百上 千品牌后，將 成為化妝品業(yè)的 Walmart ，終 端客戶（美容院、商 場等） 已不再 從代 理商 或廠 家 那里 選擇 品牌 ，在這 里可 以得 到

13、最 優(yōu)惠 的 價(jià)格 和良好的服務(wù)，這是代理商或廠家無法提供的。 目前，伊斯佳公司在全國幾千家加盟店是專業(yè)配送中心最基礎(chǔ)的 物流平臺(tái)。 2.1.2 跳出行業(yè) 看物流 物 流 功 能 是 該 項(xiàng) 目 的 基 礎(chǔ) ，專 業(yè) 化 物 流 公 司 在 中 國 極 少 ，銷 售 形 專 業(yè)物流 公司 目前 在中 國 幾乎 是空 白。物 流業(yè) 和化 妝品 業(yè)一 樣都 是 極具 潛力的朝陽行業(yè)。 入世 后, 中國 將 成為世 界 物流大 亨的 掘 金之 地。根 據(jù)世 界銀 行 的統(tǒng) 計(jì)，我國的物流成本已占到 GPD 的 16.7% 。如此巨大的 經(jīng)濟(jì)效益潛 力更說明物流產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程將對我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生巨大

14、的影響。 中國很 多城 市已 將物 流 業(yè)從 最初 的扶 持產(chǎn) 業(yè)而 發(fā)展 成支 柱產(chǎn) 業(yè)。但物 流公司（ 配送中心）在 我國起 步較晚，很 多物流公司都是過去運(yùn)輸公 司換個(gè)名稱而已，魚 龍混珠，經(jīng)營策略單一，專 業(yè)人才匱乏，無 法滿 足消費(fèi)者個(gè)性的需要。 今后 的 流通業(yè) 將趨 向 于“行 業(yè)分 工重 效 率”、“ 同業(yè) 或異 業(yè)合 作 重互 補(bǔ) ”，“ 聚 集 合 作 經(jīng) 營 重 綜 效 ”三 大 趨 勢 。故 此 ，專 業(yè) 物 流 公 司（ 或 配 送中心）的 出現(xiàn)，可 以實(shí)現(xiàn)同行企業(yè)共同配送的目的，這 是國外盛行 的第三方物流形式。 共同配送在發(fā)達(dá)國家已經(jīng)形成一種潮流，有兩種運(yùn)作形式：

15、a.由 配送企業(yè)對多家用戶進(jìn)行配送。即由一個(gè)某一地區(qū)內(nèi)多個(gè)用戶的要 求， 統(tǒng)籌安排配送時(shí)間、次數(shù)、路線和貨物數(shù)量。 b. 僅在送貨環(huán)節(jié) 上將多家用戶待運(yùn)送的貨物混載于同一車上，然后按照用戶的要求將 貨物運(yùn)送到各個(gè)接貨點(diǎn)， 或者多家用戶聯(lián)合設(shè)立的配送貨物接收點(diǎn) 上。這種配送可以提高運(yùn)力和運(yùn)輸車輛貨物滿載率。 共同 配送理念的實(shí)現(xiàn)， 從企業(yè)角度而言： 選擇專業(yè)物流公司與其 它綜合性物流公司相比較，可降低企業(yè)運(yùn)營成本，享受專業(yè)化的物流、 信息流，多 品牌共享銷售網(wǎng)絡(luò)，借助專業(yè)物流公司增加市場份額，提 高企業(yè)形象，減 少終端用戶采購成本。從物流公司而言：共同配送可 以最大限度提高人員、物 資、金錢、時(shí)

16、 間等物流資源的使用效率，降 低自身的物流成本， 提高行業(yè)服務(wù)知名度。 該項(xiàng)目既是化 妝品業(yè)商家和終端用戶的迫切需求， 又代表者物流 業(yè)這一朝陽行業(yè)最先進(jìn)的物流模式專業(yè)形、銷售形兼顧的同業(yè)配 送。 第三章 市 場需求 預(yù)測 3.1 行業(yè)潛力 看需求 中國 改革開放已有 20 余年， 而在改革開放以來的前 15 年， 中國 的美容化妝品銷售額平均以 23.8% 的速度遞增， 最高年份達(dá)到 41%。 化妝品業(yè)的年總銷售收入為 1687 億，其中 2002 年中國 美容品市場（專 業(yè)線） 空前 繁榮 ，達(dá) 到 460 億（ 不含 服 務(wù)項(xiàng) 目收 費(fèi)），從 而躍 居 世界 第八位，亞 洲第二位。全 國

