2025企業(yè)合同審核與執(zhí)行細(xì)則第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)合同審核與執(zhí)行流程，提高合同管理效率，明確合同各方權(quán)利義務(wù)，確保合同履行的合法性、合規(guī)性和有效性，特制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則適用于企業(yè)在日常經(jīng)營活動(dòng)中所簽訂的各類合同，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、合作合同、租賃合同等。所有合同的簽訂、審核、執(zhí)行和管理均應(yīng)遵循本細(xì)則的規(guī)定。第三條企業(yè)合同的審核與執(zhí)行應(yīng)堅(jiān)持合法性原則、公平性原則、效益性原則和風(fēng)險(xiǎn)控制原則。合同審核部門及相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格履行職責(zé)，確保合同內(nèi)容合法、條款明確、責(zé)任清晰。第四條企業(yè)合同管理實(shí)行分級管理和審批制度，合同的簽訂、審核及執(zhí)行應(yīng)嚴(yán)格按照本細(xì)則規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行。第二章合同審核流程第五條合同審核程序分為初審、復(fù)審和終審三個(gè)階段。初審由合同起草部門負(fù)責(zé)，復(fù)審由法律事務(wù)部門負(fù)責(zé)，終審由企業(yè)法定代表人或授權(quán)代表負(fù)責(zé)。第六條合同初審（一）合同起草部門應(yīng)在合同簽訂前對合同內(nèi)容進(jìn)行初步審核，確保合同內(nèi)容符合企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)和業(yè)務(wù)需求。（二）初審內(nèi)容包括：合同主體的合法性：審核合同相對方的營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、法定代表人證件明等資料，確保相對方具備合同履行能力。合同內(nèi)容的完整性：審核合同是否包含必要的條款，如標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款、履行期限、履行地點(diǎn)、履行方式、違約責(zé)任、爭議解決等。合同條款的合理性：審核合同條款是否公平、合理，是否存在顯失公平或損害企業(yè)利益的情況。第七條合同復(fù)審（一）法律事務(wù)部門負(fù)責(zé)對初審?fù)ㄟ^的合同進(jìn)行復(fù)審，重點(diǎn)審核合同的法律風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性。（二）復(fù)審內(nèi)容包括：合同是否違反國家法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部管理制度；合同條款是否清晰、明確，是否存在歧義或漏洞；合同的違約責(zé)任和爭議解決條款是否合理；合同是否需要備案或履行審批程序。第八條合同終審（一）企業(yè)法定代表人或授權(quán)代表對復(fù)審?fù)ㄟ^的合同進(jìn)行終審，并簽署最終意見。（二）終審內(nèi)容包括：合同是否符合企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營計(jì)劃；合同的經(jīng)濟(jì)效益是否合理；合同風(fēng)險(xiǎn)是否可控。第九條合同審核意見的處理（一）審核過程中發(fā)現(xiàn)合同存在問題的，審核部門應(yīng)提出修改意見并退回起草部門進(jìn)行修改；（二）審核意見有爭議的，可提交企業(yè)合同管理委員會(huì)進(jìn)行審議；（三）審核通過的合同，由企業(yè)法定代表人或授權(quán)代表簽署生效。第三章合同執(zhí)行管理第十條合同簽署后，企業(yè)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)合同的執(zhí)行工作，確保合同按約定內(nèi)容履行。第十一條合同執(zhí)行計(jì)劃（一）合同執(zhí)行部門應(yīng)在合同簽訂后七個(gè)工作日內(nèi)制定合同執(zhí)行計(jì)劃，明確合同履行的時(shí)間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任分工和監(jiān)控措施。（二）執(zhí)行計(jì)劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：合同的主要條款；各方的權(quán)利與義務(wù)；執(zhí)行的時(shí)間表；風(fēng)險(xiǎn)評估及應(yīng)對措施。第十二條合同執(zhí)行監(jiān)督（一）企業(yè)合同管理部負(fù)責(zé)對合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，定期檢查合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告企業(yè)管理層。（二）合同執(zhí)行監(jiān)督內(nèi)容包括：合同履行進(jìn)度是否符合計(jì)劃；合同履行是否存在問題，如對方違約、履行困難等；合同履行過程中是否需要變更或補(bǔ)充。第十三條合同變更管理（一）合同履行過程中，如需變更合同內(nèi)容，應(yīng)由合同執(zhí)行部門提出變更申請，按照本細(xì)則規(guī)定的審核流程進(jìn)行審批。（二）變更申請應(yīng)包括以下內(nèi)容：變更的原因；變更的具體內(nèi)容；變更對合同履行的影響；變更后的責(zé)任劃分。