財(cái)務(wù)信息傳遞管理制度?一、總則（一）目的為了規(guī)范公司財(cái)務(wù)信息的傳遞流程，確保財(cái)務(wù)信息的及時(shí)、準(zhǔn)確、安全傳遞，提高財(cái)務(wù)管理效率，保障公司財(cái)務(wù)工作的正常開(kāi)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬子公司、分公司的財(cái)務(wù)信息傳遞管理。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：財(cái)務(wù)信息應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，傳遞過(guò)程中要確保信息無(wú)差錯(cuò)。2.及時(shí)性原則：按照規(guī)定的時(shí)間和頻率，及時(shí)傳遞財(cái)務(wù)信息，以滿足公司內(nèi)部管理和外部監(jiān)管的需要。3.保密性原則：財(cái)務(wù)信息涉及公司商業(yè)機(jī)密，傳遞過(guò)程中要嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，防止信息泄露。4.合規(guī)性原則：財(cái)務(wù)信息傳遞應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)制度的要求。二、財(cái)務(wù)信息分類及傳遞內(nèi)容（一）財(cái)務(wù)報(bào)表類1.月度財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表：反映公司月末資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的狀況。利潤(rùn)表：展示公司月度經(jīng)營(yíng)成果，包括收入、成本、費(fèi)用及利潤(rùn)情況。現(xiàn)金流量表：體現(xiàn)公司月度現(xiàn)金流入、流出及凈流量情況。傳遞內(nèi)容：報(bào)表數(shù)據(jù)、報(bào)表附注及財(cái)務(wù)分析說(shuō)明。財(cái)務(wù)分析說(shuō)明應(yīng)包括主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)原因分析、經(jīng)營(yíng)情況總結(jié)、存在問(wèn)題及建議等。2.季度財(cái)務(wù)報(bào)表除月度財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容外，季度財(cái)務(wù)報(bào)表還應(yīng)包括季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對(duì)季度經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行更深入的分析，如季度盈利趨勢(shì)分析、成本費(fèi)用季度變動(dòng)分析、資產(chǎn)質(zhì)量季度評(píng)估等。3.年度財(cái)務(wù)報(bào)表包括年度資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表及附注。年度財(cái)務(wù)報(bào)表需經(jīng)過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告。傳遞內(nèi)容除上述報(bào)表及審計(jì)報(bào)告外，還應(yīng)包括年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告，全面總結(jié)公司年度財(cái)務(wù)工作，對(duì)全年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)等進(jìn)行詳細(xì)闡述和分析。（二）預(yù)算類信息1.年度預(yù)算公司年度全面預(yù)算，包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、資金預(yù)算等。傳遞內(nèi)容：年度預(yù)算報(bào)表、預(yù)算編制說(shuō)明（包括預(yù)算編制依據(jù)、方法、假設(shè)等）、預(yù)算執(zhí)行計(jì)劃及預(yù)算調(diào)整機(jī)制說(shuō)明。2.月度預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告對(duì)比月度實(shí)際執(zhí)行數(shù)據(jù)與預(yù)算數(shù)據(jù)，分析差異原因，提出改進(jìn)措施和建議。傳遞內(nèi)容包括月度預(yù)算執(zhí)行情況表、差異分析報(bào)告及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)預(yù)算執(zhí)行偏差的說(shuō)明。（三）財(cái)務(wù)審批文件類1.費(fèi)用報(bào)銷審批單記錄員工費(fèi)用報(bào)銷的詳細(xì)信息，包括報(bào)銷事由、金額、審批流程等。傳遞內(nèi)容為經(jīng)各級(jí)審批后的費(fèi)用報(bào)銷審批單原件及相關(guān)發(fā)票、憑證等附件。2.資金支付審批單用于公司各項(xiàng)資金支出的審批，如采購(gòu)付款、項(xiàng)目撥款等。傳遞內(nèi)容包括審批通過(guò)的資金支付審批單、相關(guān)合同協(xié)議、付款申請(qǐng)等資料。3.財(cái)務(wù)專項(xiàng)審批文件如重大投資項(xiàng)目審批文件、融資方案審批文件等。傳遞內(nèi)容為審批通過(guò)的專項(xiàng)文件原件及相關(guān)背景資料、可行性研究報(bào)告等。（四）財(cái)務(wù)分析報(bào)告類1.定期財(cái)務(wù)分析報(bào)告按照月度、季度、年度定期編制，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等進(jìn)行綜合分析。