路政票據(jù)安全管理制度?總則目的為加強(qiáng)路政票據(jù)管理，確保票據(jù)的安全與完整，規(guī)范票據(jù)使用行為，防范票據(jù)風(fēng)險，特制定本制度。適用范圍本制度適用于本路政管理部門及所屬各單位在路政管理活動中涉及的各類票據(jù)的管理。基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家有關(guān)票據(jù)管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定。2.安全性原則：采取有效措施，確保票據(jù)在印制、運(yùn)輸、存儲、使用、核銷等環(huán)節(jié)的安全。3.規(guī)范性原則：規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)用、開具、保管、核銷等流程，保證票據(jù)使用的準(zhǔn)確性和嚴(yán)肅性。4.監(jiān)督性原則：加強(qiáng)對票據(jù)管理全過程的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。票據(jù)的種類及適用范圍路政罰沒票據(jù)用于路政管理部門依法對路政違法行為實(shí)施罰款、沒收違法所得等處罰時開具。路政收費(fèi)票據(jù)1.車輛通行費(fèi)票據(jù)：適用于對通過特定路段的車輛收取通行費(fèi)用。2.其他路政收費(fèi)票據(jù)：如路產(chǎn)損壞賠償費(fèi)票據(jù)等，用于收取因路政管理相對人造成路產(chǎn)損壞而應(yīng)支付的賠償費(fèi)用。票據(jù)的印制與領(lǐng)購票據(jù)印制1.路政票據(jù)由省級財政部門指定的具有票據(jù)印制資質(zhì)的單位統(tǒng)一印制。2.印制單位應(yīng)按照財政部門規(guī)定的格式、內(nèi)容、數(shù)量等要求進(jìn)行印制，確保票據(jù)質(zhì)量。3.路政管理部門應(yīng)與印制單位簽訂印制合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括票據(jù)的規(guī)格、數(shù)量、交付時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、保密責(zé)任等。票據(jù)領(lǐng)購1.各單位根據(jù)實(shí)際工作需要，定期向省級財政部門或其授權(quán)的票據(jù)管理機(jī)構(gòu)申請領(lǐng)購票據(jù)。2.申請領(lǐng)購票據(jù)時，應(yīng)提交《票據(jù)領(lǐng)購申請表》，注明領(lǐng)購票據(jù)的種類、數(shù)量、用途等，并加蓋單位公章。3.票據(jù)管理機(jī)構(gòu)對申請進(jìn)行審核，審核通過后，發(fā)放票據(jù)，并開具《票據(jù)領(lǐng)購憑證》。4.各單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)票據(jù)領(lǐng)購工作，領(lǐng)購人員在領(lǐng)購票據(jù)時，應(yīng)認(rèn)真核對票據(jù)的種類、數(shù)量、號碼等，確保票據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。票據(jù)的保管保管場所1.各單位應(yīng)設(shè)置專門的票據(jù)保管倉庫或?qū)９瘢糜诖娣牌睋?jù)。2.保管場所應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等安全設(shè)施，確保票據(jù)的安全存儲。保管要求1.票據(jù)應(yīng)分類存放，按照票據(jù)的種類、號碼順序排列，便于查找和核對。2.對已開具的票據(jù)存根聯(lián)和作廢票據(jù)，應(yīng)妥善保管，保存期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.定期對票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)工作應(yīng)由財務(wù)部門會同票據(jù)管理部門共同進(jìn)行，盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)記錄在案，并由參與盤點(diǎn)人員簽字確認(rèn)。4.發(fā)現(xiàn)票據(jù)丟失、被盜等情況，應(yīng)立即向單位領(lǐng)導(dǎo)報告，并及時采取措施進(jìn)行掛失、聲明作廢等處理，同時向當(dāng)?shù)刎斦块T和公安機(jī)關(guān)報案。票據(jù)的使用使用規(guī)范1.票據(jù)必須由單位財務(wù)部門或經(jīng)授權(quán)的專人負(fù)責(zé)開具，其他人員不得擅自開具票據(jù)。2.開具票據(jù)時，應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，做到字跡清晰、內(nèi)容完整、印章齊全。3.票據(jù)的填寫應(yīng)與實(shí)際業(yè)務(wù)相符，不得虛開、多開、少開票據(jù)金額。4.開具票據(jù)后，應(yīng)加蓋單位財務(wù)專用章或票據(jù)專用章，并在票據(jù)上加蓋開票人印章。