17、美容院 154 萬家。近 5 年來，全 國美 容院 新增店 面發(fā) 展速 度已 處 于快 速增 長期 。所以 美容 化妝 品仍 然是 極 具吸 引力的朝陽行業(yè)，行家預(yù)計(jì)未來 5 年?duì)I業(yè)額還可翻一番。 在年底之 前 ，另 一 個(gè) 商 機(jī) 將 出 現(xiàn) ，中 國 政 府 曾 經(jīng) 承 諾 入 世 三 年 將 全 面 開 放 直 銷 市 場 ， 2004 年 是 最 后 一 年 。 中 國 政 府 在 年 底 之 前 將 要 出 臺(tái) 相 關(guān) 的 直 銷政策 （特別是無店面式直銷）。化妝品、保健品是最適合直銷的產(chǎn)品。 安利公 司在 中國 去年 總 銷售 額是 100 個(gè)億 。目前 全球 共有 價(jià)值 850

18、億 美元的直銷市場。為直銷做保障的也將是健全的物流系統(tǒng)。 面對巨大的銷售市場，我們第 一年目標(biāo)市場僅為 6000 萬人民幣 （詳見第八章）,僅占目前化妝品總需求的萬分之三的市場份額，占 我們熟悉 的美容品業(yè)總 需求的千分 之一 , 況 且 五年 內(nèi)市 場需求 要翻 一倍。 3.2 成本核算 看需求 當(dāng)今商品經(jīng)濟(jì)進(jìn)入微利時(shí)代，企業(yè)無一不關(guān)注成本的控制、運(yùn)作 效 率 、服 務(wù) 的 改 善 。盡 管 如 此 ，化 妝 品 行 業(yè) 商 家 多 數(shù) 規(guī) 模 小 、管 理 深 度有限，只 對于運(yùn)輸成本較敏感，很少算出自身的物流費(fèi)用 ，對 企業(yè) 而言，其本身的很多物流費(fèi)用是隱型的或分布在其它會(huì)計(jì)科目中,無

19、法 有 效 的 “ 節(jié) 流 ”。 主 要 物 流 成 本 包 括 顯 性 成 本 和 隱 性 成 本 ： 前 者 存 在于運(yùn)輸、倉 儲(chǔ)、裝 卸、配 送、商 品加工、物 流信息處理、客 戶退貨 處理成 本；后 者存 在 于由 于物 流運(yùn) 作不 暢導(dǎo) 致庫 存費(fèi) 用增 加所 形 成的 資金利 息成 本、庫 存 資金 機(jī)會(huì) 成本 市場 反應(yīng) 慢的 損失 及管 理不 善 造成 的貨物損失和損壞成本。物流主要資金占用是庫存費(fèi)用（ 不僅是保管 費(fèi) 用 ， 更 主 要 是 庫 存 資 金 成 本 ）。 代 理 制 下 ， 企 業(yè) 銷 售 陣 線 長 ， 代 理 商庫存不透明，廠 家無法實(shí)現(xiàn)制定合理的 安全庫

20、存 ,易造成資金積壓。 廠 家取消代理商 后， a 可以節(jié)省下來 30-40% 的毛利 空間，資 金使 用重新分配，除 一部分付給委托的物流公司所發(fā)生的物 流費(fèi)用外 ，仍 有可觀的節(jié)余。b物流公司面向終端，周轉(zhuǎn)頻繁,可以為廠家制定合理 的 安全庫存 ,廠 家可 以 少 庫 存或 零庫 存,減少 資金 壓力 。 c 共同 配 送 實(shí) 際貨運(yùn)量來的是變動(dòng)成本，從 而減少了固定成本。但任何一個(gè)商家在 短期內(nèi)自己無法實(shí)現(xiàn)與深度分銷相適應(yīng)的深度配送。在 此情況下 ，廠 家物流與商流（ 銷售）分 開是 明智之舉，將 物流委托專業(yè)物流公司去 做。 現(xiàn) 在產(chǎn)品同質(zhì)化較多，在 同等利潤的條件下，誰能服務(wù)到位，誰

