1、河北水產品深加工項目立項申請一、項目基本情況（一）項目名稱河北水產品深加工項目水產品主要來源于捕撈和養殖兩大領域，按產出地來劃分可分為海產品和淡水產品兩大類。隨著全球人口快速增多，對水產品的需求快速增長，海洋資源過度捕撈問題日益突出，再加上海洋污染問題愈發嚴重，海產品供應量不斷降低，無法滿足市場需求，水產養殖行業得到了快速發展。在全球水產養殖市場中，中國水產養殖產量占全球市場總產量的60%以上，是全球水產市場的主導力量。中國水產養殖歷史悠久，養殖技術較高、經驗較為豐富。在全球水產品市場需求快速增長的刺激下，中國水產養殖行業迅速發展，養殖規模持續擴大。水產品按照加工方式可分為鮮活產品、冷凍產品、

2、干鮮產品和深加工產品。我國消費市場主要以鮮活產品和冷凍產品為主，因此對冷鏈物流領域要求較高。早期由于冷鏈設施技術尚不完善，我國水產品消費市場主要集中在生產地和沿海地區。隨著冷鏈物流行業布局逐漸完善，水產品的儲藏和運輸能力大幅度提升，在保證水產品鮮活性的同時，水產品的銷售網絡擴展到水產品產地以外的其它地區，水產品消費市場與逐漸由沿海城市向內陸城市擴散。水產品深加工可以提升水產品資源利用率，提高水產品附加值，為水產行業帶來更多的利潤空間。我國水產品加工行業還處于起步階段，消費市場對深加工的水產品需求較低，隨著城市化進程的加快，居民消費觀念及消費水平不斷提升，精加工水產品逐漸受到市場的歡迎。日本水產

3、品加工業較為發達，加工食品后所剩的水產品廢棄物也得到了有效利用，使用水產品廢棄物可以制成降壓肽、魚皮膠原蛋白、魚精蛋白等產品，在提升水產品資源利用率的同時也增加了行業利潤。相比之下，我國水產品加工程度較低，大部分加工技術還處于初級階段，水產品資源浪費現象嚴重，行業利潤水平較低，深加工是我國水產品加工行業未來的發展方向。在供應國內市場需求的同時，我國水產品也大量供應出口。日本、美國、韓國、歐盟是我國水產品的主要出口市場。與國內市場類似，我國出口的水產品以生鮮產品和初加工產品為主，雖然出口勢頭良好，但產品附加值低，利潤率提升空間有限，產品結構仍需不斷調整。隨著經濟發展，我國居民生活水平日益提升，對

4、水產品的需求不斷增長，冷鏈設施的逐步完善，使得我國水產品市場覆蓋面迅速擴大。在消費觀念升級的背景下，我國以及國際消費者對深加工水產品的需求不斷上升，但我國水產品以生鮮產品和初加工產品為主，資源浪費嚴重，整體利潤率較低，無法滿足市場需求，產業結構還需不斷調整升級。（二）項目建設單位xxx公司（三）法定代表人林xx（四）公司簡介公司經過長時間的生產實踐，培養和造就了一批管理水平高、綜合素質優秀的職工隊伍，操作技能經驗豐富，積累了先進的生產項目產品的管理經驗，并擁有一批過硬的產品研制開發和經營人員，因此，項目承辦單位具備較強的新產品開發能力和新技術應用能力，為實施項目提供了有力的技術支撐和技術人才資

5、源保障。公司建立了產品開發控制程序、研發部績效管理細則等一系列制度，對研發項目立項、評審、研發經費核算、研發人員績效考核等進行規范化管理，確保了良好的研發工作運行環境。上一年度，xxx有限責任公司實現營業收入16988.41萬元，同比增長8.98%（1400.13萬元）。其中，主營業業務水產品生產及銷售收入為15018.89萬元，占營業總收入的88.41%。根據初步統計測算，公司實現利潤總額4423.22萬元，較去年同期相比增長1084.08萬元，增長率32.47%；實現凈利潤3317.41萬元，較去年同期相比增長470.37萬元，增長率16.52%。（五）項目選址某某高新區（六）項目用地規模