傳遞內(nèi)容包括分析報(bào)告正文、相關(guān)圖表及數(shù)據(jù)支持資料，如同比、環(huán)比分析數(shù)據(jù)、行業(yè)對(duì)比數(shù)據(jù)等。2.專項(xiàng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告針對(duì)公司特定財(cái)務(wù)事項(xiàng)或業(yè)務(wù)問(wèn)題進(jìn)行專項(xiàng)分析，如新產(chǎn)品盈利能力分析、重大項(xiàng)目效益分析、資金使用效率分析等。傳遞內(nèi)容根據(jù)專項(xiàng)分析主題確定，應(yīng)詳細(xì)、深入地分析問(wèn)題，并提出針對(duì)性的解決方案和建議。（五）稅務(wù)信息類1.納稅申報(bào)表每月按時(shí)申報(bào)繳納各項(xiàng)稅費(fèi)，傳遞內(nèi)容包括增值稅納稅申報(bào)表、企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表、附加稅費(fèi)申報(bào)表等各類納稅申報(bào)表及申報(bào)數(shù)據(jù)明細(xì)。2.稅務(wù)政策文件及解讀及時(shí)收集國(guó)家稅務(wù)政策法規(guī)的變化信息，整理后傳遞給公司相關(guān)部門(mén)，確保公司稅務(wù)處理符合政策要求。傳遞內(nèi)容包括稅務(wù)政策原文、政策解讀及對(duì)公司業(yè)務(wù)影響的分析。3.稅務(wù)籌劃方案根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和稅收政策，制定合理的稅務(wù)籌劃方案，降低公司稅負(fù)。傳遞內(nèi)容包括稅務(wù)籌劃方案詳細(xì)說(shuō)明、預(yù)期節(jié)稅效果分析及實(shí)施步驟。三、財(cái)務(wù)信息傳遞流程（一）財(cái)務(wù)部門(mén)內(nèi)部傳遞流程1.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)收集與整理各崗位財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)收集本崗位相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如會(huì)計(jì)憑證錄入、費(fèi)用報(bào)銷審核、資金收支記錄等。按照財(cái)務(wù)報(bào)表編制要求和財(cái)務(wù)分析需要，對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行整理、分類和匯總，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2.財(cái)務(wù)報(bào)表編制與審核報(bào)表編制崗位根據(jù)整理好的數(shù)據(jù)，按照規(guī)定的格式和方法編制財(cái)務(wù)報(bào)表。編制完成后，由財(cái)務(wù)主管對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行初步審核，檢查報(bào)表勾稽關(guān)系是否正確、數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確無(wú)誤。財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)審核后的報(bào)表進(jìn)行再次審核，并結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行分析，提出修改意見(jiàn)。最終由財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審定，確認(rèn)無(wú)誤后簽字蓋章。3.財(cái)務(wù)分析報(bào)告撰寫(xiě)與審批財(cái)務(wù)分析崗位根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表及其他相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，撰寫(xiě)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。報(bào)告初稿完成后，先由財(cái)務(wù)主管進(jìn)行審核，提出修改建議，確保分析內(nèi)容客觀、準(zhǔn)確、有針對(duì)性。財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)分析報(bào)告進(jìn)行進(jìn)一步審核，重點(diǎn)關(guān)注分析結(jié)論和建議的合理性，并與相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)溝通核實(shí)。財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)財(cái)務(wù)分析報(bào)告進(jìn)行審批，必要時(shí)組織召開(kāi)財(cái)務(wù)分析會(huì)議，對(duì)報(bào)告進(jìn)行討論和完善。4.財(cái)務(wù)審批文件流轉(zhuǎn)與歸檔費(fèi)用報(bào)銷審批單、資金支付審批單等財(cái)務(wù)審批文件按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行流轉(zhuǎn)。各審批環(huán)節(jié)完成后，由財(cái)務(wù)人員將審批通過(guò)的文件進(jìn)行整理歸檔，作為財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理的重要依據(jù)。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)與其他部門(mén)之間的傳遞流程1.