21、 能 送貨上門將是終端客戶的首選，從 而加速更多的廠家取 消代理商 ，依 賴物流公司配送到位。物流 規(guī)模化后，也加快了物流公司網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)， 為日后中國化妝品、保 健品 、美 容品電子商務(wù)奠定了基 礎(chǔ)。同 時(shí)，為 國外大品牌進(jìn)軍中國搭好了一個(gè)平臺(tái)。 可見，該項(xiàng)目前景不可估量。 第四章 總 體發(fā)展 構(gòu)想 該項(xiàng)目的主辦單位在美容行業(yè)從事多年化妝品、保 健品的 營銷， 從事化 妝品 物流 行業(yè) 是 原有 行業(yè) 的戰(zhàn) 略延 伸。伊 斯佳 公司 自產(chǎn) 自 銷的 幾個(gè)品牌在市場上已經(jīng)過幾年磨礪，也 希望打破傳統(tǒng)銷 售模 式，尋找 新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。將 物流與商流（ 銷售）分 開，其 自身完成物流配送 而達(dá)到深

22、度分銷，成 本之高，速 度之慢，很 不現(xiàn)實(shí)。所 以獨(dú)立成立專 業(yè)化物 流公 司，不 隸 屬于 任何 一家 企業(yè) , 該 項(xiàng)目 的主 辦單 位具 有 的行 業(yè)背景,了解 終端 客戶的特點(diǎn) ,可以使配送服 務(wù)十 分專 業(yè),可以向 企業(yè) 提供信息收集、反 饋等增值服務(wù)。另一方面接納同業(yè)需求，供 應(yīng)鏈共 享，使企業(yè)產(chǎn)品最終成本降低。 該項(xiàng)目主要從事以下幾方面業(yè)務(wù)： A. 物流業(yè)務(wù)： 接受客戶（最初先考慮可以達(dá)到共同配送的企業(yè)，如化妝品、美 容品、保健品、美容醫(yī)療器械等廠家）委托，銷售由廠家自行承擔(dān)， 只接受其物流業(yè)務(wù)，將其產(chǎn)品直接配送終端用戶（加盟店、專賣店、 連 鎖 店 ）， 收 取 相 應(yīng) 的 物

23、 流 費(fèi) 用 ： 儲(chǔ) 存 、 運(yùn) 輸 、 裝 卸 、 包 裝 、 加 工 、 信息處理等。一般成熟品牌在全國幾乎都有一定規(guī)模的終端用戶。 B. 銷售業(yè)務(wù)： 按一定價(jià)位購買一些成熟品牌（如伊 斯佳 、現(xiàn)代 經(jīng)典等）， 根據(jù) 廠家要求實(shí)行區(qū)域銷售或全國銷售，負(fù)責(zé)品牌的銷售、配送、服務(wù)； 或包銷部分地區(qū)或個(gè)別品種。促銷過程可以與廠家協(xié)同完成（演示會(huì)、 市場服務(wù)、廣告等），送貨到終端客戶，上門收款，享受廠家給予的 折扣和返點(diǎn)，不 再另行收取物流費(fèi)用。不同的品牌有不同的網(wǎng)點(diǎn)，通 過同一物流公司送貨上門，渠 道相互借鑒，很容易增大市場份額。傳 統(tǒng)代理商論從無論對終端服務(wù)上還是市場擴(kuò)展上都無法與之相比。 C

24、. 電子商務(wù) 在全國性的物流平臺(tái)基本完善，可以考慮建立電子商務(wù)系統(tǒng)，實(shí) 現(xiàn)化妝品的網(wǎng)上銷售、招 商、交 易。使 該項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)全球化、國 際化。 第五章 總 體發(fā)展 規(guī)劃 5.1 投資 規(guī) 模： 總投 資 4000 萬 元； 注冊 資本 4000 萬元 。 第一期投資 1000 萬元（ 籌建總公司和第一分公司），固 定資產(chǎn) 345 萬元；流動(dòng)資金 400 萬；年創(chuàng)利 641 萬；2 年 1 個(gè)月收回總投資。 5.2 整 體 布 局 該項(xiàng)目的建設(shè)應(yīng)采取“統(tǒng)一規(guī)劃、集中部署、分布實(shí)施、逐步到 位 ”的 策 略 。首 先 考 慮 銷 售 網(wǎng) 較 多 的 地 區(qū) 。一 般 銷 售 有 向 東 、南 部 傾

