部門現金收入管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司部門現金收入管理，規范現金收入流程，確?，F金收入的安全、準確、及時入賬，防止現金流失和舞弊行為的發生，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內涉及現金收入的各部門，包括但不限于銷售部門、客服部門、財務部門等。（三）基本原則1.合法性原則現金收入的取得必須符合國家法律法規的規定，嚴禁非法收入。2.準確性原則確保現金收入金額準確無誤，記錄清晰，賬實相符。3.及時性原則現金收入應及時繳存銀行或進行相應處理，不得拖延。4.安全性原則采取必要措施保障現金收入的安全，防止丟失、被盜等情況發生。二、現金收入范圍（一）銷售款項1.產品銷售收入，包括現銷產品的款項。2.提供勞務收入，如服務費用、咨詢費用等的現金收入。（二）其他業務收入1.出租資產收入，如房屋租金、設備租金等現金收入。2.廢舊物資銷售收入等。（三）營業外收入如罰款收入、捐贈收入等現金收入。三、現金收入流程（一）業務發生1.各部門在開展業務活動過程中，當收到現金收入時，業務人員應及時與付款方進行核對，確保收入金額準確，并取得相關收款憑證，如發票、收據等。2.收款憑證應注明付款單位名稱、付款金額、付款事由、收款日期等信息，并由付款方簽字確認。（二）現金繳存1.業務人員收取現金后，應于當日或規定的時間內將現金繳存至公司指定的銀行賬戶。2.在繳存現金時，應填寫現金繳款單，注明繳款部門、繳款金額、繳款日期等信息，并確保現金與繳款單金額一致。3.現金繳款單應一式三聯，第一聯為回單聯，由銀行蓋章后退回繳款部門；第二聯為借方憑證聯，由銀行作為記賬依據；第三聯為貸方憑證聯，由繳款部門留存。（三）財務核對1.財務部門收到銀行返回的現金繳款單回單聯后，應及時與業務部門的收款記錄進行核對，確保收款金額一致。2.如發現差異，財務部門應及時與業務部門溝通，查明原因，并進行相應的調整。（四）賬務處理1.財務部門根據核對無誤的現金繳款單回單聯及相關收款憑證，及時進行賬務處理，將現金收入計入相應的會計科目。2.賬務處理應遵循會計核算的相關規定，確保賬務記錄準確、完整。四、現金收入管理職責（一）業務部門職責1.負責現金收入的直接收取工作，確保收款金額準確無誤，并及時取得相關收款憑證。2.按照規定的時間和流程將現金繳存至公司指定銀行賬戶。3.配合財務部門進行現金收入的核對工作，提供必要的業務信息。（二）財務部門職責1.負責現金收入的賬務處理，確保賬務記錄準確、完整。2.定期與銀行核對現金繳存情況，監督現金收入的安全性。3.對現金收入管理過程中的異常情況進行調查和處理。（三）其他部門職責1.協助業務部門做好現金收入的相關工作，如提供必要的支持和配合。2.對發現的現金收入管理問題及時反饋給財務部門或相關管理部門。五、現金收入安全保障（一）現金保管1.業務人員收取現金后，應妥善保管，不得隨意放置或轉交他人。2.現金應存放在安全的地方，如保險柜等，確保現金安全。（二）繳存過程安全1.在現金繳存過程中，應采取必要的安全措施，如安排專人護送等，防止現金在繳存途中發生丟失、被盜等情況。2.如發現現金繳存過程中存在安全隱患，應及時報告相關部門，并采取相應的防范措施。（三）安全檢查1.公司應定期對現金收入管理情況進行安全檢查，包括現金保管、繳存過程等方面的檢查。2.對檢查中發現的問題應及時整改，確?，F金收入安全。六、現金收入監督與檢查（一）內部監督1.財務部門應定期對各部門現金收入管理情況進行內部審計，檢查現金收入流程是否合規，賬務處理是否準確等。2.審計人員應出具審計報告，對發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改情況。（二）外部監督1.接受稅務、審計等相關部門的監督檢查，如實提供現金收入相關資料。2.對外部監督檢查中發現的問題，應積極配合整改，確保公司現金收入管理符合法律法規要求。（三）舉報機制1.建立現金收入管理舉報機制，鼓勵員工對發現的現金收入管理違規行為進行舉報。2.對舉報屬實的，給予舉報人一定的獎勵，并嚴格保密舉報人信息。七、違規處理（一）對業務部門違規行為的處理1.如業務人員未按規定及時收取現金、未取得有效收款憑證、未按時繳存現金等，視情節輕重給予警告、罰款等處理。2.如因業務人員違規行為導致公司現金收入損失的，應承擔相應的賠償責任。（二）對財務部門違規行為的處理1.如財務人員未按規定進行賬務處理、未及時核對現金收入等，視情節輕重給予警告、罰款等處理。2.如因財務人員違規行為導致公司財務數據錯誤或現金管理混亂的，應承擔相應的責任。（三）其他部門違規行為的處理對其他部門在現金收入管理過程中存在的違規行為，參照上述規定進行處理。八、附則