銀行票據開具管理制度?一、總則（一）目的為加強公司銀行票據開具的管理，規范銀行票據開具行為，防范財務風險，確保公司資金安全與正常運營，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部涉及銀行票據開具的所有部門和人員，包括但不限于財務部門、業務部門等。（三）基本原則1.合法性原則：銀行票據的開具必須嚴格遵守國家法律法規、金融監管規定以及銀行相關業務規則。2.真實性原則：票據開具所依據的交易或事項必須真實、合法，不得開具虛假票據。3.準確性原則：票據上的各項信息必須準確無誤，包括出票日期、金額、收款人、付款人等。4.安全性原則：加強票據的保管、傳遞等環節的管理，確保票據安全，防止遺失、被盜用等情況發生。二、銀行票據種類及適用范圍（一）支票1.定義：支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。2.適用范圍：適用于同城范圍內的商品交易、勞務供應及其他款項的結算。（二）銀行匯票1.定義：銀行匯票是出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。2.適用范圍：適用于同城交易，也可用于異地結算，尤其適用于先收款后發貨或錢貨兩清的商品交易。（三）銀行本票1.定義：銀行本票是銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。2.適用范圍：僅限于在同城范圍內使用，適用于單位和個人在同城范圍內的各種款項結算。（四）商業匯票1.定義：商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。2.適用范圍：適用于同城交易，也可用于異地結算，適用于企業之間具有真實交易關系或債權債務關系的商品交易結算。根據承兌人的不同，商業匯票又分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。三、銀行票據開具流程（一）申請1.業務部門因業務需要開具銀行票據時，應填寫《銀行票據開具申請表》，詳細注明票據種類、金額、收款單位名稱、付款用途等信息。2.《銀行票據開具申請表》需經業務部門負責人審核簽字，確保業務的真實性和合理性。（二）審批1.將填寫完整并經業務部門負責人審核的《銀行票據開具申請表》提交至財務部門。2.財務部門負責人對申請表進行審批，重點審核票據開具的必要性、金額的準確性、資金來源的合規性等。如審批通過，在申請表上簽字確認；如存在問題，退回業務部門并說明原因，要求重新申請或補充相關資料。（三）開具1.財務部門票據開具人員根據審批通過的《銀行票據開具申請表》，按照銀行規定的格式和要求開具銀行票據。2.開具過程中，要確保票據內容準確無誤，字跡清晰，印章齊全。填寫完畢后，對票據進行仔細核對，確保各項信息與申請表一致。3.在票據上加蓋公司預留銀行印鑒，印鑒加蓋應清晰、規范，符合銀行要求。（四）交付1.票據開具完成后，由財務部門專人負責將票據交付給業務部門或收款人。2.交付時，需辦理交接手續，填寫《銀行票據交付登記表》，注明票據種類、號碼、金額、交付時間、交付人、接收人等信息，并由雙方簽字確認。3.如通過郵寄方式交付票據，應選擇可靠的快遞公司，并妥善保管快遞單號，以便查詢跟蹤。四、銀行票據開具的注意事項（一）支票開具注意事項1.支票的出票日期必須使用中文大寫，填寫規范，防止變造。2.支票金額的大小寫必須一致，小寫金額前要加注人民幣符號"￥"，大寫金額到元或角為止的，后面要寫"整"或"正"字；有分的，不寫"整"或"正"字。3.收款人名稱應填寫全稱，不得簡寫或使用簡稱。如收款人名稱有誤，應作廢重開，不得涂改。4.支票用途應填寫真實、準確，符合實際交易情況，不得虛假填寫。5.支票的出票人賬戶必須有足夠的資金支付支票金額，不得簽發空頭支票。如因特殊情況需要簽發空頭支票，必須提前與開戶銀行溝通并取得同意，同時按照銀行規定承擔相應的法律責任。（二）銀行匯票開具注意事項1.銀行匯票的出票金額、實際結算金額和多余金額應準確填寫，且三者之間的邏輯關系要正確。2.