5.對作廢票據(jù)，應(yīng)加蓋"作廢"戳記，并全聯(lián)保存，不得擅自銷毀。使用流程1.收費(fèi)票據(jù)使用流程收費(fèi)人員在收費(fèi)時，應(yīng)向繳費(fèi)人開具收費(fèi)票據(jù)，并在票據(jù)上注明繳費(fèi)項目、金額、繳費(fèi)日期等信息。收費(fèi)人員將收取的款項及時足額繳存到單位指定的銀行賬戶，并將繳費(fèi)情況與票據(jù)開具情況進(jìn)行核對。每日營業(yè)終了，收費(fèi)人員應(yīng)將當(dāng)日開具的票據(jù)存根聯(lián)、收款日報表等資料交財務(wù)部門進(jìn)行審核。2.罰沒票據(jù)使用流程路政執(zhí)法人員在作出行政處罰決定后，應(yīng)向當(dāng)事人開具罰沒票據(jù)，并告知當(dāng)事人繳費(fèi)方式和期限。當(dāng)事人按照規(guī)定繳納罰款后，執(zhí)法人員應(yīng)在票據(jù)上加蓋"已收款"戳記，并將票據(jù)的第二聯(lián)交當(dāng)事人保存。執(zhí)法人員應(yīng)將罰沒款項及時足額繳存到財政指定的罰沒收入賬戶，并將罰沒情況與票據(jù)開具情況進(jìn)行核對。每月終了，執(zhí)法人員應(yīng)將當(dāng)月開具的罰沒票據(jù)存根聯(lián)、罰沒收入報表等資料交財務(wù)部門進(jìn)行審核。票據(jù)的核銷核銷申請1.各單位應(yīng)定期對已使用的票據(jù)進(jìn)行核銷，核銷期限按照財政部門的規(guī)定執(zhí)行。2.票據(jù)核銷前，票據(jù)管理部門應(yīng)認(rèn)真核對票據(jù)存根聯(lián)與相關(guān)業(yè)務(wù)記錄的一致性，確保票據(jù)使用的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3.票據(jù)管理部門填寫《票據(jù)核銷申請表》，注明核銷票據(jù)的種類、號碼、起止日期、開具金額、已繳銷金額等信息，并加蓋單位公章。核銷審核1.財務(wù)部門對票據(jù)核銷申請表進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核票據(jù)的開具金額與收款金額是否一致、票據(jù)存根聯(lián)是否完整、作廢票據(jù)是否按規(guī)定處理等。2.財務(wù)部門審核通過后，在《票據(jù)核銷申請表》上簽署意見，并報單位領(lǐng)導(dǎo)審批。核銷處理1.經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財務(wù)部門對已核銷的票據(jù)進(jìn)行登記造冊，并將票據(jù)存根聯(lián)歸檔保存。2.對因特殊原因無法按時核銷的票據(jù)，應(yīng)及時向財政部門說明原因，并申請延期核銷。票據(jù)的監(jiān)督檢查內(nèi)部監(jiān)督1.單位財務(wù)部門應(yīng)定期對票據(jù)的使用和管理情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括票據(jù)的領(lǐng)購、保管、開具、核銷等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定。2.單位審計部門應(yīng)定期對票據(jù)管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查票據(jù)管理是否存在漏洞和風(fēng)險，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見。外部監(jiān)督1.財政部門定期對各單位票據(jù)管理情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括票據(jù)的印制、領(lǐng)購、使用、保管、核銷等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定。2.審計機(jī)關(guān)依法對各單位票據(jù)管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查票據(jù)管理是否存在違法違規(guī)行為，對發(fā)現(xiàn)的問題依法進(jìn)行處理。票據(jù)管理的責(zé)任追究責(zé)任界定1.因票據(jù)管理不善，導(dǎo)致票據(jù)丟失、被盜、損壞、虛開、多開、少開等情況，給單位造成經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。2.票據(jù)管理人員違反本制度規(guī)定，擅自領(lǐng)用、開具、保管、核銷票據(jù)的，應(yīng)追究其責(zé)任。責(zé)任追究方式1.對責(zé)任較輕的相關(guān)責(zé)任人，給予批評教育、警告等處分。2.對責(zé)任較重的相關(guān)責(zé)任人，給予記過、記大過、降級等處分。3.對因票據(jù)管理不善，給單位造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重不良影響的相關(guān)責(zé)任人，給予撤職、開除等處分。4.對違反法律法規(guī)規(guī)定的相關(guān)責(zé)任人，依法移送