集團財務人員管理制度?一、總則（一）目的為加強集團財務管理，規范財務人員行為，提高財務工作質量和效率，保障集團財務工作的順利開展，根據國家相關法律法規及集團實際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于集團總部及各下屬子公司的財務人員，包括財務總監、會計、出納等相關崗位人員。（三）基本原則1.依法合規原則：財務人員應嚴格遵守國家法律法規、財經紀律以及集團的各項規章制度，依法履行職責。2.誠實守信原則：秉持誠實守信的職業道德，如實反映財務狀況和經營成果，保守財務機密。3.崗位責任制原則：明確各財務崗位的職責和權限，做到職責清晰、分工合理、相互制約、相互監督。4.服務與監督并重原則：在為集團各部門提供優質財務服務的同時，強化財務監督，確保財務活動合法、合規、合理。二、財務人員任職資格與崗位職責（一）任職資格1.學歷與專業財務總監：一般應具有本科及以上學歷，財務管理、會計學等相關專業，具有高級會計師職稱或注冊會計師資格。會計：本科及以上學歷，會計學、財務管理等相關專業，具有初級及以上會計職稱。出納：中專及以上學歷，財務會計等相關專業，具備會計從業資格證書。2.工作經驗財務總監：具有[X]年以上財務管理工作經驗，熟悉財務、稅務、審計等相關業務流程，有集團化財務管理經驗者優先。會計：具有[X]年以上會計工作經驗，熟悉會計核算、財務報表編制等工作。出納：具有[X]年以上出納工作經驗，熟悉現金、銀行存款收付業務。3.職業素養具備良好的職業道德和敬業精神，工作認真負責、嚴謹細致、廉潔奉公。具有較強的溝通協調能力、團隊合作能力和抗壓能力。熟練掌握財務軟件和辦公軟件的操作。（二）崗位職責1.財務總監崗位職責負責集團財務戰略規劃的制定與實施，參與集團重大經營決策，提供財務專業支持。組織領導集團財務管理、會計核算、資金管理等工作，建立健全財務管理制度和內部控制體系。負責財務報表的審核與分析，定期向集團管理層匯報財務狀況和經營成果，為決策提供依據。組織開展財務預算編制、執行與控制工作，監督預算執行情況，及時發現并解決預算執行中的問題。負責與財政、稅務、審計等相關部門的溝通協調，維護良好的外部關系。組織財務人員培訓與考核，提高財務團隊整體素質。2.會計崗位職責按照國家統一會計制度和集團財務制度的規定，負責會計憑證的編制、審核和記賬工作，確保會計信息真實、準確、完整。負責各類財務報表的編制與報送，定期進行財務分析，為管理層提供財務數據支持。負責會計檔案的整理、歸檔和保管工作，確保會計檔案的安全與完整。協助財務總監開展財務預算編制、執行與分析工作，跟蹤預算執行情況，及時反饋相關信息。負責與其他部門的財務溝通與協調，解答相關財務問題，提供財務服務。配合內部審計和外部審計工作，提供相關資料和解釋說明。3.出納崗位職責負責辦理現金收付和銀行結算業務，嚴格按照規定審核各類原始憑證，確保收付款項的準確性和合規性。負責現金日記賬、銀行存款日記賬的登記工作，做到日清月結，賬款相符。負責保管庫存現金、有價證券、空白支票和收據等重要財務票據，確保其安全。協助會計做好財務報表編制、財務分析等相關工作，提供必要的數據支持。定期盤點庫存現金，編制現金盤點表，發現問題及時報告并處理。完成領導交辦的其他臨時性工作任務。三、財務人員招聘與培訓（一）招聘1.根據集團發展戰略和財務工作需要，制定財務人員招聘計劃，明確招聘崗位、人數、任職資格等要求。2.通過招聘網站、校園招聘、人才推薦等多種渠道發布招聘信息，吸引符合條件的人員應聘。3.對應聘人員進行簡歷篩選、面試、筆試等環節的考核，重點考察其專業知識、工作經驗、職業素養等方面的能力。