第十四條合同終止管理（一）合同履行完畢后，合同執(zhí)行部門應(yīng)向企業(yè)合同管理部提交合同履行完畢報(bào)告，經(jīng)審核后終止合同關(guān)系。（二）合同提前終止的，應(yīng)由合同執(zhí)行部門提出終止申請，按照本細(xì)則規(guī)定的審核流程進(jìn)行審批。第四章合同的驗(yàn)收與付款第十五條合同履行完畢后，企業(yè)應(yīng)組織相關(guān)職能部門對合同履行結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收，確保合同履行符合約定要求。第十六條合同驗(yàn)收程序（一）合同執(zhí)行部門應(yīng)在合同履行完成后編制驗(yàn)收申請，提交相關(guān)職能部門進(jìn)行驗(yàn)收。（二）驗(yàn)收內(nèi)容包括：合同約定的標(biāo)的物是否符合質(zhì)量要求；合同約定的數(shù)量是否準(zhǔn)確；合同約定的履行方式是否符合要求；合同履行的其他約定是否得到滿足。第十七條合同付款管理（一）合同履行完畢并經(jīng)驗(yàn)收合格后，合同執(zhí)行部門應(yīng)編制付款申請，提交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。（二）付款審核內(nèi)容包括：合同是否按約定履行完畢；合同價(jià)款是否正確；付款方式是否符合合同約定；是否需要履行其他付款條件。第十八條付款支付（一）財(cái)務(wù)部門審核通過后，按照企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行合同價(jià)款的支付。（二）付款支付憑證應(yīng)完整保存，作為合同履行的檔案資料。第五章合同的變更與終止第十九條合同履行過程中，如遇不可抗力、重大情勢變更或其他法律規(guī)定的情況，可以依法對合同內(nèi)容進(jìn)行變更或終止。第二十條合同變更（一）合同變更應(yīng)由合同執(zhí)行部門提出書面申請，說明變更原因及變更內(nèi)容，提交企業(yè)合同管理部進(jìn)行審核。（二）合同變更審核通過后，由企業(yè)法定代表人或授權(quán)代表簽署書面變更協(xié)議，并按照本細(xì)則規(guī)定的執(zhí)行流程進(jìn)行履行。第二十一條合同終止（一）合同終止應(yīng)由合同執(zhí)行部門提出書面申請，說明終止原因及終止內(nèi)容，提交企業(yè)合同管理部進(jìn)行審核。（二）合同終止審核通過后，由企業(yè)法定代表人或授權(quán)代表簽署書面終止協(xié)議，并按照本細(xì)則規(guī)定的執(zhí)行流程進(jìn)行處理。第六章違約責(zé)任與爭議解決第二十二條合同履行過程中，如出現(xiàn)違約行為，合同執(zhí)行部門應(yīng)立即通知對方并采取相應(yīng)措施，防止損失擴(kuò)大。第二十三條違約責(zé)任（一）合同相對方違約的，企業(yè)有權(quán)根據(jù)合同約定追究其違約責(zé)任，包括但不限于要求賠償損失、支付違約金等。（二）企業(yè)自身違約的，合同執(zhí)行部門應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并采取補(bǔ)救措施，減少損失。第二十四條爭議解決（一）合同履行過程中發(fā)生爭議的，雙方應(yīng)通過友好協(xié)商解決。（二）協(xié)商不成的，合同約定的爭議解決方式包括訴訟或仲裁，具體方式應(yīng)在合同中明確約定。第七章附則第二十五條本細(xì)則由企業(yè)合同管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十六條本細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施，有效期為五年，到期后根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修訂。第八章合同履行檔案管理第二十七條合同履行過程中，所有合同文件、審批記錄、執(zhí)行計(jì)劃、驗(yàn)收報(bào)告、付款憑證等資料應(yīng)由合同管理部統(tǒng)一歸檔保存，保存期限不得少于十年。第二十八條合同檔案管理應(yīng)做到分類明確、查閱方便，確保檔案資料的安全性和完整性。第九章合同管理委員會(huì)的職責(zé)第二十九條合同管理委員會(huì)是企業(yè)合同管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議重大合同的簽訂、變更和終止，協(xié)調(diào)解決合同履行中的重大問題。第三十條合同管理委員會(huì)的職責(zé)包括：（一）審議企業(yè)合同管理制度和流程；（二）審議重大合同的簽訂、變更和終止；（三）協(xié)調(diào)解決合同履行中的重大問題；（四）監(jiān)督合同管理部的工作。第十章合同管理績效考核第三十一條企業(yè)應(yīng)建立合同管理績效考核制度，對合同管理部、合同執(zhí)行部門及有關(guān)人員的工作進(jìn)行定期考核，確保合同管理工作的有效性和規(guī)范性。第三十二條合同管理績效考核內(nèi)容包括：（一）合同簽訂的合法性、合規(guī)性；（二）合同履行的進(jìn)度和質(zhì)量；（三）合同管理的檔案記錄完整性；（四）合同履行中的風(fēng)險(xiǎn)控制情況。第三十三條合同管理績效考核結(jié)果應(yīng)作為相關(guān)人員績效考核的重要依據(jù)，并作為員工晉升、獎(jiǎng)懲的參考。第十一章合同管理的信息化第三十四條企業(yè)應(yīng)建立合同管理信息化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)合同的線上審核、執(zhí)行、驗(yàn)收、付款和檔案管理，提高合同管理的效率和透明度。