6、項目總用地面積49031.17平方米（折合約73.51畝）。（七）項目用地控制指標該工程規劃建筑系數71.46%，建筑容積率1.27，建設區域綠化覆蓋率7.01%，固定資產投資強度180.80萬元/畝。項目凈用地面積49031.17平方米，建筑物基底占地面積35037.67平方米，總建筑面積62269.59平方米，其中：規劃建設主體工程46499.74平方米，項目規劃綠化面積4365.95平方米。（八）設備選型方案項目計劃購置設備共計166臺（套），設備購置費6177.11萬元。（九）節能分析1、項目年用電量638234.90千瓦時，折合78.44噸標準煤。2、項目年總用水量18861.63立

7、方米，折合1.61噸標準煤。3、“河北水產品深加工項目投資建設項目”，年用電量638234.90千瓦時，年總用水量18861.63立方米，項目年綜合總耗能量（當量值）80.05噸標準煤/年。達產年綜合節能量22.58噸標準煤/年，項目總節能率20.54%，能源利用效果良好。（十）項目總投資及資金構成項目預計總投資16569.61萬元，其中：固定資產投資13290.61萬元，占項目總投資的80.21%；流動資金3279.00萬元，占項目總投資的19.79%。（十一）項目預期經濟效益規劃目標預期達產年營業收入24919.00萬元，總成本費用19564.40萬元，稅金及附加284.75萬元，利潤總額

8、5354.60萬元，利稅總額6377.92萬元，稅后凈利潤4015.95萬元，達產年納稅總額2361.97萬元；達產年投資利潤率32.32%，投資利稅率38.49%，投資回報率24.24%，全部投資回收期5.63年，提供就業職位476個。（十二）進度規劃本期工程項目建設期限規劃12個月。（十三）項目評價1、項目達產年投資利潤率32.32%，投資利稅率38.49%，全部投資回報率24.24%，全部投資回收期5.63年，固定資產投資回收期5.63年（含建設期），項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。2、改革開放40年來，民間投資和民營經濟由小到大、由弱變強，已日漸成為推動我國經濟發展、優化產業結構、

9、繁榮城鄉市場、擴大社會就業的重要力量。從投資總量占比看，2012年以來，民間投資占全國固定資產投資比重已連續5年超過60%，最高時候達到65.4%；尤其是在制造業領域，目前民間投資的比重已經超過八成，民間投資已經成為投資的主力軍。國家發改委出臺關于鼓勵和引導民營企業發展戰略性新興產業的實施意見，對各地、各部門在鼓勵和引導民營企業發展戰略性新興產業方面提出了十條要求，包括清理規范現有針對民營企業和民間資本的準入條件、戰略性新興產業扶持資金等公共資源對民營企業同等對待、支持民營企業充分利用新型金融工具，等等。這一系列的措施，目的是鼓勵和引導民營企業在節能環保、新一代信息技術、生物、高端裝備制造、新

10、能源、新材料、新能源汽車等戰略性新興產業領域形成一批具有國際競爭力的優勢企業。二、項目必要性分析(一)項目建設背景水產品行業分析表示，世界水產養殖以亞洲最為發達，水產養殖全球占比接近90%。中國、日本、印度和東南亞各國是亞洲主要的水產養殖國。中國是世界上從事水產養殖歷史最悠久的國家之一，養殖經驗豐富，養殖技術普及。中國水產品出口以鮮活冷藏及凍魚、甲殼軟體制品兩類產品為主，前者約占每年出口總額的40%左右，后者的上升勢頭很快，近年來出口占比已達到30%左右。表明中國水產品的出口品種已從完全依賴初級產品向加工型產品轉變，產品附加值有所提高。水產品具有生物屬性，大部分屬于鮮活產品，容易腐爛變質，因此

11、水產品冷鏈控制非常重要。同時水產品生產具有明顯的季節性、區域性、技術性等特點，但人們對水產品的需求具有經常性和隨意性。因此，水產商業企業增加了冷凍冷藏設施，提高水產品貯藏和吞吐能力，從而調劑旺淡季的市場供應。食品安全是關系國民健康及社會安定的重大的問題，一直以來都得到世界各國的高度重視。水產品由于生長在水域環境，容易受水環境污染、抗病藥類殘留等因素影響，導致其食用安全得不到保障。為了保證水產品的食用安全和質量，世界各國分別制定了各類法制法規以加強對水產品質量安全的控制。由于我國早期消費水平較低，水產品大都出口。經過多年的發展，國內水產品消費量有了很大的增長。但與發達國家相比，我國人均水產品消費