銀行匯票的申請人和收款人必須為在銀行開立存款賬戶的單位或個人，申請人與收款人的名稱必須與預留銀行印鑒一致。3.銀行匯票的有效期限為自出票日起1個月，持票人應在規定期限內到銀行辦理結算手續，逾期銀行不予受理。4.銀行匯票可以背書轉讓，但背書必須連續，背書人簽章必須與預留銀行印鑒一致。（三）銀行本票開具注意事項1.銀行本票的出票金額應填寫準確，大小寫一致。2.銀行本票的申請人和收款人必須為在銀行開立存款賬戶的單位或個人，申請人與收款人的名稱必須與預留銀行印鑒一致。3.銀行本票的有效期限為自出票日起2個月，持票人應在規定期限內到銀行辦理結算手續，逾期銀行不予受理。4.銀行本票可以背書轉讓，但背書必須連續，背書人簽章必須與預留銀行印鑒一致。（四）商業匯票開具注意事項1.商業匯票的出票人必須是在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織，并與付款人具有真實的委托付款關系，具有支付匯票金額的可靠資金來源。2.商業匯票的承兌期限最長不得超過6個月。3.商業承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌。承兌人應在匯票正面記載"承兌"字樣和承兌日期并簽章。4.商業匯票的背書轉讓應遵循相關法律法規的規定，背書必須連續，背書人簽章必須與預留銀行印鑒一致。5.持票人應在商業匯票到期日前提示付款，逾期提示付款的，銀行將不予受理。五、銀行票據的保管（一）保管人員銀行票據由財務部門指定專人負責保管，保管人員應具備良好的職業道德和責任心，熟悉銀行票據管理規定。（二）保管地點銀行票據應存放在專門的保險柜或保險箱內，保險柜或保險箱應放置在安全、保密的場所，具備防火、防盜、防潮等功能。（三）保管要求1.對銀行票據進行分類登記，詳細記錄票據的種類、號碼、金額、出票日期、到期日期、收款人等信息，建立票據保管臺賬。2.定期對銀行票據進行盤點核對，確保賬實相符。如發現票據短缺、遺失等情況，應立即查明原因，并按照規定進行處理。3.銀行票據的保管期限應按照國家法律法規和公司財務制度的規定執行，期滿后經審批方可銷毀。銷毀時，應填寫《銀行票據銷毀申請表》，注明票據種類、號碼、金額、銷毀原因、銷毀時間等信息，并由財務部門負責人、審計部門人員等共同簽字確認，確保銷毀過程合規、真實。六、銀行票據的掛失與解掛（一）掛失1.如發現銀行票據遺失、被盜或滅失等情況，票據保管人員應立即向財務部門負責人報告，并及時通知開戶銀行辦理掛失手續。2.辦理掛失時，應填寫《銀行票據掛失止付通知書》，詳細注明票據種類、號碼、金額、出票日期、付款人、收款人等信息，并加蓋公司預留銀行印鑒。3.開戶銀行收到掛失止付通知書后，應立即停止支付該票據款項，防止票據款項被冒領。（二）解掛1.已掛失的銀行票據如找回或已確認票據款項未被冒領，需要辦理解掛手續時，由票據保管人員填寫《銀行票據解掛申請表》，說明解掛原因，并經財務部門負責人審批。2.將審批通過的《銀行票據解掛申請表》提交至開戶銀行，辦理解掛手續。開戶銀行審核無誤后，解除對該票據的掛失止付。七、銀行票據的作廢與銷毀（一）作廢1.因填寫錯誤、票據過期、交易取消等原因導致銀行票據不再使用時，票據開具人員應在票據上加蓋"作廢"戳記，并將作廢票據妥善保管。2.作廢票據應與有效票據分開存放，不得隨意丟棄或損毀。（二）銷毀1.作廢票據達到一定數量或保管期限屆滿后，由財務部門提出銷毀申請，填寫《銀行票據銷毀申請表》，注明票據種類、號碼、金額、出票日期、作廢原因、銷毀時間等信息。2.《銀行票據銷毀申請表》經財務部門負責人、審計部門人員等審批通過后，由財務部門指定專人負責銷毀作廢票據。銷毀過程應進行記錄，參與銷毀的人員應簽字確認。3.銷毀后的票據應妥善保存銷毀記錄，以備日后查詢。八、監督與檢查（一）內部監督1.財務部門應定期對銀行票據開具、保管、使用等情況進行自查，確保各項操作符合制度規定。2.審計部門應不定期對銀行票據管理情況進行審計監督，檢查制度執行的有效性，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監督積極配合銀行等外部監管機構的檢查監督，如實提供銀行票據相關資料和信息，對監管機構提出的意見和建議及時進行整改