資金報銷流程管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司財務管理，規范資金報銷流程，確保公司資金的合理使用和安全，提高工作效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工在日常工作中發生的各類費用報銷，包括但不限于辦公用品、差旅費、業務招待費、通訊費、交通費等。（三）基本原則1.真實性原則：報銷的費用必須是真實發生的，嚴禁虛報、假報。2.合理性原則：費用報銷應符合公司的相關規定和實際工作需要，不得鋪張浪費。3.合法性原則：報銷的費用必須符合國家法律法規和公司內部規定。4.時效性原則：員工應在費用發生后及時報銷，超過規定期限的報銷申請，財務部門有權不予受理。二、報銷流程（一）費用申請1.填寫申請單：員工根據實際發生的費用，填寫相應的費用報銷申請單，詳細注明費用發生的日期、事由、金額、附件張數等信息。2.審批：報銷申請單需按照公司規定的審批流程進行審批，審批人應認真審核費用的真實性、合理性和合法性，并簽署審批意見。（二）報銷憑證準備1.收集原始憑證：員工應在費用發生后及時收集相關的原始憑證，如發票、收據、車票、機票等。原始憑證應真實、合法、有效，內容完整，字跡清晰，不得涂改、挖補。2.粘貼原始憑證：將收集到的原始憑證按照費用類別和時間順序整齊地粘貼在報銷憑證粘貼單上，確保粘貼牢固，便于查閱。（三）報銷提交1.提交報銷申請：員工將填寫完整并附有原始憑證的報銷申請單提交給部門負責人進行初審。2.部門負責人初審：部門負責人應認真審核報銷申請的內容和原始憑證的真實性、合理性，簽署初審意見后提交給財務部門。（四）財務審核1.合規性審核：財務部門對報銷申請進行合規性審核，重點審核報銷憑證的真實性、合法性、完整性，費用是否符合公司規定的報銷標準和范圍，審批流程是否完整等。2.金額核對：核對報銷申請單上的金額與原始憑證上的金額是否一致，如有差異，應要求報銷人作出說明。3.審核結果反饋：財務部門將審核結果反饋給報銷人，如審核通過，將報銷申請單提交給財務經理審批；如審核不通過，應明確指出問題所在，并要求報銷人補充或更正相關資料。（五）財務經理審批財務經理對報銷申請進行最終審批，重點審核費用的合理性和必要性，以及對公司財務狀況的影響。審批通過后，報銷申請單進入報銷支付流程。（六）報銷支付1.支付方式：公司根據實際情況選擇合適的報銷支付方式，如現金支付、銀行轉賬等。2.支付時間：財務部門在審批通過后的規定時間內完成報銷支付工作。對于采用銀行轉賬方式支付的報銷款項，應確保收款人信息準確無誤，避免出現支付錯誤。三、各類費用報銷規定（一）辦公用品1.采購流程：各部門根據工作需要，填寫辦公用品采購申請單，經部門負責人審批后提交給行政部門。行政部門統一采購辦公用品，并按照規定辦理入庫手續。2.報銷規定：員工領用辦公用品后，應填寫辦公用品領用登記表。報銷辦公用品費用時，應提供辦公用品采購發票和領用登記表作為報銷憑證。（二）差旅費1.出差審批：員工因工作需要出差，應提前填寫出差申請單，注明出差事由、地點、時間、預計費用等信息，按照公司規定的審批流程進行審批。2.報銷標準：公司根據不同地區和職級制定差旅費報銷標準，包括住宿費、交通費、伙食補助費等。員工應在規定的標準范圍內報銷差旅費。3.報銷憑證：報銷差旅費時，應提供出差申請單、出差期間的發票（如住宿費發票、交通費發票等）、出差行程安排表等作為報銷憑證。（三）業務招待費1.招待審批：因業務需要發生業務招待費，應提前填寫業務招待申請單，注明招待對象、事由、預計費用等信息，按照公司規定的審批流程進行審批。2.報銷標準：公司對業務招待費實行總額控制，具體標準根據業務性質和實際情況確定。3.報銷憑證：報銷業務招待費時，應提供業務招待申請單、發票、消費清單等作為報銷憑證。發票上應注明招待對象、招待事由等信息。（四）通訊費1.報銷標準：公司根據員工的職級和工作需要制定通訊費報銷標準，員工在標準范圍內憑發票報銷通訊費。2.報銷憑證：報銷通訊費時，應提供通訊費發票，并在發票上注明手機號碼或辦公電話號碼。（五）交通費1.市內交通：員工因工作需要在市內乘坐公共交通工具或出租車發生的交通費用，憑發票報銷。2.長途交通：員工因工作需要乘坐飛機、火車、長途客車等長途交通工具發生的交通費用，按照公司規定的差旅費報銷標準執行。3.報銷憑證：報銷交通費時，應提供相應的發票，并注明出行日期、事由等信息。四、報銷審批權限（一）一般員工一般員工的費用報銷申請，由部門負責人初審，財務部門審核，財務經理審批。（二）部門負責人部門負責人的費用報銷申請，由財務部門審核，財務經理審批，總經理或其授權人核準。（三）公司高層管理人員公司高層管理人員的費用報銷申請，由財務經理審核，總經理審批。五、報銷期限1.員工應在費用發生后的[x]個工作日內提交報銷申請，超過規定期限的報銷申請，財務部門有權不予受理。2.對于因特殊原因未能及時報銷的費用，報銷人應書面說明原因，并經部門負責人和財務部門同意后，方可報銷。六、其他規定1.發票要求：報銷所提供的發票必須是正規發票，發票內容應與實際業務相符，不得虛開發票。對于不符合規定的發票，財務部門有權拒收。2.電子發票：如報銷涉及電子發票，報銷人應確保電子發票的真實性和完整性，并提供電子發票的打印件作為報銷憑證。同時，應在電子發票打印件上注明"此件與電子發票原件一致"字樣，并簽字確認。3.報銷附件：報銷申請單應附有完整的報銷附件，如發票、合同、協議、審批文件等。報銷附件應與報銷申請單上的內容相互印證，確保報銷事項的真實性和合法性。4.費用分攤：對于多人共同發生的費用，如差旅費、業務招待費等，報銷人應按照實際發生情況進行費用分攤，并在報銷申請單上注明分攤情況。5.報銷退回：如報銷申請因各種原因被退回，報銷人應按照財務部門的要求及時補充或更正相關資料，并重新提交報銷申請。七、監督與檢查1.財務部門應定期對公司的資金報銷情況進行檢查和分析，發現問題及時提出整改意見，并向公司管理層匯報。2.審計部門有權對公司的資金報銷流程和制度執行情況進行審計監督，對于違反制度規定的行為，應按照公司相關規定進行處理。3.公司鼓勵員工對資金報銷過程中的違規行為進行