25、 斜 ，中 、西 部 較 弱 的 特 點(diǎn) 。企 業(yè) 架 構(gòu) 采 用 金 字 塔 式 ，設(shè) 立 總 部 ，總 部 下設(shè)分公司，每 個(gè)分公司自有倉庫、車 隊(duì)、市場服務(wù)人員，輻 射臨近 省份，完 成 銷 售 、配送等業(yè) 務(wù)。隨 著 業(yè)務(wù) 量增 大，銷 售 配送網(wǎng)點(diǎn) 稠密 ， 在分公司下可設(shè)辦事處，健 全配送網(wǎng)絡(luò)，建 立分倉庫，以 減低配送費(fèi) 用（ 前期可暫不考慮，先 在分 公司下劃分 500 公里配送半徑，以 保證 車輛一 天之 內(nèi)來 回）。 總公司因選擇在具有國際影響力的提升自身形象的城市的（如北 京 、 上 海 、 廣 州 ）， 初 始 階 段 ， 集 中 精 力 先 在 發(fā) 達(dá) 省 份 建 立

26、 分 公 司 ， 再逐步擴(kuò)展。 5.3 職 能 劃分 5.3.1 總 公 司 ： 地 點(diǎn) 待 定 職能：實(shí) 施戰(zhàn)略部署，對 各分公司進(jìn)行業(yè)務(wù)協(xié)調(diào) 、監(jiān) 督，使“ 統(tǒng)一 進(jìn) 貨 ，統(tǒng) 一 配 送 ，統(tǒng) 一 價(jià) 格 ”政 策 得 到 貫 徹 。承 擔(dān) 各 分 公 司 中 層 以 上 人員統(tǒng)一招聘、統(tǒng)一培訓(xùn)的職責(zé)。 5.3.2 分 公 司 職能:完成自身銷售區(qū)域內(nèi)委托品牌的儲(chǔ)存、運(yùn)輸、裝卸、包裝、加 工、信 息處理、市 場銷售服務(wù)、客 戶培訓(xùn)等；各 分公司相互配合，形 成全國性的銷售、配送網(wǎng)絡(luò)。 華東分公司： 上海市；主要輻射上海市、浙江省、江蘇省 華南分公司： 廣 州 市 （ 或 佛 山 市 ）；

27、 主 要 輻 射 廣 東 省 、 廣 西 省 北方分公司： 北京市；主要輻射北京市、天津市、河北省、山西省 西南分公司： 成都（或重慶）市；主要輻射四川省、貴州省 東北分公司： 長春市；主要輻射東三省 中原分公司： 鄭州市；主要輻射河南省、山東省 華中分公司； 武漢市；主要輻射湖南、湖北、江西省 西北分公司： 西安；主要輻射陜西、山西省 注：以上劃分只是初步規(guī)劃，實(shí)際運(yùn)做可進(jìn)行交叉調(diào)整，尚有很多省份未列出可作為 后期規(guī)劃。 第一期先建立華東或華南分公司，爭取在半年內(nèi)第一家分公司的 基礎(chǔ)建設(shè)，開 始試營業(yè)；采 取 邊經(jīng)營邊建設(shè)的方式，第 一個(gè)分公司的 經(jīng)驗(yàn)和 模式 可以 在全 國 逐個(gè) “拷 貝

28、”， 爭取 在 2 年 內(nèi)在全國 建立 7-8 個(gè)分公司，每個(gè)分公司下面有幾個(gè)甚至幾十個(gè)辦事處。配送網(wǎng)絡(luò)遍及 全國15-20個(gè)省份。 第六章 企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 6.1企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 6.1.1企業(yè)由股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，成立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，法人 代表為董事長。聘任總經(jīng)理，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 6.1.2架構(gòu)圖 董事會(huì) 董事長 總公司經(jīng)理 監(jiān)事會(huì) + * 審 人 綜 戰(zhàn) 咨 培 計(jì) 力 和 略 詢 訓(xùn) 部 資 業(yè) 規(guī) 服 部 源 務(wù) 劃 務(wù) 部 部 部 部 分公司 分公司經(jīng)理 財(cái) 策 銷 物 倉 車 培 務(wù) 劃 售 流 庫 隊(duì) 訓(xùn) 部 部 部 部 部 6.2人員編制 6.2.1 總公司：