財(cái)務(wù)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)預(yù)算溝通：在年度預(yù)算編制前，財(cái)務(wù)部門(mén)向各業(yè)務(wù)部門(mén)提供預(yù)算編制指導(dǎo)意見(jiàn)和相關(guān)表格模板。業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)本部門(mén)業(yè)務(wù)計(jì)劃和目標(biāo)，編制初步預(yù)算草案，并提交給財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)就預(yù)算草案進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，對(duì)不合理的預(yù)算數(shù)據(jù)提出調(diào)整建議，雙方達(dá)成一致后形成公司年度預(yù)算初稿。財(cái)務(wù)信息共享：定期（月度或季度）召開(kāi)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)溝通會(huì)議，財(cái)務(wù)部門(mén)向業(yè)務(wù)部門(mén)通報(bào)財(cái)務(wù)狀況、預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)分析結(jié)果。業(yè)務(wù)部門(mén)向財(cái)務(wù)部門(mén)反饋業(yè)務(wù)進(jìn)展情況、存在的問(wèn)題及對(duì)財(cái)務(wù)工作的需求。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)反饋，及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)和方向，為業(yè)務(wù)部門(mén)提供財(cái)務(wù)支持和決策依據(jù)。費(fèi)用報(bào)銷與審批：?jiǎn)T工發(fā)生費(fèi)用支出后，按照公司費(fèi)用報(bào)銷制度填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷審批單，并附上相關(guān)發(fā)票、憑證等。先由本部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批，確認(rèn)費(fèi)用支出的合理性和必要性。再提交給財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)人員審核發(fā)票真實(shí)性、合規(guī)性及費(fèi)用報(bào)銷金額的準(zhǔn)確性。審核通過(guò)后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，最終由財(cái)務(wù)部門(mén)完成報(bào)銷支付。2.財(cái)務(wù)部門(mén)與行政部門(mén)資產(chǎn)信息傳遞：行政部門(mén)負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)、辦公用品等資產(chǎn)的采購(gòu)、登記和管理。定期向財(cái)務(wù)部門(mén)傳遞資產(chǎn)增減變動(dòng)信息，包括資產(chǎn)購(gòu)置發(fā)票、資產(chǎn)驗(yàn)收單、資產(chǎn)處置審批文件等。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)行政部門(mén)傳遞的信息，及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)賬務(wù)處理，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。費(fèi)用結(jié)算與支付：行政部門(mén)發(fā)生的費(fèi)用支出，如辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)等，按照費(fèi)用報(bào)銷流程進(jìn)行審批和報(bào)銷。財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，與供應(yīng)商或相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算和支付，并將支付情況反饋給行政部門(mén)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)與銷售部門(mén)銷售數(shù)據(jù)對(duì)接：銷售部門(mén)定期向財(cái)務(wù)部門(mén)傳遞銷售合同執(zhí)行情況、銷售回款情況等信息。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)銷售數(shù)據(jù)，進(jìn)行銷售收入確認(rèn)、應(yīng)收賬款核算等工作，并與銷售部門(mén)核對(duì)數(shù)據(jù)，確保銷售數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性。銷售費(fèi)用管理：銷售部門(mén)發(fā)生的銷售費(fèi)用，如市場(chǎng)推廣費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等，按照費(fèi)用報(bào)銷制度進(jìn)行審批和報(bào)銷。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)銷售費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)控和分析，定期向銷售部門(mén)反饋費(fèi)用支出情況，提出費(fèi)用控制建議。4.財(cái)務(wù)部門(mén)與采購(gòu)部門(mén)采購(gòu)合同與付款：采購(gòu)部門(mén)簽訂采購(gòu)合同后，及時(shí)將合同副本傳遞給財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同條款，審核采購(gòu)付款申請(qǐng)，確保付款符合合同約定和公司資金管理規(guī)定。