12、尚處于很低水平，國內消費市場還有很大的潛力。隨著國家經濟的發展，人們可支配收入的增加，對水產品的消費能力提升。同時人們的消費觀念也正在發生改變，綠色、健康、營養的水產品正日益受到人們的青睞。水產加工行業經過多年發展，取得了較大進步。但目前總體加工程度較低，大部分水產加工只處在初加工環節，造成對水產資源浪費的同時，行業利潤水平低、抗風險能力較弱。為了加強對水產資源的充分利用，提高水產品的附加值，國際水產發達國家逐漸發展了水產品精深加工工業，主要包括低值產品的綜合利用，優質產品的精深加工，合成水產食品及保健美容水產食品的逐步發展等。(二)必要性分析水產加工是漁業生產的延續，是連接漁業生產和流通的紐

13、帶。水產品加工包括以魚、蝦、蟹、貝、藻等的可食用部分制成冷凍品、腌制品、干制品、罐頭制品與熟食品等的食品加工業，以及以食用價值較低或不能食用的水產動植物以及食品加工的廢棄物等為原料，加工成魚粉、魚油、魚肝油、水解蛋白、魚膠、藻膠、碘、甲殼質等的非食品加工業。新一輪金融危機后，在復雜的經濟形勢下，大規模水產品加工企業沒有增加，效益低下、開工率不足問題突出，一批競爭力弱的企業漸被淘汰。據農業部漁業漁政管理局發布的中國漁業統計年鑒數據，2014-2018年，中國水產加工企業數量及其水產品加工能力整體呈現下降態勢。2018年中國水產品加工企業數量由2017年的9674個下降至2018年的9336個，水

14、產品加工企業水產品加工能力由2017年的2926.23萬噸/年下降至2018年的2892.16萬噸/年，規模以上加工企業由2017年的2636個下降至2018年的2524個。在國家調控之下，行業進入了調整階段，更加注重發展質量。同時，中國水產加工業品牌較多，但市場同質化現象嚴重，無序競爭、內耗嚴重，缺乏專業化、品牌化的引領型標桿企業。另外，隨著中國勞動力、資本等成本上升，印尼、越南、印度、馬來西亞等國家水產品加工與中國有很大程度的相似性，但其成本要低30%以上，中國水產加工品缺乏國際競爭力。近年來，由于競爭力弱的水產企業漸被淘汰，中國水產冷庫數量也隨之下降，2918年中國水產冷庫數量為7957

15、座，同比下降3.4%。中國在水產冷藏技術方面有了較大進步，凍結能力和冷藏能力得到了很大提高，加工原料及加工產品的質量得到了充分保障。目前，水產冷庫在國內市場由最初的高速發展進入到穩定發展時期，但冷庫的實際凍結能力、冷藏能力、制冰能力都保持在較強狀態。水產品可分為淡水產品和海水產品。近年來，隨著我國漁業資源不斷束緊、養殖發展空間不斷縮小、生產成本不斷提高，行業改變了盲目追求規模擴張、資源消耗和產量增大的粗放型發展方式，逐步轉向依靠科技創新、重視資源環境健康和追求品牌品質的綠色發展方式中來，水產品產量增速不斷下降。從用于加工的水產品總量來看，隨著上游水產品生產量增速的放緩，2014-2017年，用

16、于加工的水產品總量呈波動上升態勢，但2016年后增速開始下降。2018年產量小幅下降，同比減少0.99%，為2653.41萬噸。分產品類別看，用于加工的淡水產品和海水產品數量分別下降，2018年分別為554.39萬噸、2099.02萬噸。水產加工品按水產品分類方法，可分為淡水加工產品和海水加工產品。從水產加工品總量來看，2014-2017年，中國水產品加工總量呈增長趨勢。2018年，中國水產品加工總量較2017年同比下降1.79%，為2156.85萬噸。分產品來看，2018年淡水加工產品和海水加工產品均較2017年下降，分別為381.83萬噸和1775.02萬噸。海水加工產品主要包括水產冷凍品