第三十五條合同管理信息化系統(tǒng)的功能應(yīng)包括：（一）合同的起草、審核、簽署流程管理；（二）合同履行的計(jì)劃、監(jiān)督和驗(yàn)收管理；（三）合同履行的付款管理；（四）合同履行的檔案管理。第十二章合同管理的培訓(xùn)與教育第三十六條企業(yè)應(yīng)定期組織合同管理相關(guān)培訓(xùn)，提高全體員工的合同管理意識(shí)和能力。第三十七條合同管理培訓(xùn)的內(nèi)容應(yīng)包括：（一）合同法律法規(guī)知識(shí)；（二）合同管理流程和規(guī)范；（三）合同履行中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制；（四）合同管理信息化系統(tǒng)使用。第三十八條合同管理培訓(xùn)應(yīng)覆蓋企業(yè)全體職工，尤其是一線業(yè)務(wù)人員和管理人員，確保合同管理要求得到全面落實(shí)。第十三章合同管理的合規(guī)性檢查第三十九條企業(yè)應(yīng)定期開展合同管理的合規(guī)性檢查，確保合同管理流程和執(zhí)行符合本細(xì)則的要求。第四十條合同管理合規(guī)性檢查的內(nèi)容包括：（一）合同簽訂的合規(guī)性；（二）合同執(zhí)行的規(guī)范性；（三）合同檔案管理的完整性；（四）合同管理信息化系統(tǒng)的使用情況。第四十一條合同管理合規(guī)性檢查結(jié)果應(yīng)作為企業(yè)內(nèi)部審計(jì)和績效考核的重要依據(jù)，并納入企業(yè)年度工作報(bào)告。第十四章合同管理的應(yīng)急機(jī)制第四十二條企業(yè)應(yīng)建立合同管理的應(yīng)急機(jī)制，應(yīng)對合同履行過程中可能發(fā)生的突發(fā)事件和重大風(fēng)險(xiǎn)。第四十三條合同管理應(yīng)急機(jī)制的內(nèi)容包括：（一）突發(fā)事件的預(yù)警和響應(yīng)；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急預(yù)案；（三）應(yīng)急資源的儲(chǔ)備和調(diào)配；（四）應(yīng)急演練和評估。第四十四條合同管理應(yīng)急機(jī)制應(yīng)定期演練和評估，確保其有效性和可行性。第十五章合同管理的責(zé)任追究第四十五條對于違反本細(xì)則規(guī)定，導(dǎo)致合同履行出現(xiàn)問題，造成企業(yè)損失的，企業(yè)有權(quán)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，包括但不限于經(jīng)濟(jì)賠償、行政處分等。第四十六條合同管理責(zé)任追究應(yīng)遵循事實(shí)為依據(jù)，法律為準(zhǔn)繩的原則，確保責(zé)任追究的公正性和合法性。第四十七條合同管理責(zé)任追究的結(jié)果應(yīng)納入企業(yè)績效考核和人事檔案，作為員工晉升和獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。第十六章合同管理的持續(xù)改進(jìn)第四十八條企業(yè)應(yīng)定期總結(jié)合同管理的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，持續(xù)改進(jìn)合同管理制度和流程，提高合同管理水平。第四十九條合同管理持續(xù)改進(jìn)的內(nèi)容包括：（一）合同管理制度的優(yōu)化；（二）合同管理流程的完善；（三）合同管理信息化系統(tǒng)的升級；（四）合同管理培訓(xùn)的加強(qiáng)。第五十條合同管理持續(xù)改進(jìn)應(yīng)緊密結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，確保改進(jìn)措施的有效性和可行性。第十七章合同管理的國際合作第五十一條企業(yè)涉及國際合作的合同管理應(yīng)特別注意國際法律法規(guī)和國際慣例，確保合同的合法性和合規(guī)性。第五十二條國際合作合同的管理應(yīng)根據(jù)具體情況，建立專門的管理流程和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，確保合同履行的順利進(jìn)行。第五十三條企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)與國際法律事務(wù)機(jī)構(gòu)和專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)的合作，提高國際合作合同管理的專業(yè)水平。第十八章合同管理的創(chuàng)新與實(shí)踐第五十四條企業(yè)應(yīng)鼓勵(lì)合同管理的創(chuàng)新與實(shí)踐，積極探索新的管理方法和技術(shù)手段，提升合同管理水平。第五十五條合同管理創(chuàng)新與實(shí)踐的內(nèi)容包括：（一）引入先進(jìn)的合同管理理念；（二）應(yīng)用最新的合同管理技術(shù)；（三）開發(fā)創(chuàng)新的合同管理模式；（四）總結(jié)和推廣合同管理的優(yōu)秀實(shí)踐。第五十六條合同管理創(chuàng)新與實(shí)踐應(yīng)緊密結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，確保創(chuàng)新措施的可行性和實(shí)用性。第十九章合同管理的環(huán)保與社會(huì)責(zé)任第五十七條企業(yè)應(yīng)注重合同管理中的環(huán)保要求和社會(huì)責(zé)任，確保合同履行符合可持續(xù)發(fā)展的要求。第五十八條合同管理中的環(huán)保與社會(huì)責(zé)任應(yīng)包括：（一）合同履行中的環(huán)境保護(hù)；（二）合同履行中的社會(huì)責(zé)任；（三）合同履行中的倫理道德；（四