風險管理制度體系分為?一、總則（一）目的本風險管理制度體系旨在規范公司在運營過程中對各類風險的識別、評估、應對和監控，提高公司風險管理水平，保障公司的穩健發展，保護股東、員工及其他利益相關者的合法權益。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司等分支機構。（三）風險管理原則1.全面性原則風險管理應覆蓋公司所有業務領域、所有部門和所有員工，貫穿于公司決策、執行和監督的全過程。2.重要性原則根據風險對公司目標的影響程度，對風險進行重點管理，優先關注重大風險。3.制衡性原則通過建立健全各項風險管理制度和流程，實現不相容崗位相互分離、制約和監督，形成有效的制衡機制。4.適應性原則風險管理應與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平相適應，并隨著公司內外部環境的變化及時進行調整和完善。5.成本效益原則風險管理應在有效控制風險的前提下，合理權衡成本與效益的關系，爭取以合理的成本實現最佳的風險管理效果。二、風險識別與評估（一）風險識別1.風險識別的方法問卷調查法：設計風險調查問卷，向各部門、子公司員工廣泛征求意見，識別潛在風險。流程圖法：繪制公司各項業務流程，分析流程中可能存在的風險點。財務報表分析法：通過對公司財務報表的分析，識別財務風險。專家咨詢法：邀請行業專家、學者等對公司面臨的風險進行咨詢和評估。頭腦風暴法：組織相關人員進行頭腦風暴，集思廣益，識別潛在風險。2.風險識別的內容戰略風險：包括公司戰略目標的合理性、戰略規劃的可行性、市場競爭態勢變化對公司戰略的影響等。市場風險：如市場需求變化、市場價格波動、競爭對手策略調整等帶來的風險。財務風險：涵蓋籌資風險、投資風險、資金流動性風險、收益分配風險等。運營風險：涉及采購風險、生產風險、銷售風險、人力資源風險、信息系統風險等。法律風險：包括法律法規變化、合同糾紛、知識產權糾紛、訴訟仲裁等風險。合規風險：指公司經營活動違反法律法規、監管要求以及內部規章制度等帶來的風險。（二）風險評估1.風險評估的標準可能性標準：評估風險發生的概率，分為高、中、低三個等級。影響程度標準：衡量風險對公司目標的影響程度，包括對公司戰略、財務、運營等方面的影響，分為重大、較大、一般、較小四個等級。2.風險評估的方法定性評估法：根據風險發生的可能性和影響程度，采用專家打分、層次分析法等方法對風險進行定性評估，并確定風險等級。定量評估法：運用統計分析、數學模型等方法，對風險發生的概率和影響程度進行量化評估，得出風險值。3.風險評估的流程收集風險信息：各部門按照規定的方法和渠道收集與本部門相關的風險信息。風險分析：對收集到的風險信息進行整理、分類和分析，確定風險的性質和特征。風險評價：根據風險評估標準，對風險進行評價，確定風險等級。編制風險評估報告：匯總風險評估結果，編制風險評估報告，明確公司面臨的主要風險及其風險等級。三、風險應對策略（一）風險規避對于某些風險發生可能性高且影響程度重大的業務或項目，采取放棄或終止的方式，避免風險的發生。例如，當市場需求急劇下降，公司某產品的生產經營面臨嚴重虧損風險時，可考慮停止該產品的生產。（二）風險降低1.風險預防通過加強內部管理、完善規章制度、優化業務流程等措施，降低風險發生的可能性。例如，加強采購環節的供應商管理，建立嚴格的供應商評估和選擇機制，降低采購質量風險。2.風險減輕采取措施減輕風險發生時可能造成的損失程度。例如，購買財產保險、簽訂套期保值合約等，降低市場風險和財務風險對公司的影響。（三）風險轉移將部分或全部風險轉移給其他方，如購買保險、進行業務外包、簽訂免責條款等。例如，公司將部分生產環節外包給專業的生產企業，轉移生產過程中的質量風險和管理風險。（四）風險承受對于風險發生可能性低且影響程度較小的風險，公司在權衡成本效益后，決定自行承擔風險。例如，對于一些日常經營中的小額損失風險，公司可選擇自行承受。四、風險管理組織體系（一）風險管理委員會1.組成風險管理委員會由公司董事會成員、高級管理人員及相關部門負責人組成。2.職責審議公司風險管理戰略、政策和制度。審定公司風險偏好和風險承受度。審議公司重大風險應對方案。監督公司風險管理工作的有效性。定期評估公司風險管理狀況，向董事會報告風險管理工作情況。（二）風險管理職能部門1.設置公司設立專門的風險管理職能部門，如風險管理部。2.職責負責制定和完善公司風險管理制度和流程。