17、、魚糜制品及干腌制品、藻類加工品、罐制品、水產飼料（魚粉）、魚油制品和其他水產加工品。從海水加工產品結構來看，2017-2018年，水產冷凍品占中國海水加工產品的比重變動最為明顯，2018年，水產冷凍品比重上升至70.24%，較2017年上升2.52個百分點。2018年，魚糜制品及干腌制品、藻類加工品、罐制品、水產飼料（魚粉）、魚油制品、其他水產加工品的比重分別為14.28%、5.13%、1.65%、3.01%、0.34%、5.35%。從產量的角度來看，2014-2017年，我國魚糜制品及水產品干腌制加工行業生產規模保持穩定增長。2018年，我國魚糜制品及水產品干腌制加工行業加工量為307.9

18、6萬噸，同比下降5.32%。三、項目建設方案（一）產品規劃項目主要產品為水產品，根據市場情況，預計年產值24919.00萬元。進入二十一世紀以來，隨著我國國民經濟的快速持續發展，經濟建設提出了走新型工業化發展道路的目標，國家出臺并實施了加快經濟發展的一系列政策，對于相關行業來說，調整產業結構、提高管理水平、籌措發展資金、參與國際分工，都將起到積極的推動作用，尤其是隨著我國國民經濟逐漸融入全球經濟大循環，各行各業面臨市場國際化，相應企業將面對極具技術優勢、管理優勢、品牌優勢的競爭對手，市場份額將會形成新的分配格局。（二）用地規模該項目總征地面積49031.17平方米（折合約73.51畝），其中：

19、凈用地面積49031.17平方米（紅線范圍折合約73.51畝）。項目規劃總建筑面積62269.59平方米，其中：規劃建設主體工程46499.74平方米，計容建筑面積62269.59平方米；預計建筑工程投資4533.42萬元。河北省，簡稱冀，是中華人民共和國省級行政區，省會石家莊。位于中國華北地區，界于北緯3605-4240，東經11327-11950之間，環抱首都北京，東與天津毗連并緊傍渤海，東南部、南部銜山東、河南兩省，西倚太行山與山西為鄰，西北部、北部與內蒙古交界，東北部與遼寧接壤，總面積18.88萬平方千米。河北省地處華北平原，東臨渤海、內環京津，西為太行山，北為燕山，燕山以北為張北高原

20、，是中國唯一兼有高原、山地、丘陵、平原、湖泊和海濱的省份。地跨海河、灤河兩大水系。河北省地處溫帶大陸性季風氣候；地處沿海開放地區，是中國經濟由東向西梯次推進發展的東部地帶，是中國重要糧棉產區。2017年4月，中共中央、國務院決定設立河北雄安新區。2019年8月，國務院新設中國（河北）自由貿易試驗區。截至2019年末，河北省下轄11個地級市，共有47個市轄區、20個縣級市、94個縣、6個自治縣，常住人口7591.97萬人，地區生產總值35104.5億元，按可比價格計算，比上年增長6.8%。（三）用地總體要求本期工程項目建設規劃建筑系數71.46%，建筑容積率1.27，建設區域綠化覆蓋率7.01%

21、，固定資產投資強度180.80萬元/畝。項目預計總建筑面積62269.59平方米，其中：計容建筑面積62269.59平方米，計劃建筑工程投資4533.42萬元，占項目總投資的27.36%。（四）選址綜合評價投資項目選址符合國家相關供地政策及規劃要求，其建筑系數、建筑容積率、建設區域綠化覆蓋率、辦公及生活服務用地比例、投資強度等各項用地指標，均符合工業項目建設用地控制指標（2008版）中的相關規定要求。四、風險評價分析投資項目屬于國家鼓勵發展的相關產業，是我國近期重點發展項目，符合國家產業導向；項目承辦單位在項目產品制造上已經創造了一定的有利條件，且項目具有良好的投資效益、社會效益和抗風險能力。

22、投資項目符合國家的產業發展政策，符合當地相關“十三五”規劃確定的戰略目標，對當地社會的經濟發展和社會進步具有較明顯的推動和示范作用，社會效益顯著。五、投資可行性分析（一）固定資產投資估算本期項目的固定資產投資13290.61(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產年需用流動資金3279.00萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資16569.61萬元，其中：固定資產投資13290.61萬元，占項目總投資的80.21%；流動資金3279.00萬元，占項目總投資的19.79%。2、固定資產投資及其構成分析：本期工程項目固定資產投資包括：建筑工程投資4533.42萬元，占項目總投

