行政財務規(guī)范管理制度?一、總則（一）目的為加強公司行政財務管理，規(guī)范財務行為，提高資金使用效益，保障公司各項工作的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關財務制度。2.規(guī)范性原則：各項財務活動應符合公司規(guī)定的流程和標準。3.效益性原則：合理配置資源，追求經濟效益最大化。4.公正性原則：財務處理應客觀、公正，維護公司和員工的合法權益。二、行政費用管理（一）辦公用品管理1.采購各部門根據實際需求填寫辦公用品采購申請單，經部門負責人審核后提交行政部。行政部定期匯總采購申請，統(tǒng)一編制采購計劃，選擇合格供應商進行采購。2.驗收與入庫辦公用品到貨后，行政部負責組織相關人員進行驗收，核對數量、規(guī)格、質量等。驗收合格后辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，登記辦公用品臺賬。3.領用員工憑部門負責人簽字的領用單到行政部領取辦公用品。行政部按照領用單發(fā)放，并在臺賬上記錄領用情況。4.盤點行政部定期對辦公用品進行盤點，確保賬實相符。對于盤盈、盤虧的情況，要查明原因，及時調整臺賬，并上報相關領導。（二）辦公設備管理1.購置各部門因工作需要購置辦公設備，需填寫設備購置申請單，詳細說明設備名稱、規(guī)格、型號、數量、用途等，經部門負責人、財務負責人和公司領導審批后，由行政部統(tǒng)一采購。行政部負責與供應商簽訂采購合同，明確設備的規(guī)格、價格、交貨期、售后服務等條款。2.驗收與安裝辦公設備到貨后，行政部組織相關技術人員進行驗收，檢查設備的外觀、數量、規(guī)格、性能等是否符合合同要求。驗收合格后，由供應商或專業(yè)技術人員進行安裝調試，確保設備正常運行。3.登記與使用行政部對辦公設備進行詳細登記，建立設備檔案，記錄設備的購置時間、型號、使用部門、維護情況等信息。各部門負責設備的日常使用和保管，指定專人負責，確保設備安全、正常運行。4.維護與維修行政部定期組織對辦公設備進行維護保養(yǎng)，制定維護計劃，確保設備性能良好。設備出現故障時，使用部門應及時通知行政部，行政部聯系供應商或專業(yè)維修人員進行維修，并做好維修記錄。5.報廢與處置辦公設備達到報廢年限或因損壞無法修復時，由使用部門填寫設備報廢申請單，說明報廢原因、設備狀況等，經行政部、財務部門審核，公司領導批準后進行報廢處理。報廢設備由行政部統(tǒng)一處置，處置收入上繳公司財務。（三）差旅費管理1.出差審批員工因工作需要出差，需填寫出差申請單，注明出差事由、地點、時間、預計費用等，經部門負責人審核后報公司領導審批。2.費用標準差旅費包括交通費、住宿費、伙食補助費等，具體標準按照公司相關規(guī)定執(zhí)行。乘坐交通工具、住宿檔次等應符合規(guī)定標準，超標準部分自理。3.報銷流程員工出差返回后，應在規(guī)定時間內填寫差旅費報銷單，附上出差申請單、發(fā)票、車票等相關憑證，經部門負責人審核后報財務部門審核報銷。財務部門對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，對不符合規(guī)定的費用不予報銷。（四）業(yè)務招待費管理1.審批制度因業(yè)務需要發(fā)生的業(yè)務招待費，需填寫業(yè)務招待費申請單，說明招待事由、對象、人數、預計費用等，經部門負責人審核后報公司領導審批。2.費用標準業(yè)務招待費應嚴格控制在規(guī)定標準內，不得超支。招待應本著節(jié)約、適度的原則，避免鋪張浪費。3.報銷流程業(yè)務招待結束后，經辦人應及時填寫報銷單，附上發(fā)票、消費清單等憑證，經部門負責人和財務負責人審核后報公司領導審批報銷。財務部門對報銷憑證進行審核，對不符合規(guī)定的招待費用不予報銷。三、財務預算管理（一）預算編制1.公司各部門應根據年度工作計劃和業(yè)務發(fā)展需要，編制本部門年度預算草案，包括收入預算、成本費用預算、資金預算等。2.行政部匯總各部門預算草案，結合公司戰(zhàn)略目標和財務狀況，編制公司年度預算方案，報公司管理層審議通過。（二）預算執(zhí)行1.公司各部門應嚴格按照預算執(zhí)行，確保各項預算指標的完成。2.財務部門負責對預算執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現問題并提出改進措施。（三）預算調整1.因市場環(huán)境變化、政策調整等原因，導致原預算無法執(zhí)行時，相關部門應及時提出預算調整申請。2.預算調整申請經部門負責人、財務負責人和公司領導審批后，由行政部對預算進行調整，并重新下達各部門執(zhí)行。四、財務報銷管理（一）報銷憑證要求1.所有報銷憑證必須是合法、有效的發(fā)票或收據，發(fā)票應注明公司名稱、日期、內容、金額等，且加蓋發(fā)票專用章。2.報銷憑證應與實際發(fā)生的經濟業(yè)務相符，不得虛假報銷。（二）報銷流程1.經辦人填寫報銷單，詳細說明報銷事由、金額、附件張數等，并簽字確認。2.將報銷單及相關憑證提交給部門負責人審核，部門負責人對報銷事項的真實性、合理性進行審核，并簽字確認。3.財務部門對報銷憑證的合法性、合規(guī)性、完整性進行審核，審核通過后報公司領導審批。4.公司領導審批通過后，財務部門根據報銷金額進行支付。（三）報銷時間規(guī)定1.員工應在費用發(fā)生后的規(guī)定時間內報銷，原則上不得超過[x]個工作日。2.對于逾期未報銷的費用，財務部門有權不予受理。五、固定資產管理（一）固定資產定義與分類1.固定資產是指公司為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。2.固定資產分為房屋及建筑物、機器設備、運輸設備、電子設備等類別。（二）固定資產購置1.固定資產購置按照預算管理的要求進行審批。2.購置固定資產應簽訂合同，明確雙方的權利和義務。（三）固定資產折舊1.公司按照規(guī)定的折舊方法和折舊年限對固定資產計提折舊。2.折舊方法一經確定，不得隨意變更。（四）固定資產清查1.公司定期對固定資產進行清查，確保賬實相符。2.對于盤盈、盤虧的固定資產，要查明原因，及時調整賬務，并上報相關領導。六、財務檔案管理（一）檔案范圍財務檔案包括會計憑證、會計賬簿、財務報表、稅務資料、合同協議、銀行對賬單等。（二）檔案整理1.財務人員應按照會計檔案管理辦法的要求，對財務檔案進行分類整理、裝訂成冊。2.檔案應注明日期、編號、內容等信息，便于查閱。（三）檔案保管1.財務檔案由專人負責保管，設立專門的檔案保管庫，確保檔案安全。2.檔案保管期限按照國家規(guī)定執(zhí)行，期滿后按照規(guī)定進行銷毀。（四）檔案查閱1.因工作需要查閱財務檔案的，需填寫查閱申請單，經財務負責人和公司領導審批后，方可查閱。2.查閱檔案時，應在指定地點進行，不得擅自將檔案帶出保管庫。七、財務風險管理（一）風險識別與評估1.財務部門定期對公司面臨的財務風險進行識別和評估，包括市場風險、信用風險、流動性風險等。2.分析風險產生的原因和可能帶來的影響。（二）風險應對措施