組織開展公司風險識別、評估工作，編制風險評估報告。對公司各項業務活動進行風險監控，及時發現和預警風險。協助各部門制定風險應對措施，并監督措施的執行情況。建立公司風險信息管理系統，收集、整理和分析風險信息。組織開展風險管理培訓和宣傳工作，提高員工的風險意識。（三）各部門風險管理職責1.業務部門負責本部門業務風險的識別、評估和應對工作。制定本部門業務風險管理制度和操作規程。定期向風險管理職能部門報告本部門風險狀況。配合風險管理職能部門開展公司整體風險管理工作。2.財務部門負責財務風險的識別、評估和監控。制定財務風險管理制度和措施。提供財務風險信息和分析報告。參與公司重大投資、融資等決策的風險評估工作。3.審計部門負責對公司風險管理工作進行審計監督。檢查風險管理制度和流程的執行情況。對風險評估結果的準確性和風險應對措施的有效性進行審計評價。督促各部門整改風險管理中存在的問題。五、風險監控與預警（一）風險監控1.監控指標設定關鍵風險指標（KRI），如市場份額變動率、資產負債率、應收賬款周轉率等，對公司各類風險進行監控。根據不同業務特點和風險狀況，制定具體的風險監控指標體系。2.監控頻率風險管理職能部門定期對風險狀況進行監控，對于重大風險應實時監控。例如，每日監控資金流動性狀況，每周分析市場風險指標變化情況。3.監控方式建立風險監控信息系統，實時收集和分析風險數據。定期開展風險排查工作，對公司各項業務進行全面檢查。要求各部門定期報送風險監控報告，及時掌握風險動態。（二）風險預警1.預警指標與閾值根據風險監控指標，設定風險預警指標和閾值。當風險指標達到或超過閾值時，發出預警信號。例如，當資產負債率超過70%時，發出財務風險預警。2.預警級別預警級別分為紅色預警（重大風險）、橙色預警（較大風險）、黃色預警（一般風險）、藍色預警（較小風險）。3.預警流程風險監控人員發現風險指標異常時，及時進行分析和判斷。如達到預警閾值，填寫風險預警報告，說明預警事項、預警級別、可能影響等。按照規定的程序將預警報告報送至相關部門和人員，啟動相應的預警措施。六、風險管理信息系統（一）系統建設目標建立一個涵蓋公司各類風險信息的管理系統，實現風險信息的集中收集、整理、分析、存儲和共享，為風險管理決策提供及時、準確、全面的信息支持。（二）系統功能模塊1.風險信息采集模塊通過接口、表單等方式，收集各部門、各業務環節的風險信息，包括風險事件、風險指標、風險評估結果等。2.風險評估模塊運用風險評估方法和模型，對采集到的風險信息進行評估，確定風險等級和風險狀況。3.風險應對模塊記錄和跟蹤公司制定的風險應對措施，評估措施的執行效果，為調整應對策略提供依據。4.風險監控與預警模塊實時監控風險指標變化情況，當指標達到預警閾值時，自動發出預警信號，并生成預警報告。5.風險報告模塊根據風險管理需要，生成各類風險報告，如風險評估報告、風險監控報告、風險應對報告等，為管理層和相關部門提供決策支持。6.數據查詢與統計分析模塊提供風險信息的查詢功能，方便用戶隨時獲取所需信息，并對風險數據進行統計分析，為風險管理決策提供數據支持。（三）系統運行與維護1.系統運行管理制定系統操作規程和管理制度，確保系統正常運行。安排專人負責系統的日常操作和維護，及時處理系統故障和問題。2.數據管理建立嚴格的數據管理制度，保證風險信息的真實性、準確性和完整性。定期對數據進行備份，防止數據丟失。3.系統安全管理采取安全防護措施，保障系統數據安全。設置用戶權限，防止未經授權的訪問和操作。定期進行系統安全評估和漏洞掃描，及時修復安全隱患。4.系統升級與優化根據公司業務發展和風險管理需求，及時對系統進行升級和優化，完善系統功能，提高系統的適用性和穩定性。七、風險管理文化建設（一）文化理念培育1.宣傳公司風險管理的目標、原則和重要性，使全體員工充分認識風險管理與公司發展的緊密關系。2.培育員工的風險意識和責任感，倡導"風險可控、穩健經營"的文化理念，讓員工自覺遵守風險管理規定。（二）培訓與教育1.制定風險管理培訓計劃，針對不同崗位和層級的員工，開展有針對性的培訓課程。2.培訓內容包括風險管理知識、技能、案例分析等，提高員工的風險管理能力。3.通過內部培訓、外部培訓、在線學習等多種方式，確保員工及時了解和掌握最新的風險管理理念和方法。（三）文化活動開展1.組織風險管理知識競賽、演講比賽等活動，激發員工學習風險管理知識的積極性。2.定期發布風險管理案例和經驗教訓，通過內部刊物、宣傳欄等渠道進行宣傳，增強員工的風險防范