在采購(gòu)付款前，與供應(yīng)商進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)發(fā)票金額、付款金額等信息無(wú)誤后，辦理付款手續(xù)。采購(gòu)成本分析：財(cái)務(wù)部門(mén)定期與采購(gòu)部門(mén)溝通采購(gòu)成本情況，分析采購(gòu)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)、采購(gòu)成本控制效果等。根據(jù)采購(gòu)成本分析結(jié)果，與采購(gòu)部門(mén)共同探討降低采購(gòu)成本的措施和方法，提高公司采購(gòu)效益。（三）財(cái)務(wù)信息對(duì)外傳遞流程1.向股東及投資者傳遞定期向股東及投資者提供財(cái)務(wù)報(bào)告，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告等。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求進(jìn)行編制，確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。根據(jù)股東及投資者的需求，提供財(cái)務(wù)分析資料、業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)等服務(wù)，及時(shí)解答他們對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的疑問(wèn)。2.向稅務(wù)機(jī)關(guān)傳遞按照規(guī)定的納稅申報(bào)期限，通過(guò)電子稅務(wù)局或其他指定方式向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納各項(xiàng)稅費(fèi)，并提交納稅申報(bào)表及相關(guān)資料。及時(shí)關(guān)注稅務(wù)政策變化，如有需要，向稅務(wù)機(jī)關(guān)咨詢相關(guān)稅務(wù)問(wèn)題，確保公司稅務(wù)處理合規(guī)。3.向銀行等金融機(jī)構(gòu)傳遞根據(jù)融資需求和銀行要求，向銀行提供公司財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、貸款申請(qǐng)資料等。在貸款存續(xù)期間，定期向銀行報(bào)送財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)情況、資金使用情況等信息，保持與銀行的良好溝通，確保融資業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。4.向監(jiān)管部門(mén)傳遞按照國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的要求，定期向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)信息和相關(guān)資料，如上市公司需向證券交易所披露定期報(bào)告、臨時(shí)公告等。配合監(jiān)管部門(mén)的檢查和調(diào)查工作，及時(shí)提供準(zhǔn)確、完整的財(cái)務(wù)信息和相關(guān)文件資料。四、財(cái)務(wù)信息傳遞方式（一）紙質(zhì)文件傳遞1.適用范圍重要的財(cái)務(wù)審批文件原件，如經(jīng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)的費(fèi)用報(bào)銷審批單、資金支付審批單等。涉及公司機(jī)密或需要存檔備案的財(cái)務(wù)文件，如重大投資項(xiàng)目審批文件、財(cái)務(wù)專項(xiàng)報(bào)告等。2.傳遞流程由文件產(chǎn)生部門(mén)負(fù)責(zé)打印或復(fù)印紙質(zhì)文件，并按照規(guī)定的格式和份數(shù)進(jìn)行整理。在文件首頁(yè)加蓋"機(jī)密""受控"等標(biāo)識(shí)章，并注明文件編號(hào)、日期、頁(yè)數(shù)等信息。通過(guò)專人送達(dá)、內(nèi)部郵件或文件交換等方式傳遞給接收部門(mén)或人員。接收人在收到文件后，應(yīng)在文件傳遞登記表上簽字確認(rèn)。傳遞過(guò)程中要注意文件的安全和保密，避免文件丟失、損壞或泄露。傳遞完成后，相關(guān)紙質(zhì)文件應(yīng)按照公司檔案管理制度進(jìn)行歸檔保存。（二）電子文件傳遞1.適用范圍日常財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告、預(yù)算數(shù)據(jù)等可以通過(guò)電子方式傳遞的財(cái)務(wù)信息。公司內(nèi)部使用的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)生成的電子數(shù)據(jù)，如會(huì)計(jì)憑證、賬簿等。2.傳遞方式郵件傳遞：使用公司內(nèi)部郵件系統(tǒng)進(jìn)行財(cái)務(wù)信息傳遞。發(fā)送郵件時(shí)，應(yīng)確保主題明確、內(nèi)容準(zhǔn)確，并按照公司規(guī)定的收件人范圍進(jìn)行發(fā)送。在郵件正文詳細(xì)說(shuō)明郵件內(nèi)容及重要性，同時(shí)將相關(guān)電子文件作為附件添加。附件命名應(yīng)規(guī)范，便于接收人識(shí)別和查找。對(duì)于重要的財(cái)務(wù)信息郵件，可要求收件人回復(fù)確認(rèn)收到，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行查閱和反饋。共享文件夾：在公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器上建立財(cái)務(wù)信息共享文件夾，設(shè)置不同的權(quán)限級(jí)別，供相關(guān)部門(mén)和人員訪問(wèn)。