財務公司結算管理制度?總則1.目的為加強財務公司結算管理，規范結算行為，保障資金安全，提高資金使用效率，根據國家相關法律法規及公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于財務公司及其所屬各分支機構、成員單位在辦理各類資金結算業務時的操作與管理。3.基本原則合法性原則：結算業務嚴格遵守國家法律法規和金融監管要求。安全性原則：確保資金結算過程安全可靠，防范各類風險。準確性原則：結算信息準確無誤，保障資金收付的及時、準確。效率性原則：優化結算流程，提高結算效率，滿足成員單位資金使用需求。結算賬戶管理1.賬戶開立成員單位申請：成員單位需向財務公司提交開戶申請，注明賬戶性質、用途等信息，并提供相關證明文件。審核與批準：財務公司對申請資料進行審核，符合條件的予以批準，并為其開立相應結算賬戶。2.賬戶類型基本存款賬戶：用于成員單位辦理日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現金的支取。一般存款賬戶：用于成員單位辦理借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。專用存款賬戶：用于辦理成員單位特定用途資金的收付，如專項資金、保證金等。3.賬戶信息變更成員單位賬戶信息發生變更時，應及時向財務公司提交變更申請及相關證明文件，財務公司審核后進行相應變更處理。4.賬戶撤銷成員單位因解散、破產、被撤銷等原因需要撤銷賬戶時，應按規定辦理銷戶手續，結清賬戶余額，交回相關重要空白憑證。財務公司在確認無誤后辦理銷戶。結算業務流程1.資金收付流程收款流程成員單位提交收款指令，注明收款單位、金額、用途等信息。財務公司審核指令無誤后，進行資金入賬處理，并及時通知成員單位。付款流程成員單位提交付款申請，附相關審批文件及支付憑證。財務公司對付款申請進行合規性、準確性審核。審核通過后，辦理資金支付手續，并將支付結果反饋給成員單位。2.票據結算流程支票結算成員單位簽發支票，填寫收款人、金額、日期等要素。收款人將支票交存其開戶銀行，銀行通過票據交換系統將支票提交財務公司。財務公司審核支票無誤后，辦理資金支付或退票手續。匯票結算出票人向財務公司申請開具匯票，填寫相關信息并提交擔保或保證金。財務公司審核后簽發匯票，并交付給出票人。持票人在匯票到期前，將匯票交存其開戶銀行，銀行辦理委托收款手續。財務公司在匯票到期日支付票款。3.電子支付結算流程網上銀行支付成員單位登錄財務公司網上銀行系統，發起支付指令。系統對指令進行身份驗證、權限校驗等。驗證通過后，財務公司進行資金劃轉，并反饋支付結果。電子商業匯票系統出票人通過電子商業匯票系統簽發電子商業匯票。票據流轉過程中，持票人進行背書、貼現、質押等操作。票據到期時，系統自動提示付款，財務公司進行資金清算。結算風險控制1.風險識別與評估財務公司定期對結算業務進行風險識別，分析可能存在的信用風險、操作風險、流動性風險等。采用定性與定量相結合的方法，對風險進行評估，確定風險等級。2.風險控制措施信用風險管理對成員單位進行信用評級，設定信用額度。加強對成員單位資金往來的監控，及時預警信用風險。操作風險管理建立健全結算業務操作規程和內部控制制度。加強員工培訓，提高操作技能和風險防范意識。定期進行內部審計和檢查，及時發現并糾正操作風險隱患。流動性風險管理合理安排資金頭寸，確保結算資金的及時支付。制定應急預案，應對突發流動性風險事件。結算資金管理1.資金繳存與使用成員單位應按規定及時足額繳存結算資金，確保賬戶余額滿足支付需求。財務公司根據成員單位資金使用計劃和實際需求，合理安排資金使用，提高資金使用效率。2.資金清算每日營業終了，財務公司對各類結算業務進行資金清算，軋平賬務。定期與銀行等金融機構進行資金清算，確保資金往來準確無誤。3.資金監控建立結算資金監控機制，實時監控成員單位賬戶資金變動情況。對異常資金流動進行及時預警和調查處理。結算業務監督與檢查1.內部監督財務公司內部審計部門定期對結算業務進行審計，檢查制度執行情況、操作合規性等。業務部門應定期進行自查，及時發現和整改問題。2.外部監督接受金融監管部門的監督檢查，積極配合監管工作。定期向監管部門報送結算業務相關報表和資料。信息管理與檔案保存1.信息管理建立結算業務信息管理系統，記錄和存儲各類結算業務信息。確保信息的安全、準確、完整，便于查詢和統計分析。2.檔案保存結算業務檔案包括開戶資料、收付指令、票據憑證、對賬單等。檔案應按規定進行分類、整理、裝訂，并妥善保存一定期限，以備查閱。違規處理1.成員單位違反本結算管理制度，財務公司有權采取以下措施：要求其限期整改。暫停其部分結算業務。按規定收取違約金。