裝飾公司付款管理制度?一、總則（一）目的為規范裝飾公司的付款流程，加強財務管理，保障公司資金的合理使用，維護公司及合作方的合法權益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有裝飾工程項目的款項支付管理，包括但不限于工程款、材料款、設備款、設計費、監理費等與項目相關的各類費用支付。（三）基本原則1.依法合規原則：付款行為必須遵守國家法律法規和公司相關規定。2.合同約束原則：嚴格按照合同約定的條款和條件進行付款。3.流程規范原則：遵循規定的付款審批流程，確保付款準確、及時、安全。4.風險控制原則：對付款風險進行有效評估和控制，保障公司資金安全。二、付款流程（一）申請1.項目負責人根據工程進度和合同約定，填寫付款申請單，詳細注明付款事由、收款單位、付款金額、付款方式等信息，并附上相關證明材料，如合同、發票、驗收報告等。2.付款申請單應經項目負責人、項目經理簽字確認，確保申請信息真實、準確、完整。（二）審核1.部門主管對付款申請進行初審，重點審核申請事項是否符合合同約定、相關證明材料是否齊全、付款金額是否準確等。2.財務部門對付款申請進行復審，主要審核資金來源是否合理、付款方式是否符合公司規定、發票是否合規等。3.如有必要，財務部門可要求項目負責人或相關人員提供進一步的說明或補充材料。（三）審批1.根據公司授權制度，付款申請按金額大小分別由不同層級的領導進行審批。2.一般情況下，小額付款由部門經理審批，較大金額付款由分管領導審批，重大金額付款需經總經理審批。3.審批人應認真審查申請內容，簽署明確的審批意見。（四）支付1.經審批通過的付款申請，財務部門按照規定的付款方式及時安排支付。2.對于支票支付，應嚴格按照支票管理規定填寫支票信息，并做好登記備案；對于轉賬支付，應確保收款賬戶信息準確無誤。3.支付完成后，財務部門應及時進行賬務處理，記錄付款日期、金額、收款單位等信息。三、工程款支付（一）預付款1.根據合同約定，在工程開工前，可向施工單位支付一定比例的預付款。預付款比例一般不超過合同總價的[x]%。2.支付預付款時，施工單位應提供預付款保函或其他有效的擔保措施，以確保預付款的安全回收。3.預付款應專項用于工程施工準備，不得挪作他用。（二）進度款1.工程進度款根據工程實際完成進度進行支付。施工單位應每月或按合同約定的時間提交工程進度報告和付款申請。2.項目負責人和監理單位應根據工程實際進展情況對施工單位提交的進度報告進行審核確認。3.進度款支付比例一般不超過已完工程合同價款的[x]%，并扣除相應的預付款、質量保證金等。4.支付進度款前，施工單位應提供合法有效的發票。（三）竣工款1.工程竣工并通過驗收后，支付至合同總價的[x]%。2.施工單位應提交工程竣工結算報告及相關資料，項目負責人和相關部門進行審核。3.審核無誤后，扣除質量保證金等應扣款項后支付竣工款。（四）質量保證金1.質量保證金一般為合同總價的[x]%，在工程竣工驗收合格滿[x]年后，如無質量問題，一次性無息返還施工單位。2.在質量保證期內，如出現質量問題，施工單位應負責免費維修或整改，如施工單位拒絕履行義務，公司可動用質量保證金自行維修，費用從質量保證金中扣除。四、材料款支付（一）采購合同簽訂1.材料采購應簽訂正式合同，明確材料規格、數量、價格、交貨時間、付款方式等條款。2.合同簽訂前，采購部門應進行市場調研，選擇優質供應商，確保材料質量和價格合理。（二）預付款支付1.根據采購合同約定，可向供應商支付一定比例的預付款。預付款比例一般不超過合同總價的[x]%。2.支付預付款前，供應商應提供預付款保函或其他有效的擔保措施。（三）到貨驗收1.材料到貨后，采購部門應及時通知質量檢驗部門進行驗收。2.驗收合格的材料，由驗收人員出具驗收報告，并在驗收報告上簽字確認。（四）付款1.驗收合格的材料，根據合同約定支付貨款。支付貨款時，供應商應提供合法有效的發票。