29、 總經(jīng)理 1人，副總 1-2 人， 財(cái)務(wù)2人， 審計(jì) 2人，培訓(xùn) 2人，人力資 源2人 ，司機(jī)1-2 人 6.2.2 一個(gè)分公司 : 總經(jīng)理1人，物流師2人，銷售總監(jiān)1人，品牌經(jīng)理3人，搬運(yùn)工4人， 倉庫管理4人,辦公室2人,培訓(xùn)師2人,市場服務(wù)20人,固定司機(jī)2 人，財(cái)務(wù)2人，業(yè)務(wù)咨詢1人，電腦服務(wù)1人，備用2人。 合計(jì)：約50人 第七章 投資估算* 7.1專業(yè)物流公司（配送中心）的建立是個(gè)逐步完善的過程，很難 一步到位，為更合理利用資金，加快產(chǎn)出速度，先期所有辦公場地、 倉庫、車輛采用租賃形式?？偣具x擇交通便利中高檔寫字樓，各地 分公司辦公與倉庫合而為一。發(fā)展到一定規(guī)模后購地自建廠房倉庫

30、， 建成辦公、培訓(xùn)、倉儲(chǔ)、運(yùn)輸一體化的現(xiàn)代化的物流中心 *注：另一種投資形式見附件 第一期投入：即總公司與第一分公司的費(fèi)用 建 立 總 部 ，制 定 全 局 戰(zhàn) 略 部 署 ，同 時(shí) 先 建 一 個(gè) 分 公 司 為 示 范 點(diǎn) ，順 利運(yùn)行后，再逐個(gè)完善，全面鋪開。以下費(fèi)用為一期投入費(fèi)用。 主要費(fèi)用一覽表： A： 總 公 司 ： 選 擇 交 通 便 利 、 檔 次 較 高 的 寫 字 樓 （ 若 極 具 升 值 潛 力 的 樓盤，也可考慮購買） 租用面積：500m2 （總公司所在地的分公司辦公地點(diǎn)可以選擇在 一起，總公司使用面積200m2 ,所在分公司使用300m2） 租金： 50000 元（

31、 以 100 元/ 月 m2） （ 廣 州 、 北 京 、 上 海 中 高 級 寫 字 樓 租 金 50-120 元 / 月 m2）； B： 1 個(gè)分公司辦公+倉庫： 盡量選擇國道或高速路兩旁， 前有空地， 可以停放車輛 化妝品、保健品存儲(chǔ)要求不高， 只要 通風(fēng)、不潮濕， 前期必要時(shí)可 用 實(shí)用 、低 層貨 架， 不建 高 價(jià)立 體庫 。 租 用 面 積 ： 1500m2 租金：45000 （以30元/月 m2計(jì)） （廣州、北京、上海倉庫市郊為15元/m2/月左右，市區(qū) 30-45 元 /m2/ 月 ） C： 軟 件 系 統(tǒng) ： 200 萬 元 包 括 OA 辦 公 自 動(dòng) 化 系 統(tǒng) 、 G

32、SP 管 理 系 統(tǒng) 、 物 流 供 應(yīng) 鏈 軟 件 系 統(tǒng) 、 局 域網(wǎng)等 D： 硬件 設(shè)施 ： 20 萬 條碼機(jī)、 打碼機(jī)、 推車、 鏟車、 打包機(jī)、 倉庫通風(fēng)消防設(shè)施等 （ 前期建設(shè)多以人工為主的裝卸庫內(nèi)作業(yè)， 不引進(jìn)自動(dòng)化作業(yè)流水 線） E： 車輛 改造 及噴 漆 前期車輛選用加盟或租用 ， 選定一定車型后， 所有車輛進(jìn)行統(tǒng)一 策劃、 改裝 、噴漆。 暫 定 10 輛 車 ： 每 輛 車 改 裝 費(fèi) 15000 元 ， 合 計(jì) 15 萬 F:辦公設(shè)備：20萬（總公司加一個(gè)分公司） G： 美 容 專 用 設(shè) 備 ： 5 萬 H： 辦公 場地裝修： 30 萬 （ 展示廳、培訓(xùn)室要精裝修）

33、I ： 倉 庫 粗 裝 修 ： 10 萬 J： 公司 自用 車輛 ： 60 萬 辦公 車輛： 2 輛 備用貨車： 1 輛 摩托車： 數(shù)量（ 以備 市內(nèi)送貨） K： 流動(dòng)資金 400 萬（ 主要用于代理購貨） L： 辦公 費(fèi)用： 15-20 萬 / 月（ 人員工資、雜費(fèi)） M： 廣告招商費(fèi)用： 60 萬 / 年 N： 開辦 費(fèi) ： 30-50 萬 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見第八章。 第八章 經(jīng) 濟(jì)效益 分析 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（ 以一 個(gè) 分公 司 +總 公 司 投入計(jì)算回報(bào)） 8.1 總 投資 1000 萬 （ 以廣東分公 司為例，暫覆蓋廣東 、廣西兩省） 8.2 總 收 入 ： 8.2.1 銷售收入（ 第一

