銀行公務賬戶管理制度?一、總則（一）目的為規范銀行公務賬戶的管理，確保公務資金的安全、高效使用，加強財務管理和監督，根據國家相關法律法規及銀行內部管理要求，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本銀行內部各部門、分支機構因公務活動需要開設的各類銀行賬戶，包括但不限于基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶等。（三）基本原則1.合規性原則嚴格遵守國家法律法規、金融監管規定以及銀行內部規章制度，確保公務賬戶的開設、使用、變更及撤銷等操作合法合規。2.安全性原則采取有效措施保障公務賬戶資金的安全，防范各類風險，包括但不限于賬戶信息安全、資金被盜用、挪用等風險。3.效益性原則在確保資金安全的前提下，優化賬戶設置，提高資金使用效率，降低資金成本，促進公務活動的順利開展。4.真實性原則公務賬戶的開設、使用應基于真實的公務活動需求，如實反映資金收支情況，不得弄虛作假。二、賬戶的開設與審批（一）開設條件1.因公務活動需要，有明確的資金收付結算需求。2.符合國家關于銀行賬戶管理的相關規定，以及銀行內部賬戶管理政策。3.具有健全的財務管理制度，能夠規范核算和管理賬戶資金。（二）申請材料1.開戶申請報告，詳細說明開戶理由、預計資金流量、賬戶用途等情況。2.相關部門或機構批準開展公務活動的文件或證明材料。3.單位法人身份證明文件、授權委托書（如有）及被授權人身份證明文件。4.銀行要求提供的其他材料。（三）審批流程1.申請部門填寫《銀行公務賬戶開戶申請表》，并提交上述申請材料至財務部門。2.財務部門對申請材料進行初審，核實申請事項的真實性、合規性和必要性，提出初審意見。3.初審通過后，申請表及相關材料提交至分管財務的行領導審批。4.行領導審批同意后，由財務部門負責與銀行聯系辦理開戶手續。（四）賬戶信息管理1.開戶成功后，財務部門應及時獲取并妥善保管賬戶相關信息，包括賬戶名稱、賬號、開戶行名稱、開戶日期等。2.建立公務賬戶信息臺賬，詳細記錄每個賬戶的基本情況、使用情況、變更情況等，確保信息的準確性和完整性。3.定期對賬戶信息進行核對和更新，如有變更應及時辦理相關手續，并在信息臺賬中予以記錄。三、賬戶的使用與管理（一）資金收付管理1.公務賬戶的資金收付應嚴格按照國家法律法規、財務制度及銀行結算規定辦理。2.所有收入款項應及時足額入賬，不得坐支、截留或挪用。收入來源應合法合規，與公務活動相關。3.支出款項應按照預算安排和審批程序進行，確保資金使用合理、合規、有效。付款憑證應真實、完整，手續齊全，符合銀行結算要求。4.嚴禁通過公務賬戶進行與公務活動無關的資金往來，不得利用公務賬戶套取現金、虛列支出、轉移資金等。（二）印鑒與票據管理1.公務賬戶應配備必要的印鑒，包括財務專用章、法人章（或授權代理人章）等。印鑒應分開保管，明確保管責任，防止印鑒被盜用或濫用。2.票據管理應嚴格按照銀行票據管理規定執行，包括支票、匯票、本票、收據等。票據的購買、保管、使用、核銷等環節應建立健全登記制度，確保票據安全和規范使用。3.開具票據應真實、準確、完整，注明款項來源、用途等信息。作廢票據應加蓋"作廢"戳記，妥善保管，定期核銷。（三）賬戶余額與對賬管理1.財務部門應定期監控公務賬戶余額，確保資金充足，滿足公務活動需要。如發現余額異?；蚩赡苡绊戀Y金正常使用的情況，應及時查明原因并采取相應措施。2.每月末，財務部門應與銀行進行對賬，核對賬戶余額、發生額等信息，編制銀行存款余額調節表。如有未達賬項，應及時查明原因并進行處理。3.銀行對賬單及銀行存款余額調節表應作為重要會計檔案妥善保管，保管期限按照銀行會計檔案管理規定執行。（四）賬戶安全管理1.加強賬戶密碼管理，定期更換密碼，確保密碼的安全性。嚴禁將賬戶密碼告知無關人員。2.妥善保管賬戶介質，如銀行卡、U盾等，防止丟失、被盜用。如介質丟失或被盜，應立即掛失并采取其他安全措施，同時及時向銀行和財務部門報告。3.關注銀行賬戶安全提示和風險預警信息，及時了解賬戶安全狀況，發現異常情況及時采取措施防范風險。四、賬戶的變更與撤銷（一）變更情形1.賬戶名稱、賬號、開戶行等基本信息發生變更。2.賬戶用途、資金性質等發生變化。3.其他需要變更賬戶的情形。（二）變更申請與審批1.因上述情形需要變更賬戶的，由申請部門填寫《銀行公務賬戶變更申請表》，詳細說明變更事項及原因，并提交相關證明材料。2.財務部門對變更申請進行審核，核實變更事項的真實性、合規性，提出審核意見。3.審核通過后，申請表及相關材料提交至分管財務的行領導審批。4.行領導審批同意后，由財務部門負責與銀行聯系辦理賬戶變更手續。（三）撤銷情形1.公務活動結束，賬戶不再需要使用。2.因單位機構調整、合并、分立等原因，賬戶失去存在必要。3.其他需要撤銷賬戶的情形。（四）撤銷申請與審批1.符合撤銷情形的，由申請部門填寫《銀行公務賬戶撤銷申請表》，說明撤銷原因，并提交相關證明材料。2.財務部門對撤銷申請進行審核，重點核實賬戶資金是否已清理完畢、是否存在未結清的債權債務等情況，提出審核意見。3.審核通過后，申請表及相關材料提交至分管財務的行領導審批。4.行領導審批同意后，由財務部門負責與銀行聯系辦理賬戶撤銷手續。（五）撤銷后續處理1.賬戶撤銷前，應確保賬戶資金已全部清理完畢，無未結清的款項。如有未結清的債權債務，應在撤銷前妥善處理。2.銀行辦理賬戶撤銷手續后，財務部門應及時收回賬戶介質、印鑒等，并進行注銷處理。3.對已撤銷的賬戶信息進行清理，在賬戶信息臺賬中予以注銷，并將相關資料按照會計檔案管理規定進行歸檔保管。五、監督與檢查（一）內部監督1.財務部門負責對公務賬戶的日常管理和監督，定期檢查賬戶的開設、使用、變更及撤銷等情況，確保操作合規、資金安全。2.審計部門定期對公務賬戶進行審計監督，檢查賬戶資金的使用情況、財務核算的準確性、內部控制的有效性等，發現問題及時提出整改意見并跟蹤整改落實情況。3.銀行內部其他相關部門應按照職責分工，協同做好公務賬戶的管理和監督工作，如發現違規行為應及時報告并配合處理。（二）外部監督1.接受國家財政、審計、稅務等部門的監督檢查，如實提供公務賬戶相關資料和信息，積極配合監督檢查工作。2.按照銀行監管要求，定期向監管部門報送公務賬戶管理情況報告，接受監管部門的監督指導。（三）違規處理1.對于違反本制度規定開設、使用、變更或撤銷公務賬戶的行為，以及在賬戶管理過程中存在的其他違規違紀行為，按照銀行內部規定和國家法律法規追究相關責任人的責任。2.對