2.如材料存在質量問題，采購部門應及時與供應商溝通協商解決，在問題未解決前，暫停支付相應貨款。五、設備款支付（一）設備采購合同簽訂1.設備采購應簽訂正式合同，明確設備型號、規格、數量、價格、交貨時間、付款方式、售后服務等條款。2.合同簽訂前，相關部門應進行技術論證，確保設備滿足工程需求。（二）預付款支付1.根據采購合同約定，可向設備供應商支付一定比例的預付款。預付款比例一般不超過合同總價的[x]%。2.支付預付款前，供應商應提供預付款保函或其他有效的擔保措施。（三）到貨驗收1.設備到貨后，采購部門應組織相關人員進行驗收，包括設備外觀、數量、規格、性能等方面的檢查。2.驗收合格的設備，由驗收人員出具驗收報告，并在驗收報告上簽字確認。（四）安裝調試1.設備安裝調試過程中，供應商應安排專業技術人員進行指導，確保設備正常運行。2.安裝調試完成后，采購部門應組織相關人員進行驗收，驗收合格后出具驗收報告。（五）付款1.設備安裝調試驗收合格后，根據合同約定支付貨款。支付貨款時，供應商應提供合法有效的發票。2.如設備在質保期內出現質量問題，供應商應負責免費維修或更換，在問題未解決前，暫停支付相應質保金。六、設計費支付（一）設計合同簽訂1.委托設計應簽訂正式合同，明確設計內容、設計周期、設計費用、付款方式等條款。2.合同簽訂前，應審核設計單位的資質和業績，確保設計質量。（二）預付款支付1.根據設計合同約定，可向設計單位支付一定比例的預付款。預付款比例一般不超過合同總價的[x]%。2.支付預付款前，設計單位應提供預付款保函或其他有效的擔保措施。（三）設計進度審核1.設計單位應按照合同約定的時間節點提交設計成果，項目負責人應及時對設計進度進行審核。2.審核通過的設計成果，由項目負責人簽字確認。（四）付款1.設計成果經審核通過后，根據合同約定支付設計費用。支付設計費用時，設計單位應提供合法有效的發票。2.如設計成果存在質量問題，設計單位應負責修改完善，在問題未解決前，暫停支付相應設計費用。七、監理費支付（一）監理合同簽訂1.委托監理應簽訂正式合同，明確監理服務內容、監理期限、監理費用、付款方式等條款。2.合同簽訂前，應審核監理單位的資質和業績，確保監理服務質量。（二）預付款支付1.根據監理合同約定，可向監理單位支付一定比例的預付款。預付款比例一般不超過合同總價的[x]%。2.支付預付款前，監理單位應提供預付款保函或其他有效的擔保措施。（三）監理工作考核1.項目負責人應定期對監理單位的工作進行考核，考核內容包括監理工作質量、進度控制、安全管理等方面。2.考核結果應記錄在案，并作為監理費用支付的依據之一。（四）付款1.根據監理工作考核情況和合同約定，支付監理費用。支付監理費用時，監理單位應提供合法有效的發票。2.如監理單位在監理過程中存在嚴重失職行為，公司可扣除相應的監理費用，并追究其違約責任。八、付款風險控制（一）信用評估1.在與合作方簽訂合同前，應對合作方的信用狀況進行評估，包括其經營狀況、財務狀況、信用記錄等。2.根據信用評估結果，合理確定付款方式和付款期限，降低付款風險。（二）合同管理1.加強合同管理，確保合同條款明確、具體、合法有效，特別是付款條款的約定要清晰準確。2.定期對合同執行情況進行檢查，及時發現和解決合同履行過程中出現的問題。（三）資金預算1.財務部門應根據公司業務計劃和項目進度，合理編制資金預算，確保資金的合理安排和使用。2.在付款時，應嚴格按照資金預算執行，避免出現資金短缺或資金閑置的情況。（四）跟蹤監督1.建立付款跟蹤監督機制，對付款情況進行實時跟蹤，及時發現和解決付款過程中出現的問題。2.定期對付款情況進行統計分析，總結經驗教訓，不斷完善付款管理制度。九、財務核算與檔案管理（一）財務核算1.財務部門應按照國家財務會計準則和公司財務制度，對付款業務進行準確的賬務核算。2.及時記錄付款日期、金額、收款單位、付款事由等信息，確保財務數據的真實性、準確性和完整性。（