34、年內(nèi)目標(biāo)市場以收購 10 個(gè)成熟品牌計(jì)） 每個(gè) 品牌在一 個(gè)省的月銷售量為 25 萬 元（ 國內(nèi)品牌 銷售的平均 值），廣東分公 司覆蓋 2 個(gè) 省份，每個(gè) 品牌 2 各省每月共計(jì) 50 萬 /月， 合計(jì) 6000 萬 元/ 年； 8.2.2 物流收入（ 一 些公司 自己銷售產(chǎn)品，只 委托物流業(yè)務(wù)，收 取倉儲(chǔ)、配送、加工、代收款、裝卸等物流費(fèi) 用）：企業(yè)自身的物流 費(fèi)用一般為銷售額的 3-20% ，銷 售額越低物流費(fèi)用越高，一 個(gè)銷售額 為 1000 萬 的 中 小 企 業(yè) ， 所 耗 費(fèi) 物 流 費(fèi) 用 為 10%左 右 。 第一年物流部分的目標(biāo)市場以十個(gè)品牌計(jì)，若每個(gè)品牌每個(gè)省 銷 售 額

35、 20 萬 / 月 的 物 流 單 , 全 年 物 流 收 入 至 少 480 萬 / 年 （ 20 萬 x10%x10 個(gè) x2 省 x12 月 ）。 根 據(jù) 經(jīng) 驗(yàn) 數(shù) 據(jù) ， 其 全 年 物 流 成 本 應(yīng) 低 于 總 銷 售 額 的 3%， 即 6000 萬元 x3%=180 萬元。為 保守起見，本項(xiàng)目可以將前期物流收入抵銷所 有自身產(chǎn)品銷售的物流成本，即第一年物流收入為零。 所 以 第 一 年 總 收 入 = 銷 售 收 入 + 物 流 收 入 =8.2.1 部 分 +8.2.2 部 分 =6000 萬 元 +0=6000 萬 元 8.3 總成 本 8.3.1 采購成本: 這里指所收

36、購品牌購貨費(fèi)用,若銷售收入為 6000 萬 元/ 年（以市場價(jià)格 4.5 折計(jì)）,貨品成本價(jià)值為 4000 萬（進(jìn)貨價(jià)格按 市場價(jià)格 3 折 計(jì)） 8.3.2 薪金:20 萬/月,240 萬/ 年（總公司+1個(gè)分公司）, 其中一半為管 理人員,一半為銷售人員 8.3.3 物 流成 本: 為簡便算法,如前所述, 用外接物流收入抵消自身物流成本, 該 項(xiàng)為零。 8.3.4 銷售費(fèi)用（差旅費(fèi)、廣告費(fèi)） ：按總銷售額的 5%計(jì), 6000 萬 x5%=300 萬 元 8.3.5 租金：總公司 辦公 +分公司辦公、倉庫=30000/ 月+45000/ 月=90 萬/年 （部分倉庫租金應(yīng)算在物流成本內(nèi),這

37、里是重復(fù)算了） 8.3.6 固 定資 產(chǎn)、 遞延 資產(chǎn)攤銷： 詳見第七章，軟件 200 萬；硬件設(shè)備 20 萬；辦公、美 容設(shè) 備 25 萬 ； 裝 修 40 萬 ， 自 用 車 60 萬 ） 合 計(jì) 費(fèi) 用 :345 萬 按 5 年攤 銷，每年 69 萬 （其 中軟 件和 部分 裝修 應(yīng)數(shù) 家分 公 司共 同攤銷，這里暫算在第一家公司帳上） 8.3.7 稅收：銷售收入 x 10% （暫計(jì)）=600 萬/ 年 8.3.8 雜費(fèi)：60/ 年 固 定成 本 =管理 人 員 薪 金 +租 金 +折舊 =120+90+69=279 萬 元 變 動(dòng) 成 本 = 銷 售 人 員 薪 金 + 貨 物 成 本

