食堂費用開支管理制度?目的為加強公司食堂費用管理，規范食堂費用開支行為，確保食堂正常運營，為員工提供優質、安全、經濟的餐飲服務，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內部食堂的所有費用開支管理。基本原則1.預算管理原則：食堂費用實行預算控制，確保費用支出在預算范圍內。2.成本效益原則：在保證食堂服務質量的前提下，合理控制成本，提高資金使用效益。3.合規性原則：費用開支必須符合國家法律法規和公司相關規定。4.透明公開原則：費用支出應公開透明，接受員工監督。費用預算管理預算編制1.每年年底，食堂管理部門根據下一年度公司員工人數、就餐標準、食材價格走勢等因素，編制食堂費用預算草案。2.預算草案應包括食材采購費用、人員工資、水電費、設備維護費、清潔用品費等各項費用明細。3.食堂管理部門將預算草案提交給財務部門，財務部門進行審核并結合公司整體預算安排，提出調整意見。4.經公司管理層審批后，確定最終的食堂費用預算。預算執行1.食堂管理部門嚴格按照預算控制費用支出，不得超預算開支。2.每月初，食堂管理部門根據上月費用支出情況，對本月費用進行預估，并制定費用控制計劃。3.財務部門定期對食堂費用預算執行情況進行監控和分析，及時發現問題并提出改進措施。預算調整1.如因公司員工人數變動、食材價格大幅波動等原因導致預算需要調整，食堂管理部門應及時提出預算調整申請。2.預算調整申請應詳細說明調整原因、調整金額及調整后的預算安排。3.經財務部門審核、公司管理層審批后，進行預算調整。食材采購管理供應商選擇1.食堂管理部門負責建立食材供應商評估體系，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格等進行綜合評估。2.定期收集供應商信息，包括營業執照、食品經營許可證、產品檢測報告等，建立供應商檔案。3.根據評估結果，選擇優質供應商，并與之簽訂采購合同。采購計劃1.食堂管理部門根據員工就餐人數、菜品供應情況等，制定食材采購計劃。2.采購計劃應明確采購食材的品種、數量、規格、采購時間等。3.采購計劃需提前提交給采購人員，采購人員按照計劃進行采購。采購流程1.采購人員根據采購計劃，選擇合適的供應商進行詢價、比價。2.與供應商協商確定采購價格、交貨時間、質量標準等條款，并簽訂采購訂單。3.采購訂單應明確采購食材的詳細信息，包括名稱、規格、數量、價格、交貨地點等。4.采購人員跟蹤采購訂單執行情況，確保供應商按時、按質、按量交貨。5.食材到貨后，采購人員及時通知驗收人員進行驗收。驗收管理1.驗收人員負責對采購的食材進行驗收，確保食材的質量、數量、規格等符合采購訂單要求。2.驗收時，應檢查食材的外觀、色澤、氣味、新鮮度等，必要時進行抽樣檢測。3.驗收合格的食材，驗收人員在送貨單上簽字確認，并及時入庫。4.驗收不合格的食材，驗收人員應及時通知采購人員與供應商協商處理，如退貨、換貨等。人員工資管理人員配置1.根據食堂規模和運營需求，合理配置食堂工作人員，包括廚師、幫廚、收銀員、采購員、保潔員等。2.明確各崗位的職責和工作要求，制定崗位說明書。工資核算1.財務部門按照公司工資核算制度，對食堂工作人員的工資進行核算。2.工資核算應包括基本工資、績效工資、加班工資、獎金等。3.根據考勤記錄、工作表現等，確定績效工資和獎金的發放金額。工資發放1.財務部門每月按時將食堂工作人員的工資發放至員工工資卡。2.工資發放后，財務部門應及時提供工資明細給食堂管理部門，以便核對。水電費管理水電計量1.在食堂安裝水電計量設備，準確計量食堂的水電用量。2.定期對水電計量設備進行檢查和維護，確保計量準確。費用結算1.每月末，根據水電計量數據和水電單價，計算食堂當月的水電費。2.財務部門與水電供應部門進行水電費結算，并及時支付費用。節能措施1.加強食堂水電管理，制定節能措施，如合理設置空調溫度、及時關閉水龍頭和電器設備等。2.鼓勵員工節約水電，對節約水電表現突出的員工給予獎勵。設備維護費管理設備采購1.食堂管理部門根據食堂運營需要，制定設備采購計劃。2.設備采購應遵循公司采購管理制度，進行詢價、比價、招標等程序。3.采購的設備應符合質量標準和使用要求，具有良好的性價比。設備維護1.建立食堂設備維護檔案，記錄設備的采購時間、使用情況、維護記錄等。2.定期對食堂設備進行維護保養，確保設備正常運行。3.設備出現故障時，及時通知維修人員進行維修，并記錄維修情況。設備更新1.根據設備的使用年限、技術狀況等，適時進行設備更新。2.設備更新應進行可行性研究和經濟分析，確保更新后的設備能夠提高食堂運營效率和服務質量。清潔用品費管理用品采購1.食堂管理部門根據清潔需求，制定清潔用品采購計劃。2.清潔用品采購應選擇質量可靠、價格合理的產品。3.采購的清潔用品應符合環保要求，避免對環境造成污染。用品使用1.建立清潔用品領用制度，規范清潔用品的領用流程。2.清潔人員按照規定的用量和使用方法領用和使用清潔用品。3.加強清潔用品管理，防止浪費和丟失。費用報銷管理報銷流程1.費用發生后，經辦人應及時收集相關發票、收據等報銷憑證，并填寫費用報銷單。2.報銷憑證應真實、合法、有效，內容完整，包括發票號碼、開票日期、購買內容、金額等。3.經辦人將費用報銷單提交給部門負責人審核，部門負責人審核后簽字確認。4.財務部門對費用報銷單進行審核，審核內容包括報銷憑證的真實性、合法性、完整性，費用開支是否符合公司規定等。5.經財務部門審核通過后，報公司領導審批。6.審批通過后，財務部門按照公司財務制度進行報銷付款。報銷標準1.明確各項費用的報銷標準，如食材采購發票必須為正規發票，發票內容應詳細注明食材名稱、數量、單價、金額等。2.水電費報銷需提供水電供應部門的繳費憑證。3.設備維護費報銷需提供維修發票、維修清單等。4.清潔用品費報銷需提供采購發票、入庫單等。監督與檢查內部審計1.公司內部審計部門定期對食堂費用開支情況進行審計。2.審計內容包括預算執行情況、費用報銷情況、采購管理情況、人員工資管理情況等。3.審計部門根據審計結果，提出審計意見和建議，督促食堂管理部門整改存在的問題。員工監督1.鼓勵員工對食堂費用開支情況進行監督，如發現問題可向食堂管理部門或公司領導反映。2.食堂管理部門應及時處理員工反映的問題，并將處理結果反饋給員工。附