公司水電賬戶管理制度?總則目的為加強公司水電賬戶管理，規范水電費用的繳納、使用和核算，確保公司水電供應的正常運行，合理控制水電成本，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司總部及下屬各分支機構的水電賬戶管理。管理原則1.合法性原則：嚴格遵守國家有關水電管理的法律法規及相關政策規定。2.準確性原則：確保水電賬戶信息準確無誤，水電費用的計算、記錄和繳納準確及時。3.安全性原則：保障水電賬戶資金安全，防止出現資金被盜用、挪用等情況。4.節約性原則：倡導節約用水用電，降低公司水電消耗成本。水電賬戶的設立與變更賬戶設立1.公司行政部門負責根據公司實際經營場所及辦公需求，向當地水電供應部門申請設立水電賬戶。申請時需提供公司營業執照副本、組織機構代碼證、法定代表人身份證明等相關資料。2.水電賬戶設立后，行政部門應及時獲取水電賬戶的相關信息，包括賬戶名稱、賬號、繳費方式、繳費周期等，并將其記錄在公司水電賬戶管理檔案中。賬戶變更1.當公司發生經營場所變更、水電供應需求調整等情況時，行政部門應及時向水電供應部門辦理水電賬戶的變更手續。2.辦理賬戶變更時，需提交變更申請及相關證明材料，如公司地址變更證明、經營范圍變更文件等。行政部門應確保變更手續辦理完畢后，及時更新公司水電賬戶管理檔案中的相關信息。水電費用的計量與核算計量方式1.公司水電的計量由水電供應部門負責按照國家規定的計量器具和方法進行。2.行政部門應定期與水電供應部門核對水電計量數據，確保計量準確無誤。如發現計量數據存在差異，應及時與水電供應部門溝通，查明原因并進行調整。費用核算1.水電供應部門每月定期向公司提供水電費用賬單，行政部門負責對賬單進行審核。審核內容包括計量數據的準確性、費用計算的合理性、收費標準的合規性等。2.經審核無誤的水電費用賬單，由行政部門按照公司財務管理制度的要求進行賬務處理。財務部門應將水電費用及時計入相應的成本或費用科目，并進行明細核算。3.對于水電費用的核算，財務部門應建立專門的臺賬，詳細記錄水電費用的發生時間、金額、支付情況等信息，以便于查詢和統計分析。水電費用的繳納繳費流程1.每月[具體日期]前，行政部門應根據審核后的水電費用賬單，編制水電費用支付申請單，注明賬戶名稱、賬號、繳費金額、繳費周期等信息，并提交給財務部門審核。2.財務部門收到支付申請單后，應在[規定時間]內完成審核。審核通過后，按照公司資金支付審批流程進行付款操作。3.付款成功后，財務部門應及時將付款憑證交予行政部門，行政部門負責將付款憑證與水電費用賬單進行核對，并妥善保管。繳費方式1.公司水電費用的繳費方式主要包括銀行轉賬、支票支付等。具體繳費方式由公司與水電供應部門協商確定，并在水電賬戶設立時予以明確。2.采用銀行轉賬方式繳費的，財務部門應確保轉賬信息準確無誤，及時辦理轉賬手續。在轉賬完成后，應及時獲取銀行轉賬回單，并進行賬務處理。3.采用支票支付方式繳費的，財務部門應按照支票管理規定填寫支票，確保支票內容準確、完整。支票開出后，應及時跟蹤支票的使用情況，確保款項及時到賬。欠費處理1.如因特殊原因未能按時繳納水電費用，導致出現欠費情況，行政部門應及時與水電供應部門溝通，了解欠費原因及相關政策，并向公司領導匯報。2.對于欠費金額較小且能夠及時補繳的情況，公司應盡快安排資金進行補繳，避免產生滯納金或其他額外費用。3.對于欠費金額較大或因其他原因無法及時補繳的情況，公司應制定欠費解決方案，與水電供應部門協商制定合理的繳費計劃，并積極籌措資金，盡快結清欠費。同時，應分析欠費原因，采取相應措施加強水電費用管理，防止類似情況再次發生。水電賬戶的日常管理賬戶信息管理1.行政部門負責妥善保管公司水電賬戶的相關信息，包括賬戶名稱、賬號、繳費方式、繳費周期、水電供應部門聯系方式等。如有信息變更，應及時更新管理檔案，并通知相關部門和人員。2.對于水電賬戶信息的查詢、使用，應建立嚴格的審批制度。未經授權的人員不得隨意查詢或使用水電賬戶信息。繳費憑證管理1.財務部門負責妥善保管水電費用的繳費憑證，包括銀行轉賬回單、支票存根、發票等。繳費憑證應按照會計檔案管理的要求進行整理、歸檔，保存期限不得少于規定年限。2.行政部門應定期與財務部門核對繳費憑證，確保繳費憑證的真實性、完整性和準確性。如有疑問或發現問題，應及時進行核實和處理。水電設施管理1.行政部門負責公司水電設施的日常維護和管理，確保水電設施的正常運行。定期對水電設施進行檢查、維修和保養，及時發現并排除安全隱患。2.如因水電設施故障導致水電供應中斷或異常，行政部門應及時通知水電供應部門進行維修，并做好相關記錄。同時，應采取臨時措施，保障公司正常的生產經營活動。3.公司鼓勵員工節約用水用電，行政部門應加強對員工的宣傳教育，提高員工的節約意識。制定相應的獎懲措施，對節約用水用電表現突出的部門和個人進行表彰和獎勵，對浪費水電的行為進行批評和處罰。水電賬戶的監督與檢查內部監督1.公司財務部門應定期對水電費用的核算和繳納情況進行內部審計，檢查水電費用的計算是否準確、賬務處理是否規范、繳費是否及時等。2.行政部門應定期對水電賬戶的管理情況進行自查，包括賬戶信息的準確性、繳費憑證的保管情況、水電設施的維護情況等。發現問題及時整改，并向公司領導匯報。外部監督1.公司應積極配合水電供應部門的監督檢查工作，如實提供水電賬戶的相關信息和資料。2.對于水電供應部門提出的整改意見和要求，公司應及時進行整改，并將整改情況反饋給水電供應部門。違規處理違規行為界定1.凡違反本制度規定，在水電賬戶管理過程中存在以下行為之一的，視為違規行為：未經授權擅自設立、變更水電賬戶；故意提供虛假水電賬戶信息；未按照規定及時繳納水電費用，導致欠費產生；挪用、盜用水電賬戶資金；因管理不善導致水電設施損壞，影響公司正常水電供應；其他違反水電賬戶管理規定的行為。2.對于員工個人違反水電賬戶管理規定的行為，應根據情節輕重給予相應的紀律處分，包括警告、罰款、辭退等。違規處理程序1.發現違規行為后，由公司行政部門或財務部門進行調查核實。調查人員應收集相關證據，查明違規事實和原因。2.根據調查結果，由公司人力資源部門或相關部門提出處理意見，報公司領導審批。3.公司領導審批通過