將各類財(cái)務(wù)信息文件按照分類目錄存放于共享文件夾中，定期更新和維護(hù)。相關(guān)人員可根據(jù)權(quán)限在共享文件夾中查找和下載所需財(cái)務(wù)信息。財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)數(shù)據(jù)傳輸：通過(guò)公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)在不同模塊之間的自動(dòng)傳輸和共享。例如，銷售模塊的數(shù)據(jù)自動(dòng)傳輸?shù)截?cái)務(wù)模塊進(jìn)行銷售收入確認(rèn)和應(yīng)收賬款核算；采購(gòu)模塊的數(shù)據(jù)傳輸?shù)截?cái)務(wù)模塊進(jìn)行采購(gòu)成本核算和應(yīng)付賬款管理等。定期對(duì)財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，確保數(shù)據(jù)的安全性和完整性。在需要與外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行數(shù)據(jù)交換時(shí)，按照規(guī)定的格式和接口標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)出和傳輸。（三）會(huì)議傳遞1.適用范圍定期的財(cái)務(wù)工作會(huì)議，如月度財(cái)務(wù)工作會(huì)議、季度財(cái)務(wù)分析會(huì)議等，用于財(cái)務(wù)部門(mén)向公司管理層及相關(guān)部門(mén)匯報(bào)財(cái)務(wù)工作進(jìn)展、財(cái)務(wù)狀況分析等情況。專項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)議，如重大投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)決策會(huì)議、稅務(wù)籌劃研討會(huì)等，針對(duì)特定財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行討論和決策。2.傳遞流程會(huì)議組織部門(mén)提前確定會(huì)議主題、時(shí)間、地點(diǎn)、參會(huì)人員等信息，并通知相關(guān)人員。財(cái)務(wù)部門(mén)準(zhǔn)備會(huì)議資料，包括財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告、相關(guān)數(shù)據(jù)圖表等，并制作演示文稿。在會(huì)議上，財(cái)務(wù)人員通過(guò)口頭匯報(bào)、演示文稿展示等方式向參會(huì)人員傳遞財(cái)務(wù)信息，解答疑問(wèn)，并與參會(huì)人員進(jìn)行溝通交流。會(huì)議結(jié)束后，及時(shí)整理會(huì)議紀(jì)要，明確會(huì)議討論的主要內(nèi)容、決策結(jié)果及下一步工作要求，并將會(huì)議紀(jì)要發(fā)送給參會(huì)人員及相關(guān)部門(mén)。五、財(cái)務(wù)信息傳遞時(shí)間要求（一）月度財(cái)務(wù)信息傳遞1.月度財(cái)務(wù)報(bào)表每月[具體日期]前完成月度財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和審核工作。審核通過(guò)后，在每月[具體日期]將月度財(cái)務(wù)報(bào)表（包括紙質(zhì)版和電子版）報(bào)送公司管理層及相關(guān)部門(mén)。2.月度預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告每月[具體日期]前，各業(yè)務(wù)部門(mén)向財(cái)務(wù)部門(mén)提交月度預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)。財(cái)務(wù)部門(mén)在收到數(shù)據(jù)后的[x]個(gè)工作日內(nèi)完成月度預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告的編制，并報(bào)送公司管理層及相關(guān)部門(mén)。（二）季度財(cái)務(wù)信息傳遞1.季度財(cái)務(wù)報(bào)表每季度結(jié)束后[具體日期]前完成季度財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和審核。審定后的季度財(cái)務(wù)報(bào)表在每季度結(jié)束后[具體日期]報(bào)送公司管理層、股東及相關(guān)監(jiān)管部門(mén)（如有要求）。2.季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告每季度結(jié)束后[具體日期]前完成季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告的撰寫(xiě)。報(bào)告經(jīng)審批后，在每季度結(jié)束后[具體日期]向公司管理層及相關(guān)部門(mén)發(fā)布。（三）年度財(cái)務(wù)信息傳遞1.年度財(cái)務(wù)報(bào)表年度終了后[具體日期]內(nèi)完成年度財(cái)務(wù)報(bào)表的編制，并委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)報(bào)告出具后，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將年度財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告報(bào)送公司股東、董事會(huì)及相關(guān)監(jiān)管部門(mén)。2.年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告