精品論文名稱：保險精算之我體會 年級專業：09人力資源管理學號：L40914072姓名：代亞飛聯系電話險精算之我體會摘要：首先非常榮幸地能聽到祝清老師的保險精算這門課程，使我對保險精算有了更深入的了解。作為人力資源管理專業學生，人力資源管理對社會保障相關知識學習有著很高的要求，而保險精算是社會保障和金融學一個重要分支，學習好保險精算不管以后從事人力資源管理工作還是經濟工作都有很大的幫助和提升。在這里向老師表示感謝，生活幸福，工作順利！祝老師上課生動活潑，態度認真負責，作為安大保險精算第一人，經常以自己為例為我們講解金融保險相關知識，教會我們如何計算、設計保險方案，包括人身保險和財產保險等內容，如何解決養老金，計算保費等使我們受益良多。下面再具體談一談我對保險及精算學的認識和體會。關鍵詞：保險 精算學 社會保障1保險1.1保險定義社會生活中人經常要面對疾病、死亡、意外事故和自然災害等方面的風險。科學技術的發展和生活水平的提高, 不斷增強著人類抵御風險的能力。但是風險是不可能根本避免的, 而隨著社會、經濟和科學技術的發展, 還會不斷產生新的風險, 例如現代交通事故、環境污染、核泄漏、傳染病、市場波動等。風險在局部或微觀上具有不確定性和損失集中的特點, 但在大范圍和宏觀上, 它又具有穩定性和一致性, 即風險發生的可能性大體穩定以及損失的大小基本服從一定的分布規律。保險的基本原理是將眾多投保人的保費集中到承保人處, 當風險發生后, 由承保人承擔損失。這種機制使投保人通過付出少量且固定的保費, 將大量的不確定的損失轉移到承保人或保險公司身上; 承保人利用保費收入一方面保證賠償的正常進行, 另一方面, 通過分析與計算來合理調配資金, 提高保險基金的投資效益, 最終使投保人和承保人都有所收獲。1.2保險的起源公元前2000年前后的海上運輸業的繁榮成為現代水險的起源, 公元前916年的羅地安海商法中首次明確規定: “為了全體利益減輕船只載重而拋棄船上的貨物, 其損失應由全體受益方來分攤”, 這就是著名的共同海損分攤原則。1666年9月2日, 倫敦城區發生大火, 全城85%以上的房屋被燒毀, 20余萬人無家可歸, 財產損失更是無法估量, 從此,火災保險受到了足夠的重視。由火災保險擴展而成的財產保險, 現在已包括洪水、地震、風暴和偷盜等致險因素, 所保財產也從房屋等擴大到各種固定資產和流動資產。財產保險是當今保險市場的重要部分。人身保險以人體為保險對象, 早期它以火險或海險中的死亡險方式出現, 承保范圍很小。現代人身保險還包括人身意外傷害保險和醫療保險等險種。2.精算學2.1精算發展與分類精算學在西方已經有三百年的歷史，它是一門運用概率論等數學理論和多種金融工具，研究如何處理保險業及其他金融業中各種風險問題的定量方法和技術的學科，它既不是簡單的 “應用數學”，也不是保險經營中一門單純的技術和職業，而是構成了國際上成熟的、規范化的學科體系，是現代保險業、金融投資業和社會保障事業發展的理論基礎。 “精算學”起源于人壽保費的計算，從1693年英國大數學家、天文學家哈雷(Edward Halley)編制第一張生命表起，壽險精算應運產生并日益發展為一門獨立學科。傳統的精算學一般限于壽險領域，較早形成并發展成為“壽險精算”。但隨著科學技術的發展，尤其是第二次世界大戰之后，適合非壽險的風險理論開始建立，使非壽險的精算理論及技術也逐步發展成熟而形成“非壽險精算”。“壽險精算”和“非壽險精算”從內容、理論基礎及應用方面都是自成體系的獨立學科。 “精算學”課程設置已成獨立系統，主要課程有“精算數學”、“風險理論”、“利息理論”、“保險原理”、 “人壽保險”、“非壽險精算”、“損失分布”、“修勻數學”、“生存模型”、 “應用統計”/“運籌學”、“數值分析”等。 下面對壽險精算和非壽險精算做詳細的介紹。2.2壽險精算 人壽保險是以人的生存或死亡為唯一損失的險種, 每個人的死亡對家庭和社會的傷害以及人的生存價值本身并沒有統一的標準, 一般是由承保人提供各種可選擇的保額, 即壽險中每個投保人的賠償額是固定的。這里唯一的不確定量是被保險人( insured) 的死亡時間或生存時間。另外, 由于壽險保險期長( 1年以上) , 就要考慮保費的利息問題也就是保額的現值( present value) 問題。所以說, 生存分析和利息理論是構成壽險精算的兩大核心。