公司銀行賬管理制度?一、總則1.目的本制度旨在規范公司銀行賬戶的管理，確保公司資金的安全、完整，提高資金使用效率，保證財務核算的準確性和及時性，防范財務風險。2.適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分公司、子公司的銀行賬戶管理。3.基本原則合法性原則：銀行賬戶的開立、使用和撤銷應符合國家法律法規及相關金融監管規定。安全性原則：采取有效措施保障銀行賬戶資金安全，防止資金被盜用、挪用等風險。規范性原則：嚴格按照規定的流程和審批權限進行銀行賬戶的各項操作，確保管理規范、有序。效益性原則：優化銀行賬戶設置，合理安排資金，提高資金使用效益。二、銀行賬戶的開立1.賬戶開立的依據公司因經營業務需要，按照國家法律法規和銀行相關規定，可申請開立銀行賬戶。開立銀行賬戶應具備明確的用途，如基本存款賬戶用于辦理日常經營活動的資金收付；一般存款賬戶用于借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付；專用存款賬戶用于特定用途資金的專項管理和使用等。2.開戶銀行的選擇綜合考慮銀行的服務質量、信譽、收費標準、地理位置等因素，選擇合適的開戶銀行。優先選擇與公司有長期合作關系、服務優質、結算便捷的銀行。3.開戶申請流程提出申請：由公司財務部根據業務需要提出銀行賬戶開立申請，填寫《銀行賬戶開立申請表》，詳細說明開戶銀行、賬戶類型、用途、預計資金流量等信息。部門審核：申請表經財務部負責人審核簽字后，提交至公司分管財務領導審批。分管財務領導應重點審核開戶的必要性、資金用途的合理性等。總經理審批：分管財務領導審批通過后，報總經理批準。總經理對開戶申請的全面性、合規性進行最終審定。辦理開戶手續：經總經理批準后，由財務部指定專人負責前往選定的銀行辦理開戶手續。辦理開戶手續時，應按照銀行要求提供相關證明文件，如營業執照副本、組織機構代碼證、稅務登記證、法定代表人身份證明等，并確保提供的資料真實、準確、完整。賬戶啟用：開戶手續辦理完畢后，由財務部及時將銀行開戶信息錄入公司財務系統，并根據銀行通知辦理賬戶啟用事宜。賬戶啟用后，應及時將預留印鑒等相關資料提交銀行備案。三、銀行賬戶的使用1.資金收付管理收付款憑證的審核：所有銀行收付款業務必須取得合法、有效的原始憑證，并經相關人員審核簽字后方可辦理。審核內容包括憑證的真實性、合法性、完整性、準確性以及與經濟業務的相關性等。支付審批流程：日常費用支付：根據公司費用報銷制度，由費用發生部門填寫費用報銷單，經部門負責人審核、財務審核、分管領導審批后，交財務部辦理支付。采購付款：采購部門根據采購合同填寫付款申請單，附上發票、驗收單等相關憑證，經采購部門負責人、財務審核、分管領導審批后，報總經理批準，財務部辦理支付。重大資金支出：對于單筆金額較大的資金支出，除按照上述流程審批外，還需提交公司管理層集體決策或報董事會審批。銀行結算方式的選擇：根據業務特點和實際需要，合理選擇銀行結算方式，如支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付等。在選擇結算方式時，應充分考慮結算速度、資金安全性、手續費等因素。網上銀行操作管理：為提高資金收付效率，公司可開通網上銀行服務。使用網上銀行進行資金收付時，應嚴格按照操作規程進行操作，設置安全的登錄密碼和支付密碼，并定期更換。操作人員應妥善保管網上銀行U盾等安全介質，不得轉借他人使用。同時，應及時關注網上銀行賬戶余額變動情況，發現異常及時與銀行聯系核實。2.銀行賬戶余額管理定期核對：財務部應定期與銀行進行賬戶余額核對，每月至少核對一次。核對方式包括通過網上銀行查詢余額、獲取銀行對賬單等。