38、 + 銷 售 費(fèi) 用 + 雜 費(fèi) =120+4000+300+60=4480 萬 元 總成本=固定成本+變動(dòng)成本=4759 萬元/ 年 8.4 總利潤: 總收入-總成本-稅 收=641 萬/年 8.5 投 資回收 期: 投資回收期 =1000 萬元/641 萬元 x100% =1.56 年（一年 7 個(gè)月） 因?yàn)榍鞍肽隇榻ㄔO(shè)期, 所以 2 年 1 個(gè)月開始收回成本 8.6 投資 利 益率：641 萬/1000 萬 x100%=64.1% 以上算法較為保守，目標(biāo)市場并未定得太高，且總收入中完全不 計(jì)物流收入，第一期投入了包括總公司建設(shè)費(fèi)用（辦公場地、裝修、 人員工 資等 ），所 以第 二個(gè) 分公

39、 司的 投 資相 對會(huì) 少。 第九章 項(xiàng)目進(jìn)度表 天數(shù) 時(shí)間 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 選址 注冊 確定運(yùn)做方 案 1公司策略、 機(jī)制 2物流流程 3收購代理方 案 4車輛租用或 加盟方案 5庫存控制方 案 6培訓(xùn)方案 辦公、物流 軟件設(shè)計(jì) 裝修 車輛管理策 劃 招聘 培訓(xùn) 招商 實(shí)際運(yùn)做 修正流程 及軟件 籌建第二 分公司 第十章項(xiàng)目不確定性分析與評估 10.1盈虧平衡分析： 計(jì)算如下: 盈虧平衡分析：假設(shè)為單一產(chǎn)品，采購均價(jià)為80元/50g,相當(dāng)于 160萬元/噸，當(dāng)銷售額為6000萬時(shí)，產(chǎn)品銷量為37.5噸。 單位可變成本=4480萬/

40、37.5 噸=119.5 萬/噸，相當(dāng)于1.19 元/g 盈虧平衡時(shí)銷量=固定成本總額/產(chǎn)品單價(jià)-單位產(chǎn)品稅金-單位產(chǎn)品可變成本 =2790000 元 /1.6-1.6x10%-1.19 元 /g=11.16 噸 盈虧平衡時(shí)銷售額=6000萬元/年x 11.16/37.5=1785.6 萬元/年 相當(dāng)于每個(gè)省份銷售額為74.4萬元/月（10個(gè)品牌合計(jì)），公司才可 保本。 10.2敏感性分析 對本項(xiàng)目最敏感的幾個(gè)因素，即銷售收入、經(jīng)營成本（主要指進(jìn)貨 價(jià)）、投資分別做單因素變化時(shí)，其對財(cái)務(wù)收益的影響： 敏感分析表 敏感因素 變化幅度 投資回收期 備注 基本方案 1.56 年 銷售收入 +10%

41、1.33 年 -10% 1.88 年 經(jīng)營成本 +10% 4.15 年 -10% 0.96 年 投資額度 +10% 1.71 年 -10% 1.40 年 從以上計(jì)算結(jié)果表明，貨物采購成本變化對投資回報(bào)影響最為敏 感，較低的進(jìn)貨價(jià)是項(xiàng)目的關(guān)鍵；銷售收入次之，投資額度的變化影響 最小。所以企業(yè)逐步走向正軌，應(yīng)盡可能擴(kuò)大市場目標(biāo)，從而使采購 價(jià)格盡可能低廉，企業(yè)走向良性循環(huán)。 第十一章風(fēng)險(xiǎn)分析 本項(xiàng)目的設(shè)立，有一些不確定因素將構(gòu)成一定業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 11.1項(xiàng)目過程的不確定性 本項(xiàng)目的設(shè)立，是開行業(yè)之先河。因絕大多數(shù)美容化妝品廠家， 多年以代理形式銷售，從本意講，內(nèi)心里愿意取消代理，但不乏多年 私交較深

42、和銷售較好的省份，所以每個(gè)品牌同時(shí)一下子全國都取消代 理不現(xiàn)實(shí)，有一個(gè)循序漸進(jìn)的過程。一旦幾個(gè)省有起色，才會(huì)出現(xiàn)多 米若骨牌效應(yīng)。新公司將有一個(gè)美好的遠(yuǎn)景，也將有個(gè)過程。 11.2該項(xiàng)目未形成規(guī)模運(yùn)營成本高 物流行業(yè)是個(gè)規(guī)?；袠I(yè)，只有形成全國性的配送網(wǎng)點(diǎn)、銷售網(wǎng) 點(diǎn)，才可使成本最小化，客戶利益的最大化。但由于精力、財(cái)力限制， 無法“一步到位”網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)不健全，且固定資產(chǎn)多為租用，前期運(yùn)營 成本較高。前期要與有規(guī)模的第三方物流公司抗衡，必須通過同業(yè)配 送降低自身的物流成本外，要增大行業(yè)服務(wù)特點(diǎn)，要客戶享受到一般 的第三方物流公司無法給予的服務(wù)，要在“專業(yè)性”上下工夫。 11.3行業(yè)中企業(yè)規(guī)模小帶