4.根據考核結果，確定擬錄用人員名單，經集團領導審批后辦理錄用手續。（二）培訓1.制定財務人員培訓計劃，根據不同崗位和人員層次，確定培訓內容和方式。2.培訓內容包括財務法律法規、會計準則、財務管理制度、財務軟件操作、溝通技巧等方面的知識和技能。3.培訓方式采用內部培訓、外部培訓、在線學習、實踐鍛煉等多種形式相結合，提高培訓效果。4.鼓勵財務人員參加各類專業資格考試和學術交流活動，提升專業水平和綜合素質。5.建立財務人員培訓檔案，記錄培訓情況和考核結果，作為員工晉升、調薪等的重要依據。四、財務人員考核與晉升（一）考核1.建立財務人員考核制度，定期對財務人員的工作表現進行考核評價。2.考核內容包括工作業績、工作能力、職業素養等方面，具體考核指標和權重根據不同崗位確定。3.考核方式采用自我評價、上級評價、同事評價等相結合的方式，確保考核結果客觀、公正。4.根據考核結果，對表現優秀的財務人員進行表彰和獎勵，對不稱職的人員進行批評教育、調整崗位或辭退處理。（二）晉升1.根據集團發展需要和財務人員的工作表現、考核結果，建立財務人員晉升通道。2.財務人員晉升應具備相應的任職資格和工作經驗，經綜合評估后按規定程序辦理晉升手續。3.晉升后的財務人員應承擔更高層次的工作職責，享受相應的薪酬待遇和福利。五、財務人員薪酬與福利（一）薪酬1.財務人員薪酬由基本工資、績效工資、獎金等部分組成。2.基本工資根據財務人員的學歷、職稱、工作經驗等因素確定，體現崗位價值。3.績效工資與財務人員的工作業績、工作表現等掛鉤，根據考核結果發放。4.獎金根據集團經營效益、財務人員個人貢獻等情況發放，包括年終獎金、專項獎勵等。（二）福利1.按照國家法律法規和集團規定，為財務人員繳納社會保險、住房公積金等法定福利。2.提供帶薪年假、病假、婚假、產假、陪產假、喪假等法定假期。3.組織財務人員參加定期體檢、職業培訓、團隊活動等，豐富員工生活，提高員工滿意度。4.根據集團實際情況，為財務人員提供其他福利待遇，如節日福利、生日福利等。六、財務人員職業道德與紀律（一）職業道德1.遵守國家法律法規和財經紀律，維護國家利益和集團利益。2.誠實守信，保守財務機密，不得泄露集團財務信息和商業秘密。3.廉潔奉公，嚴禁利用職務之便謀取私利，不得接受供應商、客戶等利益相關方的賄賂或不正當利益。4.堅持原則，客觀公正地處理財務事項，不得因個人利益或他人壓力而歪曲財務數據或違反財務制度。5.敬業愛崗，認真履行崗位職責，不斷提高工作質量和效率。（二）紀律1.嚴格遵守集團考勤制度，按時上下班，不得遲到、早退、曠工。2.工作時間內不得擅自離崗、串崗，不得從事與工作無關的事情。3.遵守財務審批流程和相關規定，未經授權不得擅自處理財務事項。4.嚴格執行財務印章管理制度，妥善保管財務印章，不得隨意出借或使用。5.遵守財務檔案管理制度，妥善保管會計憑證、賬簿、報表等財務檔案，不得擅自銷毀或丟失。七、財務人員工作交接（一）交接原因1.財務人員因工作調動、離職、退休等原因離開原工作崗位時，應辦理工作交接手續。2.因財務工作需要，集團內部調整財務人員工作崗位時，也應辦理工作交接手續。（二）交接內容1.會計憑證、賬簿、報表、財務文件等財務資料。2.現金、銀行存款、有價證券等實物資產。3.財務印章、票據、密碼等重要物品。4.未完成的工作任務、待辦事項及相關工作流程和注意事項。（三）交接程序1.交接人員應提前做好交接準備工作，整理好相關資料和物品，編制交接清單。2.交接時，由交接人員和接收人員共同進行，監交人負責監督交接過程。3.交接雙方應按照交接清單逐項核對，確認無誤后簽字確認。4.交接完