核對過程中如發現不符，應及時編制《銀行存款余額調節表》，查明原因并進行相應處理。余額預警：根據公司資金預算和資金使用計劃，設定銀行賬戶余額預警線。當賬戶余額接近預警線時，財務部應及時向相關領導匯報，以便合理安排資金，確保公司資金鏈的穩定。3.銀行賬戶信息變更管理如公司銀行賬戶的開戶名稱、賬號、開戶銀行、預留印鑒等信息發生變更，財務部應及時辦理相關變更手續。變更申請：由財務部填寫《銀行賬戶信息變更申請表》，詳細說明變更事項及原因，并附相關證明文件。審核與審批：申請表經財務部負責人審核簽字后，提交至公司分管財務領導審批。分管財務領導應重點審核變更事項的必要性、合規性等。辦理變更手續：經分管財務領導審批通過后，由財務部指定專人負責前往銀行辦理變更手續。辦理變更手續時，應按照銀行要求提供相關證明文件，并確保變更后的信息準確無誤。信息更新：銀行賬戶信息變更完成后，財務部應及時將變更后的信息更新至公司財務系統，并通知相關部門和人員。四、銀行賬戶的撤銷1.撤銷的情形因公司業務調整、合并、分立等原因，導致銀行賬戶不再使用的。銀行賬戶被依法凍結、扣劃或其他原因無法正常使用的。其他符合銀行賬戶撤銷規定的情形。2.撤銷申請流程提出申請：由公司財務部根據實際情況提出銀行賬戶撤銷申請，填寫《銀行賬戶撤銷申請表》，詳細說明撤銷原因、賬戶信息等。部門審核：申請表經財務部負責人審核簽字后，提交至公司分管財務領導審批。分管財務領導應重點審核撤銷賬戶的必要性、賬戶余額及未結清事項的處理情況等。總經理審批：分管財務領導審批通過后，報總經理批準。總經理對撤銷申請的全面性、合規性進行最終審定。辦理撤銷手續：經總經理批準后，由財務部指定專人負責前往銀行辦理撤銷手續。辦理撤銷手續時，應按照銀行要求提供相關證明文件，并確保賬戶余額已結清、未使用的空白票據已繳回、預留印鑒已注銷等。銷戶備案：銀行賬戶撤銷手續辦理完畢后，財務部應及時將銷戶情況在公司財務系統中進行備案，并更新相關財務檔案資料。五、銀行賬戶的印鑒管理1.印鑒的種類銀行賬戶印鑒一般包括財務專用章、法定代表人章（或授權代理人章）等。2.印鑒的刻制銀行賬戶印鑒由公司財務部根據銀行要求統一刻制。刻制印鑒時，應選擇具有資質的印章制作單位，并確保印鑒的規格、樣式符合銀行規定。新刻制的印鑒應在公司財務部門備案，并預留印模。3.印鑒的保管財務專用章由財務部負責人指定專人保管，法定代表人章（或授權代理人章）由法定代表人（或授權代理人）本人保管。印鑒保管人員應妥善保管印鑒，不得隨意放置或轉借他人使用。如因工作需要暫時離開崗位，應將印鑒妥善存放并進行交接登記。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印鑒。4.印鑒的使用銀行賬戶資金支付需加蓋印鑒時，應嚴格按照審批后的支付憑證進行操作。印鑒使用前，應經印鑒保管人員審核支付憑證的真實性、合法性、完整性以及審批手續的完備性。加蓋印鑒時，應確保印鑒清晰、端正，與預留印鑒一致。印鑒使用完畢后，應及時將印鑒放回原處妥善保管，并在印鑒使用登記簿上進行登記，注明使用日期、支付憑證號碼、支付金額、用途等信息。六、銀行賬戶的監督與檢查1.內部監督公司內部審計部門應定期對銀行賬戶管理情況進行審計監督，檢查銀行賬戶的開立、使用、撤銷等操作是否符合本制度規定，資金收付是否合規、準確，印鑒管理是否嚴格等。財務部應定期對銀行賬戶進行自查，及時發現和糾正存在的問題，并將自查情況向公司管理層匯報。2.外部監督接受國家有關部門、銀行等外部機構的監督檢查，如實提供銀行賬戶相關資料和信息。對于外部監督檢查中發現的問題，應及時整改落實，并將整改情況向相關部門反饋。七、違規處理1.對于違反本制度規定開立、使用、撤銷銀行賬戶，或