43、來的影響 由于行業(yè)進(jìn)入門檻較低，經(jīng)營者的參差不齊，一向 企業(yè)管理 深度、 規(guī)模均有限，化 妝品專業(yè)物流公司的規(guī)模無法與藥業(yè)、家 電、其 它零 售業(yè)專業(yè)物流相比，化 妝品單品價(jià)值高，相 對體積小，車 的利用率會(huì) 低 。盡 管 該 項(xiàng) 目 是 一 塊 極 具 有 市 場 需 求 的 新 賣 點(diǎn) ，但 無 法 象 藥 業(yè) 的“ 九 州通公 司” 一樣 ，創(chuàng) 造 第一 年一 個(gè)分 公司 16 個(gè) 億的 產(chǎn)值 ，這 是 投資 者應(yīng)該 理性 認(rèn)識 到的 。所 以經(jīng) 營策 略上 可以 從熟 知的 美容 行業(yè) 客 戶開 始做起，重 點(diǎn)客戶是“ 日化線”廠 商。在 體現(xiàn)專業(yè)特色同時(shí)，不 排斥 兼顧其 它行 業(yè)的

44、 物流 ，如 與化 妝品 有相 似存 儲(chǔ)條 件又 具有 相似 供 應(yīng)鏈 的保健 品 、藥 品 等行 業(yè)，以 減 少化 妝品 行業(yè) 規(guī)模 小而 給物 流公 司 帶來 運(yùn)營成本高的影響。 11.4 要靠 利益 打消 顧慮 實(shí)施同業(yè)共同配送，是將企業(yè)間的渠道合并與集中，企業(yè)與物流 公司相 互受 益。但 如 何使 企業(yè) 相互 可以 信任 而又 不對 配送 系統(tǒng) 造 成損 失 ，打 消 同 行“ 共 聚 一 堂 ”的 顧 慮 ，這 是 化 妝 品 專 業(yè) 物 流 公 司 不 可 忽 略的問題。 第十 二章 前景 展望 本項(xiàng)目是極具創(chuàng)意和市場潛力的,其它行業(yè)的成功案例為我們展 示了美好的前景,如藥業(yè)的”九

45、州通集團(tuán)公司”，采用類似的方式在 短短幾年內(nèi), 在全國建立 7 家分公司, 網(wǎng)絡(luò)遍布 21 個(gè)省, 收購或 代理了 幾千種 藥品 ,2003 年銷售 收入達(dá) 到 60 個(gè)億 ，成 為中 國最 具影 響 力、 最具規(guī)模、最具潛力的藥品經(jīng)營企業(yè)之一。本項(xiàng)目的出現(xiàn)同樣將 在化 妝品業(yè)掀起一場革命, 我們最終的理想模式： 1 在 化妝 品業(yè) 扭轉(zhuǎn) 銷售 格局， 形成直 銷 為主 ，代 理代 銷為 附 ，以 廠 家 、 終 端 客 戶 利 益 最 大 化 的 銷 售 通 路 ?！?專 業(yè) 線 ” 和 “ 日 化 線 ” 將 出現(xiàn)混融現(xiàn)象，將 有機(jī)會(huì)造就“ 專業(yè)線”的 霸主品牌（ 目前美容品沒 有一個(gè) 在中 國可 以與 資 生堂 、歐 萊雅 相抗 衡的 品牌 ）。 2 銷 售、 物流 網(wǎng)絡(luò) 的健 全，將 聚集大 量 的下 游客 戶， 可成 為 國外 大品牌進(jìn)軍中國的首選的合作者，為企業(yè)國際化打下基礎(chǔ)。 3 中國化妝品 業(yè)目前沒有一個(gè)專業(yè)的具有網(wǎng)上交易資格的電子商 務(wù) 網(wǎng) ，該 項(xiàng) 目 的 平 臺(tái) 為 此 作 了 鋪 墊 ，建 立 中 國 化 妝 品 第 一 個(gè) 電 子 商 務(wù) 網(wǎng)將成為可能。 4 收 購多 品牌 后， 成