公司賬戶管理制度圖?一、總則（一）目的為加強公司賬戶管理，規范賬戶操作流程，確保公司資金安全、高效運作，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構所開立的各類銀行賬戶，包括但不限于基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶和臨時賬戶。（三）基本原則1.合法性原則：公司賬戶的開立、使用和撤銷應符合國家法律法規及金融監管機構的相關規定。2.安全性原則：采取有效措施保障賬戶資金安全，防止資金被盜取、挪用等風險。3.規范性原則：規范賬戶操作流程，明確各部門及人員職責，確保賬戶管理工作有序進行。4.效益性原則：在保證資金安全的前提下，合理安排資金，提高資金使用效益。二、賬戶開立與撤銷（一）賬戶開立1.申請因業務需要開立賬戶時，由相關業務部門填寫《公司賬戶開立申請表》，詳細說明開戶理由、預計使用期限、資金來源及用途等信息。申請表需經部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。2.審核財務部門對開戶申請表進行審核，重點審查開戶必要性、資金來源及用途的合理性、預計使用期限的合規性等。財務部門審核通過后，報公司分管領導審批。3.辦理經公司分管領導審批同意后，由財務部門指定專人負責辦理開戶手續。辦理開戶手續時，應按照銀行要求提供相關證明文件和資料，確保手續齊全、合規。開戶完成后，及時將銀行開戶許可證、賬戶信息等資料原件交財務部門存檔。（二）賬戶撤銷1.申請賬戶因業務結束、合并、分立等原因需要撤銷時，由相關業務部門填寫《公司賬戶撤銷申請表》，說明撤銷理由。申請表需經部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。2.審核財務部門對撤銷申請表進行審核，核實賬戶余額、未結清業務等情況。確認無誤后，報公司分管領導審批。3.辦理經公司分管領導審批同意后，由財務部門指定專人負責辦理撤銷手續。辦理撤銷手續時，應按照銀行要求提交相關資料，確保賬戶余額清零、未結清業務處理完畢。撤銷手續完成后，及時將銀行銷戶證明等資料原件交財務部門存檔。三、賬戶使用與管理（一）資金收付管理1.收款管理業務部門負責與客戶溝通收款事宜，確?？铐梺碓辞逦?、合法。收到款項后，應及時通知財務部門進行入賬處理。財務部門核對收款信息無誤后，按照規定的會計科目進行賬務記錄。對于現金收款，應嚴格執行現金管理制度，及時繳存銀行，不得坐支現金。2.付款管理付款申請由業務部門根據業務實際需要填寫《公司付款申請表》，詳細注明付款事由、金額、收款單位等信息。申請表需經部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。財務部門對付款申請表進行審核，重點審查付款依據是否充分、金額計算是否準確、收款單位信息是否合規等。審核通過后，按照公司資金審批流程報相關領導審批。經領導審批同意后，財務部門根據審批意見安排付款。付款方式包括支票、網銀轉賬、電匯等，應根據實際情況選擇安全、便捷的付款方式。對于大額付款或重要付款事項，應實行雙人經辦制度，確保付款安全。（二）印鑒與票據管理1.印鑒管理公司賬戶預留印鑒包括財務專用章、法人章等。印鑒應由專人負責保管，實行分開保管制度。財務專用章由財務部門負責人指定專人保管，法人章由法定代表人或其授權人員保管。印鑒保管人員不得擅自將印鑒交予他人使用，如因工作需要使用印鑒，應填寫《印鑒使用申請表》，經批準后方可使用。使用印鑒時，應在《印鑒使用登記簿》上進行登記，注明使用日期、用途、使用人等信息。2.票據管理公司涉及的票據包括支票、匯票、本票等。票據應由專人負責購買、保管和使用。票據保管人員應建立票據登記簿，詳細記錄票據的種類、號碼、購買日期、使用情況等信息。開具票據時，應嚴格按照票據管理規定填寫，確保內容真實、準確、完整。作廢票據應加蓋"作廢"戳記，與存根聯一并保存，定期裝訂成冊歸檔。（三）賬戶余額核對1.定期核對財務部門應每月至少一次與銀行進行賬戶余額核對，編制《銀行存款余額調節表》。核對內容包括銀行對賬單余額、企業賬面余額、未達賬項等。如發現未達賬項或其他異常情況，應及時查明原因并進行處理。2.不定期核對公司審計部門或其他相關部門可根據需要對公司賬戶余額進行不定期核對，確保賬戶資金安全。（四）賬戶信息變更1.申請公司賬戶信息如賬戶名稱、賬號、開戶行等發生變更時，由相關業務部門填寫《公司賬戶信息變更申請表》，說明變更原因及內容。申請表需經部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。2.審核財務部門對變更申請表進行審核，核實變更的必要性和合規性。審核通過后，報公司分管領導審批。3.辦理經公司分管領導審批同意后，由財務部門指定專人負責辦理賬戶信息變更手續。辦理變更手續時，應按照銀行要求提供相關證明文件和資料，確保手續齊全、合規。四、賬戶監控與風險防范（一）監控措施1.資金流量監控財務部門應定期對公司賬戶資金流量進行分析，關注大額資金進出情況。如發現異常資金流動，應及時查明原因，并向公司領導報告。2.交易對手監控加強對交易對手的信用評估和監控，確保交易對手的合法性和信譽度。對于存在風險的交易對手，應采取相應的風險防范措施，如減少交易金額、增加擔保措施等。3.系統監控利用銀行提供的賬戶管理系統或公司內部財務管理系統，對賬戶操作進行實時監控。及時發現和處理異常操作，如異常登錄、異常交易等。（二）風險防范1.內部控制建立健全公司賬戶管理內部控制制度，明確各部門及人員職責，加強相互制約和監督。定期對賬戶管理內部控制制度的執行情況進行檢查和評估，及時發現問題并加以整改。2.應急處置制定賬戶管理風險應急預案，明確風險發生時的應急處置流程和責任分工。定期對應急預案進行演練，確保在風險發生時能夠迅速、有效地采取措施，降低損失。3.人員培訓加強對賬戶管理相關人員的培訓，提高其業務水平和風險防范意識。培訓內容包括國家法律法規、銀行賬戶管理規定、內部控制制度、風險防范措施等。五、監督與檢查（一）內部監督1.財務部門監督財務部門負責對公司賬戶管理情況進行日常監督，檢查賬戶操作是否符合規定流程，資金收付是否合規等。2.審計部門監督公司審計部門定期對公司賬戶管理情況進行審計，重點審查賬戶管理制度的執行情況、資金安全情況等。審計部門應出具審計報告，對發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。（二）外部檢查1.配合監管機構檢查積極配合國家金融監管機構、稅務部門等相關部門對公司賬戶的檢查，如實提供有關資料和信息。2.接受銀行監督與開戶銀行保持密切溝通，接受銀行對公司賬戶的監督和指導，及時整改銀行提出的問題。六、責任追究（一）違規責任界定1.對于違反本制度規定，擅自開立、使用或撤銷賬戶的，由相關責任人承擔相應責任。2.在賬戶管理過程中，因故意或重大過失導致資金損失、信息泄露等風險事件發生的，根據情節輕重追究相關責任人的責任。3.對未按照規定進行印鑒、票據管理，導致印鑒被盜用、票據丟失等情況的，追究相關保管人員的責任。（二）責任追究方式1.批評教育：對違規情節較輕的責任人，給予批評教育，責令其改正錯誤。2.經濟處罰：根據違規行為造成的損失大小，對責任人給予相應的經濟處罰，如扣發獎金、罰款等。3.行政處分：對違規