23、資的27.36%；設備購置費6177.11萬元，占項目總投資的37.28%；其它投資2580.08萬元，占項目總投資的15.57%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產投資+流動資金。項目總投資=13290.61+3279.00=16569.61（萬元）。（四）資金籌措全部自籌。六、項目經濟效益可行性（一）營業收入估算該“河北水產品深加工項目”經營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮水產品行業設備相對價格變化，假設當年水產品設備產量等于當年產品銷售量。項目達產年預計每年可實現營業收入24919.00萬元。（二）達產年增值稅估算達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=738.57萬元。（三）綜合總成

24、本費用估算根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用19564.40萬元，其中：可變成本16275.62萬元，固定成本3288.78萬元，具體測算數據詳見總成本費用估算一覽表所示。（四）利潤總額及企業所得稅利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=5354.60（萬元）。企業所得稅=應納稅所得額稅率=5354.6025.00%=1338.65（萬元）。（五）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=5354.60（萬元）。2、達產年應納企業所得稅：企

25、業所得稅=應納稅所得額稅率=5354.6025.00%=1338.65（萬元）。3、本項目達產年可實現利潤總額5354.60萬元，繳納企業所得稅1338.65萬元，其正常經營年份凈利潤：企業凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=5354.60-1338.65=4015.95（萬元）。4、根據利潤及利潤分配表可以計算出以下經濟指標。（1）達產年投資利潤率=32.32%。（2）達產年投資利稅率=38.49%。（3）達產年投資回報率=24.24%。5、根據經濟測算，本期工程項目投產后，達產年實現營業收入24919.00萬元，總成本費用19564.40萬元，稅金及附加284.75萬元，利潤總額5354.

26、60萬元，企業所得稅1338.65萬元，稅后凈利潤4015.95萬元，年納稅總額2361.97萬元。七、綜合評價說明1、降低中小企業成本，發揮減輕企業負擔工作機制的作用，進一步推進合理降低企業稅負，全面實施涉企收費目錄清單管理，規范涉企收費行為，減輕中小企業負擔。優化行政審批流程和企業投資項目相關審批程序，推進降低制度性交易成本。推進降低企業融資成本，推動降低企業用能、用地成本等。“十三五”時期，國內外經濟發展形勢依然錯綜復雜。從國際看，世界經濟深度調整、復蘇乏力，外部環境的不穩定不確定因素增加，中小企業外貿形勢依然嚴峻，出口增長放緩。從國內看，發展階段的轉變使經濟發展進入新常態，經濟增速從高

27、速增長轉向中高速增長，經濟增長方式從規模速度型粗放增長轉向質量效率型集約增長，經濟增長動力從物質要素投入為主轉向創新驅動為主。新常態對經濟發展帶來新挑戰，中小企業遇到的困難和問題尤為突出。2、項目承辦單位該項目建設條件成熟，通過經濟、技術、環境保護和社會效益等方面預測分析，投資項目具有經濟效益和社會效益的雙重收益，不僅項目的盈利范圍大，而且抗風險能力強，同時，對于各種廢棄污染物均有切實可行的治理措施，在取得較高經濟效益的同時，也保護了自然環境；目前，項目承辦單位實施投資項目的基本條件已經具備，因此，項目建設是完全可行的。投資項目工藝技術成熟，并且符合產品制造行業技術工藝發展的方向；項目在技術上

28、是可行的；產品生產工藝技術水平具有較強的競爭性，生產過程具有環境保護和安全的特點；另外，項目擬選的生產及配套設備技術先進，完全確保產品質量和生產效率；設備選型符合產品品種和質量需要，能夠適應項目生產規模、產品規劃及工藝技術方案的要求，生產技術裝備自動化程度高，能夠大幅度提高勞動生產率。項目擬建設在項目建設地內，工程選址符合項目建設地土地利用總體規劃，保證項目用地要求，而且項目建設區域交通運輸便利，可利用現有公用工程設施，水、電、氣等能源供應有保障。3、本期工程項目投資效益是顯著的，達產年投資利潤率32.32%，投資利稅率38.49%，全部投資回報率24.24%，全部投資回收期5.63年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。水產加工是漁業生產的延續，是連接漁業生產和流通的紐帶，是我國當前加快發展現代漁業的重要內容，而且是優化漁業結構、實現產業增值增效