風險管理制度及其細則?一、總則（一）目的為加強公司風險管理，確保公司各項業務活動的穩健運行，保護公司和股東的利益，特制定本風險管理制度及其細則。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各子公司及全體員工。（三）風險管理原則1.全面性原則：風險管理應涵蓋公司所有業務活動、所有部門和所有環節，確保不留死角。2.重要性原則：根據風險對公司目標的影響程度，重點關注重大風險和關鍵環節。3.制衡性原則：通過制度安排，實現不相容崗位相互分離、相互制約和相互監督。4.適應性原則：風險管理應與公司業務規模、性質和復雜程度相適應，并根據內外部環境變化及時調整。5.成本效益原則：風險管理應權衡實施成本與預期效益，以合理的成本實現有效管理。二、風險管理組織架構（一）風險管理委員會公司設立風險管理委員會，作為風險管理的決策機構。風險管理委員會由公司高級管理人員組成，董事長擔任主任委員。其主要職責包括：1.審議公司風險管理戰略、政策和程序。2.評估重大風險事項，做出風險管理決策。3.監督風險管理工作的執行情況。（二）風險管理部門公司設立獨立的風險管理部門，負責風險管理的日常工作。風險管理部門的主要職責包括：1.制定和完善風險管理制度及其細則。2.識別、評估和監測公司面臨的各類風險。3.建立風險預警機制，及時發布風險預警信息。4.提出風險管理建議和應對措施。5.協調各部門開展風險管理工作。（三）各部門風險管理職責各部門負責人是本部門風險管理的第一責任人，負責組織實施本部門的風險管理工作。其主要職責包括：1.識別、評估本部門面臨的風險。2.制定本部門的風險應對措施。3.向風險管理部門報告本部門的風險狀況。4.配合風險管理部門開展風險管理工作。三、風險識別與評估（一）風險識別方法1.問卷調查法：設計風險調查問卷，收集各部門和員工對公司面臨風險的看法和意見。2.流程圖法：繪制公司業務流程圖，分析每個環節可能存在的風險。3.頭腦風暴法：組織相關人員召開頭腦風暴會議，共同探討公司面臨的風險。4.歷史數據分析：分析公司過去的風險事件，總結風險發生的規律和特點。（二）風險評估標準1.可能性標準：評估風險發生的可能性大小，分為高、中、低三個等級。2.影響程度標準：評估風險對公司目標的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個等級。3.風險矩陣：將可能性和影響程度進行組合，形成風險矩陣，確定風險等級。（三）風險評估流程1.各部門按照風險識別方法，識別本部門面臨的風險，并填寫風險識別清單。2.風險管理部門對各部門提交的風險識別清單進行匯總和整理，形成公司風險清單。3.風險管理部門運用風險評估標準，對公司風險清單中的風險進行評估，確定風險等級。4.風險管理部門將風險評估結果提交風險管理委員會審議。四、風險應對策略（一）風險規避對于風險發生可能性高且影響程度重大的風險，采取風險規避策略，即停止相關業務活動或放棄相關項目。（二）風險降低對于風險發生可能性較高但影響程度較大的風險，采取風險降低策略，即通過采取措施降低風險發生的可能性或減輕風險的影響程度。（三）風險轉移對于風險發生可能性較低但影響程度較大的風險，采取風險轉移策略，即將風險轉移給其他方，如購買保險、簽訂免責條款等。（四）風險接受對于風險發生可能性低且影響程度較小的風險，采取風險接受策略，即公司自行承擔風險。五、風險監控與預警（一）風險監控指標1.財務指標：如資產負債率、流動比率、速動比率等。2.經營指標：如營業收入增長率、凈利潤增長率、市場占有率等。3.風險指標：如風險敞口、風險集中度等。（二）風險監控頻率風險管理部門定期對風險監控指標進行監測和分析，至少每月一次。對于重大風險事項，應實時監控。（三）風險預警機制1.風險管理部門根據風險監控指標的變化情況，設定風險預警閾值。2.當風險監控指標超過預警閾值時，風險管理部門及時發布風險預警信息。3.各部門接到風險預警信息后，應立即采取措施進行風險應對。六、風險管理信息系統（一）系統建設目標建立一套完善的風險管理信息系統，實現風險信息的集中管理、實時監控和分析決策。（二）系統功能模塊1.風險識別模塊：用于識別公司面臨的各類風險。2.風險評估模塊：用于評估風險的可能性和影響程度。3.風險應對模塊：用于制定風險應對措施。4.風險監控模塊：用于監測風險監控指標的變化情況。5.風險預警模塊：用于發布風險預警信息。6.報表生成模塊：用于生成風險管理報表。（三）系統運行與維護1.風險管理部門負責風險管理信息系統的日常運行和維護。2.定期對系統進行升級和優化，確保系統的穩定性和安全性。3.加強對系統用戶的培訓，提高用戶的操作技能和風險意識。七、風險管理培訓與宣傳（一）培訓計劃風險管理部門制定年度風險管理培訓計劃，明確培訓內容、培訓對象和培訓時間。（二）培訓內容1.風險管理基礎知識。2.風險識別、評估和應對方法。3.公司風險管理制度及其細則。4.風險案例分析。（三）培訓方式1.內部培訓：邀請公司內部專家或外部專業機構進行培訓。2.在線學習：通過公司內部網絡平臺提供在線學習課程。3.實地考察：組織員工到其他企業參觀學習風險管理經驗。（四）宣傳活動1.制作風險管理宣傳資料，如宣傳手冊、海報等。2.開展風險管理知識競賽、演講比賽等活動。3.利用公司內部刊物、網站等媒體宣傳風險管理知識。八、風險管理監督與考核（一）監督機制1.風險管理委員會定期對公司風險管理工作進行監督檢查。2.內部審計部門定期對公司風險管理工作進行審計。3.風險管理部門定期對各部門風險管理工作進行檢查和指導。（二）考核指標1.風險識別的準確性和完整性。2.風險評估的科學性和合理性。3.風險應對措施的有效性和及時性。4.風險監控與預警工作的執行情況。（三）考核方式1.定期考核：每季度對各部門風險管理工作進行考核。2.不定期考核：根據風險管理工作的實際情況，進行不定期考核。（四）考核結果應用1.將考核結果與部門績效掛鉤，作為部門和員工績效評價的重要依據。2.對風險管理工作表現優秀的部門和個人進行表彰和獎勵。3.對風險管理工作不力的部門和個人進行批評和處罰。