例如: 某人現年40歲, 為自己投保10萬元的20年定期生死合險, 即: 若其在今后的20年內死亡, 保單( 保險合同) 指定的繼承人將立即得到10萬元賠償; 若直至20年的年底仍未死亡, 則該投保人可得到10萬元的賠償。問: 該投保人應一次性交納多少( 凈) 保費?這個被保險人可能在今后20年內的任何時刻死亡, 也可能最終未死亡, 10萬元的保額因死亡時間的不確定, 它在保單生效之日的現值也是不確定的。即: 承保人的損失是一個隨機變量, 它受保額、死亡時間和利率3個因素的影響。一般壽險精算中的現值( 損失量) 函數模型為: Z = BV。其中: Z 賠償現值函數, 表示承保人的損失量, B 賠償函數, 表示賠付方式和金額,V 現值函數, 表示死亡時間和利率。一般情況下, B 為常數, 保額一次付清, 如上例中B= 10萬元。現值函數常考慮復合利息( compound interests) 方式, 一般的公式為: V = 1/ ( 1 + i) T , V = exp( -T 0 Dtdt) 。T 為今后的任一時刻, i 為固定年利率, Dt 為連續利率。若在前面的問題中假定年利率固定, 現值模型為: Z = 100 000/ ( 1 + i) T I 0T20 + 100 000/ ( 1 + i) 20 I T 20 即, Z 的分布完全由死亡時間T 的分布決定。2.3非壽險精算的基本問題所謂的非壽險一般指人身意外傷害保險、財產保險、醫療保險和責任保險等。非壽險的特點是: 風險種類繁多、影響風險發生的因素多和索賠方式復雜。非壽險精算作為一個獨立的研究領域有一些較為成熟的問題和方法, 下面簡述其中幾個主要的方面。 ( 1) 費率厘定(Rating Making)在非壽險中影響費率的主要有兩個方面: 索賠頻數( claim number ) 和索賠額( claim amount or severity) 。首先, 因為在非壽險中往往是多次索賠。如: 醫療費用保險和汽車保險等。所以就要考慮索賠頻數的分布, 這時要首先明確風險單位( 例如: 汽車險中的“年車”、醫療險中的“人次”) , 然后通過對現有索賠記錄的分析處理, 估計頻數分布, 目前常常采用Possion 分布和負二項分布等。其次, 是保單的分類問題, 即根據風險因素將保單進行分類。例如: 汽車車身險中要考慮投保人的年齡、車輛的用途、以往的駕駛記錄等風險因素, 據此將保單進行分類。 3精算學主要研究方向3.1 保險精算與風險管理研究保險精算與風險管理研究方向主要通過對影響不確定性事件的因素及因素敏感度等分析的量化研究，特別是深入研究保險業面對的不確定性因素，以確定性的經濟行為安排抵消或弱化不確定性事件的影響，為企業、個人的風險管理決策行為，為保險企業的經營管理以及政策安排等提供科學的理論基礎和實踐依據。其意義在于在保險業的應用理論研究和應用實踐研究中，向保險企業提供企業發展所需的精算技術或向他們提供技術升級所需要的精算理論，為保險監管機構提供干預保險市場的策略或為他們的策略提供理論支持；同時,為保險市場建立可操作的產業升級方案。3.2 社會保障精算研究社會保障精算研究方向主要運用精算學的分析方法研究：養老保險精算模型和應用，社會保險精算和監控系統，養老基金資產負債管理，職業年金精算管理控制系統。我國社會保障基本理論問題是改革中的熱點與難點問題，社會保障精算研究可為中國社會保障制度改革提供決策依據，有利于社會保障學的全面和均衡發展，有利于控制社會保障制度中的收入和支出的均衡，有利于我國的社會保障制度向更高和更深的層次發展。同時，致力于將中國的社會保障精算研究同國際的前沿領域接軌。通過學習保險精算使我對養老金、生存保險有了更大的認識，加深入對建立健全社會保障體系的緊迫性和時代性，讓更多農民和社會大眾享受更高的廉價、高效 便捷的保險服務3.3 金融風險監測與控制研究金融風險監測與控制研究方向主要是利用精算方法對金融問題， 特別是金融體系與金融風險問題進行定量分析，并從金融風險與金融體系的角度來研究保險問題，將精算理論的應用范圍進一步拓展；同時，在傳統的精算方法中對其數學工具加以延伸。 4個人總結通過對保險精算的學習，特別是祝老師您苦口婆心的教導和督促，不僅強化我的金融學知識，豐富了保險知識體系，更是我在以后從業的道路上更加堅定，充滿信心。良藥苦口利于心，要保持嚴謹踏實的學習態度和縝密嚴格的處事風格，這樣才能出色完成工作，更好地維護國家金融穩定和安全，為社